1、新巴塞爾資本協議簡介,一、巴塞爾協議發(fā)展過程,一、巴塞爾協議發(fā)展過程 二、新巴塞爾協議的理念和內容 三、新巴塞爾協議對金融業(yè)發(fā)展的影響,1988資本要求框架,主要內容有四個部分： （1）、資本的定義。將資本分為2層，一層為“核心資本”，包括股本和公開的準備金，至少占全部資本的50%；另一層為“附屬資本”，包括未公開的準備金、資產重估準備金、普通準備金或呆賬準備金、帶有股本性質的債券和次級債券。,1988資本要求框架,（2）、資產的風險數。風險加權計算是根據不同類型的資產和表外業(yè)務的相對風險大小，賦予它們五種不同的加權數，即0%、20%、50%和100%，風險越大，加權數越高。 （3）、資本比率

2、的標準。到1992年底，所有簽約國從事國際業(yè)務的銀行其資本與風險加權資產的比率應達到8%，其中核心資本至少為4%。 （4）、過渡期和實施安排,1996市場風險的資本要求,（二）、1996年，巴塞爾委員會提出對市場風險的資本要求 在 1995 年，由于英國霸靈銀行破產事件，使巴塞爾委員會迫切地意識到銀行交易風險的破壞性，從而第一次允許一些銀行使用他們自己的制度，計量他們的市場風險。,新協議（BASEL II）出臺,（三）、2004年，新協議（BASEL II）終于定稿 原因：經過10年的實施，巴塞爾協議已成為名副其實的國際銀行競爭規(guī)則和國際慣例，在加強銀行業(yè)監(jiān)管、防范國際金融風險中發(fā)揮了重要作用

3、，有必要繼續(xù)執(zhí)行；,新協議（BASEL II）出臺,但1997年爆發(fā)的東南亞金融危機，巴塞爾協議沒有發(fā)揮應有的作用。需要修訂其中的一些規(guī)則，且金融創(chuàng)新層出不窮，新的風險管理技術迅速發(fā)展，使巴塞爾日益顯得乏力和過時，迫切需要修訂。 1999年，巴塞爾委員會第一次建議，決定修訂BASEL I。 2001年巴塞爾委員會提出了更加全面的、具體的新建議。 經過廣泛地收集意見，2004年6月，正式定稿。,二、新巴塞爾協議的理念和內容,1、新協議主要從兩方面強化金融體系的穩(wěn)定性： 推動銀行預留足夠資本以承受各種風險 鼓動銀行強化風險管理能力 2、新協議主要提出一個更準確或更能反映風險的框架去計算資本要求，并

4、推出了很多計算資本要求的新方法，例如標準法、內部法等。 3、新協議讓銀行意識到銀行最重要的是不是能正確地根據監(jiān)管者的要求計算資本，才能清楚是否有足夠的資本，并最好使用更科學化的風險管理方法。,（一）主要理念,（二）BASELL II主要內容,1、資本要求 （1）、維持了8%的資本充足率要求、法定資本的定義和現有的市場風險管理要求 （2）、資本計算框架作出重大修改： 改變現行協議一刀切的資本要求計算規(guī)則； 讓有能力的銀行根據資金的風險狀況選擇復雜程度不同的方法計算資本要求； 藉此鼓勵銀行提高風險管理能力,（二）BASELL II主要內容,2、適用范圍 （1）、適用范圍擴大，包括銀行集團的持股公司

5、，以確保將整個銀行集團的風險都涵蓋在內。 （2）、除了并表后符合要求外，每一家銀行集團的單個銀行也要有充足的資本。例如，中國銀行在中國必須滿足中國銀監(jiān)會對資本的要求，而它的海外分行也必須滿足所在國的要求。,（二）BASELL II主要內容,3、三大支柱 銀行要達至目標的手段主要是靠推行三條互相配合的支柱的要求： （1）第一支柱（PILLAR 1）：最低資本要求（包括信貸風險、市場風險、操作風險） （2）監(jiān)管當局監(jiān)督 （3）市場監(jiān)督,最低資本要求信貸風險計算,A、對信貸風險的資本要求，計算方法有： -標準法（STANDARDISED APPROACH）：例如標準普爾、穆迪等評級，采用此法，對資本

6、要求可能提高，但有較多抵押資產的銀行可能減少。 -內部評級法（INTERNAL RATINGS-BASED APPROACH） 基礎內部評級法：銀行自身開發(fā)的內部評級體系，但必須經過監(jiān)管當局的正式批準。按此法，國際上的大銀行和風險管理比較成熟的銀行可能因此而降低資本要求。 高級內部評級法,最低資本要求市場風險計算,B、對市場風險的資本要求，計算方法有：標準法和內部模型法。市場風險是指銀行的財務狀況因市場價格，如匯率商品或股價等的不利變化而承受的風險。,最低資本要求操作風險計算,C、對操作風險的資本要求：計算方法有：基本指標法、標準法、高級計量法。操作風險是指由不完善或有問題的內部程式、人員及系

7、統或外部時間所造成損失的風險。在新協議中，首次加入了對操作風險的資本要求，以前內部操作風險只作為內部管理防范的風險，沒有考慮到操作風險也要耗用資本。,監(jiān)管檢查三個領域,（2）、第二支柱（PILLAR 2）：監(jiān)管檢查，即各國都有金融業(yè)的監(jiān)管當局，監(jiān)管當局通過制定一些監(jiān)管的措施，監(jiān)管和檢查銀行的經營管理，達到防范風險的作用。適合于處理以下三個領域的風險： A、第一支柱涉及但沒有完全覆蓋的風險，例如貸款集中風險； B、第一支柱中未加考慮的因素，例如銀行帳戶中的利率風險、業(yè)務和戰(zhàn)略風險； C、銀行的外部因素，例如經濟周期效應等。,監(jiān)管檢查四個原則,第二支柱有四項主要原則： 銀行應具備一整套程式，用于評

8、估與其風險輪廓相適應的總體資本水平，并制定保持資本水平的戰(zhàn)略。 監(jiān)管當局應檢查和評價銀行內部資本充足率的評估情況及其戰(zhàn)略，若對檢查結果不滿意，監(jiān)管當局應采取適當的監(jiān)管措施。,監(jiān)管檢查四個原則,監(jiān)管當局應鼓勵銀行資本水平高于監(jiān)管資本比率，應該有能力要求銀行在滿足最低資本要求的基礎上，另外持有更多的資本。 監(jiān)管當局應盡早采取干預措施，防止銀行的資本水平降至防范風險所需的最低要求之下；如果銀行未能保持或補充資本水平，監(jiān)管當局應要求其迅速采取補救措施。,市場監(jiān)督,（3）、第三支柱（PILLAR 3）：市場監(jiān)督 第三支柱的目的是對第一支柱和第二支柱的補充。 通過建立一套披露要求以達到促進市場紀律的目的，

9、披露要求將便于市場參與者評價有關適用范圍、資本、風險、風險評估程式以及銀行資本充足率的重要資訊。,市場監(jiān)督,披露要求特別重要，新協議容許銀行采用內部方法對資本需求進行評估，使銀行在評估資本要求方面有了更大的自主權，有了披露要求，使銀行能更好地處于市場的監(jiān)督下。 共同的披露框架是將銀行風險暴露告知市場的有效途徑，并為增強可比性提供了一致、合理的披露標準。,三、新巴塞爾協議對金融業(yè)發(fā)展的影響,1、各地銀行的風險管理手法將漸趨一致，有利于投資者對銀行的風險管理水平作出比較。 2、為了達到監(jiān)管當局的要求，銀行必然加強內部風險管理，銀行的整體形象和商譽得到提升，從而為銀行帶來實際的利益。 3、提高風險定

10、價能力，改變價格競爭模式。銀行產品的定價將根據產品的風險程度而確定，減少無序的、惡性的價格競爭。,（一）對國際銀行業(yè)的影響,（一）對國際銀行業(yè)的影響,4、銀行將根據不同業(yè)務的操作風險選擇不同的發(fā)展策略。過去認為沒有風險而快速發(fā)展的業(yè)務，根據新協議可能會占用較多的資本，銀行在制定發(fā)展策略的時候必然會進行選擇。 5、各地的監(jiān)管當局將根據當地銀行的風險管理水平確定當地銀行采用相應的評級法，從而導致風險管理水平高的銀行其資本要求將降低，反之，則提高。例如。在北美、歐洲、香港、等地方的銀行資本要求將降低，而發(fā)展中國家銀行將要提高。,（二）對我國銀行業(yè)的影響,由于我國銀行業(yè)在風險管理和資本監(jiān)管制度上與國際

11、標準還有較大的差距，所以在2006年底，我國還不打算實施新的協議。但是，中國銀監(jiān)會為了拉近中國銀行業(yè)與國際標準的距離，在今年2月，借鑒新老巴塞爾協議，出臺了商業(yè)銀行資本充足率管理辦法，主要內容包括資本充足率計算、監(jiān)督檢查、信息披露等，體現了審慎監(jiān)管的理念。,（二）對我國銀行業(yè)的影響,1、資本充足率：最低8%，充足率的計算必須建立在各項資產損失準備充分計提的基礎上，規(guī)定交易資產達到一定規(guī)?；蛞欢ū壤瑒t必須計提市場風險資本。2007年1月1日為資本充足率達標的最后限期。在此期限后，對于資本不足的銀行，監(jiān)管當局可采取糾正措施；對資本嚴重不足的銀行，監(jiān)管當局可要求商業(yè)銀行調整高級管理人員，并依法對銀行實行接管或重組，直至撤銷。所以，對于我國銀行業(yè)，2007年將是一個篩選的時期。從現在到2007年，商業(yè)銀行必須制定切實可行的資本補充計劃，通過敦促股東注資，調整資產結構，改善經營狀況，提高自我積累能力，招募合格戰(zhàn)略投資人，發(fā)行長期次級債券、可轉債，上市或增資擴股等多種方式補充資本。,（二）對我國銀行業(yè)的影響,