1、基于“金財(cái)工程”應(yīng)用支撐平臺(tái)構(gòu)建一體化財(cái)政管理信息系統(tǒng) “金財(cái)工程”核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)簡(jiǎn)介,王彥軍 Tel：01065388499 2008.8.15,基于平臺(tái)一體化建設(shè)系統(tǒng)概括,基于平臺(tái)一體化建設(shè)框架,J2EE中間件,應(yīng)用支撐平臺(tái),信息存儲(chǔ),交易憑證,交易令,交換組件,數(shù)據(jù)字典,工作流,.,總帳,用戶與權(quán)限,預(yù)算編制系統(tǒng),預(yù)算編制系統(tǒng),預(yù)算指標(biāo)管理系統(tǒng),地方預(yù)算管理系統(tǒng),國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng),預(yù) 算 執(zhí) 行 系 統(tǒng),工資統(tǒng)一發(fā)放系統(tǒng),政府采購(gòu)系統(tǒng),債務(wù)系統(tǒng),會(huì)計(jì)核算帳務(wù)系統(tǒng),查詢、分析系統(tǒng),財(cái)政資金監(jiān)督管理系統(tǒng),預(yù)算單位核算系統(tǒng),。,基礎(chǔ)庫(kù)管理系統(tǒng),決策支持系統(tǒng),項(xiàng)目庫(kù)管理系統(tǒng),。,基于平臺(tái)生長(zhǎng)的政府

2、財(cái)政管理信息系統(tǒng),僅與平臺(tái)數(shù)據(jù)交互,非稅收收繳管理系統(tǒng),財(cái)稅庫(kù)行管理系統(tǒng),財(cái)政評(píng)審系統(tǒng),辦公自動(dòng)化系統(tǒng),財(cái)政綜合業(yè)務(wù)網(wǎng),行政管理系統(tǒng),預(yù)算執(zhí)行系統(tǒng),.,核心系統(tǒng)提綱,一、預(yù)算編審系統(tǒng) 二、指標(biāo)管理系統(tǒng) 三、國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng),預(yù)算編審系統(tǒng),預(yù)算編審系統(tǒng),基礎(chǔ)信息庫(kù)管理,單位基礎(chǔ)信息管理，是實(shí)現(xiàn)基本支出測(cè)算及編制的基礎(chǔ)，對(duì)其的日常管理包括： 單位基礎(chǔ)信息內(nèi)容定制 單位基礎(chǔ)信息內(nèi)容采集 單位基礎(chǔ)信息內(nèi)容審核及更新,項(xiàng)目庫(kù)管理,項(xiàng)目管理，今后將成為預(yù)算編制，乃至整個(gè)財(cái)政信息化系統(tǒng)的核心所在，對(duì)其的日常管理包括： 項(xiàng)目信息定制 項(xiàng)目采集 項(xiàng)目審批 項(xiàng)目評(píng)估及排序 項(xiàng)目績(jī)效考評(píng) 項(xiàng)目滾動(dòng),定額管理及測(cè)算,

3、定額管理及測(cè)算，是對(duì)基本支出預(yù)算編制的具體業(yè)務(wù)控制，通過科學(xué)合理的定額標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置及一定的基本支出自動(dòng)測(cè)算功能，實(shí)現(xiàn)基本支出的自動(dòng)測(cè)算，由此真正實(shí)現(xiàn)基本支出的零基預(yù)算，避免各單位之間的冷熱不均，最大程度的達(dá)到分配的合理性及公平性。,項(xiàng)目評(píng)估及績(jī)效管理,項(xiàng)目評(píng)估及績(jī)效管理，是對(duì)項(xiàng)目支出編制的具體業(yè)務(wù)控制，通過一定的項(xiàng)目評(píng)估體系及績(jī)效考評(píng)體系，對(duì)項(xiàng)目的事前評(píng)估及事后考評(píng)進(jìn)行有效的控制，使項(xiàng)目支出預(yù)算，最大程度的滿足項(xiàng)目編制的總體原則，達(dá)到要花的錢都是該花的錢，花了的錢都能達(dá)到預(yù)期目的的作用。,預(yù)算編制,將各種宏觀指標(biāo)轉(zhuǎn)化為系統(tǒng)的具體控制方案，對(duì)預(yù)算編審進(jìn)行宏觀控制。這些宏觀指標(biāo)可能諸如以下所列的一些宏

4、觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行指標(biāo)： 教育經(jīng)費(fèi)支出不能少于財(cái)政總體支出的X%； 新農(nóng)村建設(shè)的資金不得少于XXXX萬(wàn)元； 社會(huì)保障支出的年增長(zhǎng)率不等低于X%； 系統(tǒng)應(yīng)該能通過一定的視角及口徑定義，達(dá)到對(duì)這些宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的定量控制和分析，從來從宏觀上控制整個(gè)預(yù)算的編制過程，使預(yù)算編制的水平從質(zhì)量上得到較大的提升。,指標(biāo)管理系統(tǒng),指標(biāo)管理系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),年初控制數(shù)加載 正式指標(biāo)加載 財(cái)力登記 財(cái)力分配（來源登記） 指標(biāo)加載（指標(biāo)下達(dá)） 細(xì)化指標(biāo)加載（指標(biāo)細(xì)化） 年初控制數(shù)切換 預(yù)撥指標(biāo)（預(yù)撥指標(biāo)切換） 年終結(jié)轉(zhuǎn),指標(biāo)管理業(yè)務(wù)流程圖,指標(biāo)管理主要業(yè)務(wù)單據(jù)（一）,年初控制數(shù)加載 預(yù)算處經(jīng)辦錄入預(yù)算處審核崗審核 財(cái)力登記

5、預(yù)算處經(jīng)辦錄入預(yù)算處審核崗審核 來源登記（財(cái)力分配） 預(yù)算處經(jīng)辦錄入預(yù)算處審核崗審核 指標(biāo)加載（指標(biāo)下達(dá)） 業(yè)務(wù)處室經(jīng)辦錄入業(yè)務(wù)處室審核崗審核預(yù)算審核 細(xì)化指標(biāo)加載（指標(biāo)細(xì)化） 主管部門錄入業(yè)務(wù)處室經(jīng)辦錄入業(yè)務(wù)處室審核崗審核預(yù)算審核 預(yù)報(bào)指標(biāo)加載 預(yù)算處經(jīng)辦錄入預(yù)算處審核崗審核,指標(biāo)管理主要業(yè)務(wù)單據(jù)（二）,指標(biāo)調(diào)劑 基本支出調(diào)劑 預(yù)算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核主管部門審核 專項(xiàng)調(diào)劑 部門內(nèi) 主管部門錄入財(cái)政業(yè)務(wù)處經(jīng)辦審核財(cái)政業(yè)務(wù)處負(fù)責(zé)人審核預(yù)算處審核 跨部門 財(cái)政業(yè)務(wù)處經(jīng)辦審核財(cái)政業(yè)務(wù)處負(fù)責(zé)人審核預(yù)算處審核 非專項(xiàng)調(diào)劑 部門內(nèi) 主管部門錄入財(cái)政業(yè)務(wù)處經(jīng)辦審核財(cái)政業(yè)務(wù)處負(fù)責(zé)人審核 跨部門 財(cái)政業(yè)

6、務(wù)處經(jīng)辦審核財(cái)政業(yè)務(wù)處負(fù)責(zé)人審核 年初控制數(shù)切換 預(yù)撥指標(biāo)沖消 年中結(jié)轉(zhuǎn) 年終扎賬額度追減結(jié)余處理（財(cái)政回收，財(cái)政應(yīng)返還額度列支，結(jié)轉(zhuǎn)下年）,指標(biāo)管理典型界面（列表）,指標(biāo)管理典型界面（無來源加載）,指標(biāo)管理典型界面（有來源加載）,國(guó)庫(kù)集中支付管理系統(tǒng),國(guó)庫(kù)集中支付改革的意義,財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付就是改變現(xiàn)行財(cái)政性資金層層撥付程序，由財(cái)政部門通過國(guó)庫(kù)單一賬戶體系，采用財(cái)政直接支付或財(cái)政授權(quán)支付兩種方式: 財(cái)政直接支付就是由預(yù)算單位按照批準(zhǔn)的部門預(yù)算和用款計(jì)劃,按規(guī)范程序提出申請(qǐng),財(cái)政國(guó)庫(kù)部門按照申請(qǐng)所列事項(xiàng),將資金直接支付到收款人或用款單位賬戶。財(cái)政部門起著出納的作用。這種支付方式主要適用于工資、

7、大宗物品和服務(wù)采購(gòu)、大型修繕、大中型基本建設(shè)項(xiàng)目等；財(cái)政授權(quán)支付就是由財(cái)政部門按照部門預(yù)算和用款計(jì)劃，將用款額度下達(dá)到單位的余額帳戶，各預(yù)算單位在授權(quán)額度內(nèi)自行開出支付令并支付資金。這種支付方式適用于單位經(jīng)常性的小額支出。實(shí)行這兩種集中支付方式的優(yōu)點(diǎn)在于使財(cái)政資金最大限度地保留在國(guó)庫(kù)之中,從而降低財(cái)政籌資成本，提高資金運(yùn)行效益。,集中支付的主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),計(jì)劃管理 支付管理 直接支付 授權(quán)支付 實(shí)撥支付 銀行確認(rèn)支付 劃款清算,集中支付業(yè)務(wù)流程圖,計(jì)劃管理,含義： 用款計(jì)劃是財(cái)政資金流量控制和支付管理的重要依據(jù)，實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付改革后，預(yù)算單位使用財(cái)政資金（含預(yù)算內(nèi)、外）均須通過“金財(cái)系統(tǒng)”申報(bào)

8、用款計(jì)劃。經(jīng)財(cái)政局審批后，預(yù)算單位在批復(fù)的用款額度內(nèi)辦理資金支付 用款計(jì)劃分類： 按資金性質(zhì)分為預(yù)算內(nèi)資金用款計(jì)劃和預(yù)算外資金用款計(jì)劃； 按資金支付方式分為直接支付計(jì)劃、授權(quán)支付計(jì)劃及實(shí)撥計(jì)劃； 按支出類型分為基本支出用款計(jì)劃（含人員支出、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出、日常公用支出）和項(xiàng)目支出用款計(jì)劃； 按照項(xiàng)目分類分為一般支出用款計(jì)劃、政府采購(gòu)支出用款計(jì)劃、基本建設(shè)支出用款計(jì)劃。,計(jì)劃管理主要業(yè)務(wù)單據(jù),一般計(jì)劃 均衡計(jì)劃 財(cái)政部門管理處經(jīng)辦錄入財(cái)政部門管理處負(fù)責(zé)人審核 非均衡計(jì)劃 預(yù)算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核主管部門審核財(cái)政部門管理處經(jīng)辦錄入財(cái)政部門管理處負(fù)責(zé)人審核國(guó)庫(kù)處經(jīng)辦審核國(guó)庫(kù)負(fù)責(zé)人審核 政

9、府采購(gòu)計(jì)劃 預(yù)算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核主管部門審核財(cái)政部門管理處經(jīng)辦錄入財(cái)政部門管理處負(fù)責(zé)人審核 采購(gòu)監(jiān)管處經(jīng)辦審核 采購(gòu)監(jiān)管處領(lǐng)導(dǎo)審核國(guó)庫(kù)處經(jīng)辦審核國(guó)庫(kù)負(fù)責(zé)人審核 基建計(jì)劃 預(yù)算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核主管部門審核財(cái)政投資處經(jīng)辦錄入財(cái)政投資處負(fù)責(zé)人審核國(guó)庫(kù)處經(jīng)辦審核國(guó)庫(kù)負(fù)責(zé)人審核 實(shí)撥計(jì)劃 主管部門錄入財(cái)政部門管理處經(jīng)辦錄入財(cái)政部門管理處負(fù)責(zé)人審核國(guó)庫(kù)處經(jīng)辦審核國(guó)庫(kù)負(fù)責(zé)人審核 額度追減 流程與對(duì)應(yīng)的計(jì)劃流程一致,計(jì)劃管理典型界面（列表界面）,計(jì)劃管理典型界面（新增界面）,支付管理,含義： 預(yù)算單位申報(bào)資金用款計(jì)劃經(jīng)財(cái)政局審批后，就可進(jìn)行支付辦理，支付方式分財(cái)政直接支付和預(yù)算單位授權(quán)支付

10、兩種。,支付管理主要業(yè)務(wù)單據(jù)（一）,直接支付申請(qǐng) 預(yù)算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核國(guó)庫(kù)處經(jīng)辦審核國(guó)庫(kù)負(fù)責(zé)人審核 直接支付憑證 國(guó)庫(kù)處經(jīng)辦生成支付憑證經(jīng)辦打印支付憑證主管部門或單位打印入賬通知單 授權(quán)支付憑證 非大額 預(yù)算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核預(yù)算單位經(jīng)辦打印授權(quán)支付令送銀行 大額 預(yù)算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核單位經(jīng)辦打印大額現(xiàn)金申請(qǐng)書單位財(cái)務(wù)審核申請(qǐng)書國(guó)庫(kù)處經(jīng)辦審核國(guó)庫(kù)負(fù)責(zé)人審核單位經(jīng)辦打印授權(quán)支付令送銀行 實(shí)撥憑證,支付管理主要業(yè)務(wù)單據(jù)（二）,授權(quán)支付退款憑證 代理銀行退后預(yù)算單位（線下） 預(yù)算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核單位經(jīng)辦打印退票憑證送銀行 支出調(diào)賬 納入國(guó)庫(kù)集中支付改革的單位 預(yù)

11、算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核主管部門審核財(cái)政部門管理處審核國(guó)庫(kù)經(jīng)辦審核并生成調(diào)賬憑證 未納入國(guó)庫(kù)集中支付改革的單位 財(cái)政部門管理處經(jīng)辦錄入部門管理處審核崗審核國(guó)庫(kù)經(jīng)辦審核并生成調(diào)賬憑證 代管資金支付憑證 預(yù)算單位代管資金支付流程 預(yù)算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核財(cái)政部門管理處經(jīng)辦錄入財(cái)政部門管理處負(fù)責(zé)人審核國(guó)庫(kù)處經(jīng)辦審核國(guó)庫(kù)負(fù)責(zé)人審核國(guó)庫(kù)處經(jīng)辦生成支付憑證送交銀行 非預(yù)算單位代管資金支付流程 非稅收入收繳管理處經(jīng)辦錄入非稅收入收繳管理處負(fù)責(zé)人審核國(guó)庫(kù)處經(jīng)辦生成支付憑證送交銀行,支付管理主要業(yè)務(wù)單據(jù)（三）,自有資金支付憑證 預(yù)算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核預(yù)算單位經(jīng)辦打印并送交銀行支付 單位對(duì)賬 單位對(duì)賬一般由管理人員設(shè)置網(wǎng)絡(luò)自動(dòng)對(duì)賬時(shí)間，系統(tǒng)到指定時(shí)間后自動(dòng)對(duì)賬，然后預(yù)算單位審核或做手工對(duì)賬。 公務(wù)卡 公務(wù)卡報(bào)賬申請(qǐng) 預(yù)算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核 公務(wù)卡憑證 預(yù)算單位經(jīng)辦生成支付憑證單位經(jīng)辦打印支付憑證及還款明細(xì)報(bào)送銀行代理銀行確認(rèn)