1、保單傳承 富過三代,2,現(xiàn)行主要保全及傳承工具,3,根據(jù)麥肯錫的預(yù)測，2011-2015年，不包含日本的亞洲發(fā)展經(jīng)濟(jì)體的私人財富年復(fù)合增長達(dá)到16%，成為世界財富增長的主要地區(qū)。,4,中國高凈值人群的首要財富目標(biāo)為“財富保障”，受訪人群中約 63%提及“財富保障”作為自己的重要財富目標(biāo)。 “財富傳承”的重要性排序從兩年前的第五位躍居到了第二位，約40%的受訪高凈值人士將其列為主要財富目標(biāo)，在超高凈值人士中該比例高達(dá)45%。 同時，“創(chuàng)造更多財富”和“個人事業(yè)發(fā)展”的提及率均有下降，分別從 33%跌至 31%、從 28%跌至 19%。 部分高凈值人士不僅看重通過各種方式保障今后高品質(zhì)的生活，也開

2、始長遠(yuǎn)地考慮財富的代際傳承，對超高凈值人士而言這種需求尤為強(qiáng)烈。,5,6,隨著財富傳承上升為目前第二重要的財富目標(biāo)，部分高凈值人士也已開始做出家族財富傳承的具體安排。調(diào)研數(shù)據(jù)顯示，目前財富傳承安排最主要的方式是為子女購買保險，約 26%的受訪者采用此種方式。約 21%的受訪者已為子女購置房產(chǎn)，約13%的人已經(jīng)通過家庭工作室的服務(wù)設(shè)立了家族信托。此外，還有約27%的受訪者提到了對例如健康管理、定制旅游、移民講座等家族增值服務(wù)的需求。,7,財務(wù)安全的需求使高凈值客戶對保險配置需求逐年增加，在投資趨勢中位列四位。,8,“君子之澤，三世而斬” “今三世以前，至于趙之為趙，趙王之子孫侯者，其繼有在者乎？

3、”-語出戰(zhàn)國策觸詟說趙太后： 臺灣做過一個企業(yè)家的統(tǒng)計調(diào)查。只有15%的企業(yè)成功交棒給第二代，能傳承到第三代的企業(yè)不到2%。 這里面，除了自身企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)問題外，其他如子女爭產(chǎn)，子女因婚姻分產(chǎn)以及在中國未來實施的遺產(chǎn)稅，對個人財富必然產(chǎn)生很大的殺傷力。如何預(yù)先有效的進(jìn)行傳承規(guī)劃，建立風(fēng)險隔離墻，合法避債避稅，這是一門很重要的管理課程。,9,現(xiàn)行主要保全及傳承工具,一、人身的風(fēng)險 二、企業(yè)的風(fēng)險 三、財產(chǎn)的風(fēng)險 四、退休贍養(yǎng)及長期照顧風(fēng)險 五、傳承的風(fēng)險 任何一個風(fēng)險的發(fā)生都有可能造成一輩子累積的財富功虧一簣，付之東流。 風(fēng)險有的可以避免，有的無法避免，但如果構(gòu)筑一道財富防火墻，規(guī)劃資產(chǎn)保全的方

4、案，那么縱使風(fēng)險發(fā)生，也能將財富的損失降到最低。 風(fēng)險管理在財富管理中占有重要一環(huán)，這也是私行在幫富裕人士做財富管理時首先建議規(guī)劃的部分。,中國高凈值人士個人資產(chǎn)面臨的風(fēng)險,11,2015年7月14日張?zhí)m徹底出局俏江南,23年辛苦創(chuàng)業(yè)，最終落得從企業(yè)“凈身出戶”的下場。今年3月，CVC被曝出向中國香港法院申請凍結(jié)資產(chǎn)令，要求凍結(jié)張?zhí)m名下的相關(guān)資產(chǎn)。,經(jīng)營風(fēng)險-從億萬身家到凈身出戶,12,中國每年消亡企業(yè)百萬家 僅兩三千家進(jìn)入破產(chǎn)程序 2016年01月28日 07:49:33 來源： 法制日報,華東最大紡織大戶-寶利嘉集團(tuán)停產(chǎn)消息 告社會各界和寶利嘉員工書 寶利嘉的各位員工和社會各界的朋友們：

5、今天寶利嘉遇到了前所未有的災(zāi)難，讓大家受苦了，受驚了。還有部分員工的工資和福利沒有拿到手，也有社會各界朋友的借款沒有還清楚，在這里本人表示真誠的道歉。以下是造成這些原因的基本情況和本人的看法： 1、自去年至今，寶利嘉集團(tuán)被各家金融機(jī)構(gòu)密集收貸，壓貸計貳億零柒佰伍拾萬元整，設(shè)備租賃費壹億多元，僅一年過程就減少了叁億多元現(xiàn)金流。 2、六安、滁州兩地開發(fā)區(qū)投資協(xié)議的重要款項沒有兌現(xiàn)，其中六安經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)投資協(xié)議承諾為六安寶利嘉項目解決信貸資金4.2億元，現(xiàn)已投資第七個年頭，企業(yè)拿到的信貸資金僅為六安農(nóng)商行的2000萬元，僅僅是協(xié)議承諾的一個零頭。也因此原因，造成寶利嘉六安公司開工率不足，造成年年虧

6、損，也無法兌現(xiàn)對開發(fā)區(qū)的協(xié)議稅收約定。滁州開發(fā)區(qū)也承諾解決信貸資金每完成一,個車間6000萬元，去年已完成4個車間的投產(chǎn)，應(yīng)為企業(yè)解決信貸資金2.4億元，實際現(xiàn)在也只有滁州中行的1000萬元貸款，本來滁州工行的2000萬元貸款也已由今年的6月18號全部收貸。 3、為維持企業(yè)生計，本人努力向社會人脈圈私人借貸7300萬元，到現(xiàn)在資源也全部枯萎，還背負(fù)一身債務(wù)。 。 寶利嘉董事長葛富春,財產(chǎn)風(fēng)險-企業(yè)資產(chǎn)與個人資產(chǎn)混同,企業(yè)家無疑是這個社會中承擔(dān)社會責(zé)任最重的人群之一，寶利嘉董事長寫這封告員工書的時候，字里行間寫滿無奈。然而在企業(yè)破產(chǎn)清算后，等待這位董事長的可能還有個人債務(wù)的官司，一旦被判定個人資

7、產(chǎn)與企業(yè)資產(chǎn)混同，企業(yè)債務(wù)將波及家庭財產(chǎn)，沉重的債務(wù)勢必影響甚至摧毀他的家庭生活，葛董準(zhǔn)備好了嗎？,13,車曉自曝3億分手費幕后 揭秘離婚真正原因(圖) 2012-06-15 07:29:48 | 來源：鳳凰網(wǎng) | 編輯：趙丹丹 |,山西前首富李兆會經(jīng)營百億公司10年后致其破產(chǎn) 2015-07-13 10:40:00來源: 中國新聞周刊(北京),女演員車曉與前夫李兆會前山西首富,子女離婚分產(chǎn)風(fēng)險-賠了夫人又燒錢,17日，消息傳來，山西海鑫集團(tuán)破產(chǎn)重整進(jìn)入法律程序。這意味著，作為董事長的李兆會已經(jīng)敗光百億身家，因為海鑫集團(tuán)現(xiàn)有負(fù)債及對外擔(dān)保數(shù)字約為104.59億元，而他的資產(chǎn)也不過只有100億，

8、已資不抵債。 2003年海鑫鋼鐵已經(jīng)發(fā)展成為資產(chǎn)規(guī)模超過40億元的地方支柱企業(yè)。但是在2003年的農(nóng)歷新年之前，掌門李海倉在辦公室突遭槍殺。然后在爺爺?shù)闹鞒窒?，對接班沒有絲毫準(zhǔn)備、年僅22歲的李兆會被迫“黃袍加身”成為海鑫集團(tuán)的董事長。,14,金礦商人開庭前千萬財產(chǎn)被過戶給紀(jì)委檢察官 中國青年報 2016/04/16 02:56 4月13日至15日，陳一超行賄案在甘肅省張掖市甘州區(qū)人民法院開庭審理。中國青年報中青在線記者盧義杰/攝 2011年11月25日，范秀玲（左）、陳一超（右）賬戶給名為“賈淵”個人賬戶轉(zhuǎn)賬的憑證。范秀玲/供圖,57歲的陳一超頭發(fā)灰白。他微駝著背，一瘸一拐地挪進(jìn)法庭，面無表

9、情。曾經(jīng)，這位金礦商人最大的手筆是一舉進(jìn)賬1億元。檢察院認(rèn)定他行賄30萬元的一輛小轎車后，他失去了自由。盡管還沒開庭、更沒定罪，但早在4年多前，陳一超至少千萬元的財產(chǎn)就和他沒什么關(guān)系了某些紀(jì)委、紀(jì)檢干部、檢察官成了這些財富的主人。,法律風(fēng)險-我的錢進(jìn)了誰的口袋？,15,柳青：身價上億的熟人因A股崩盤開專車 鳳凰新聞客戶端 2016/05/28 12:01 今日最大聲“我認(rèn)識一個熟人，他是一個基金管理者，大概身價上億，小孩都送到美國讀書。就在半年前 他突然給我發(fā)一個微信，告訴我他變成了我們的專車司機(jī)了，因為A股崩盤，他所有的財富都沒有了。他的 車是最高款豪車，所以成為了專車司機(jī)。他時常給我發(fā)個微

10、信，今天接了多少單，他特別在意乘客對他的評 價，他是4.9分的司機(jī)?！?投資風(fēng)險-開專車的人背后都有故事,傳承稅務(wù)風(fēng)險-財富縮水利器,財富是用風(fēng)險衡量的，資產(chǎn)有沒有風(fēng)險？有多少風(fēng)險？能不能安全地隔離風(fēng)險、消化風(fēng)險和轉(zhuǎn)移風(fēng)險？這些才是最關(guān)鍵的 資產(chǎn)僅僅是個數(shù)字，資產(chǎn)本身并不等于財富。真正的財富是擠掉了“風(fēng)險水份”的資產(chǎn)?？梢哉f，財富是用風(fēng)險衡量的，而不是用貨幣計算的 問題的關(guān)鍵不在于創(chuàng)造和積累了多少資產(chǎn)，而在于資產(chǎn)有沒有風(fēng)險？有多少風(fēng)險？能不能安全地隔離風(fēng)險、消化風(fēng)險和轉(zhuǎn)移風(fēng)險,財富是用風(fēng)險衡量的,有規(guī)劃的人生是成功的！,風(fēng)險 規(guī)避,私人銀行客戶家庭財務(wù)安全規(guī)劃,19,現(xiàn)行主要保全及傳承方法,遺

11、囑 信托 保險 上述方法和工具結(jié)合使用效果更好！,財富保全與傳承的方法,21,22,幾種傳承工具對比,從法院的繼承糾紛案件來看，據(jù)統(tǒng)計稱，有三分之一的繼承案件的緣由是遺囑效力問題。 公證遺囑 涉及到繼承上繞不過的問題繼承權(quán)公證。就是所有繼承人都要在同一個時間、同一個地點，在公證員面前認(rèn)可遺產(chǎn)的分配方式。,23,信托工具傳承的利弊,一、海外信托的利弊 1、國籍問題 2、稅務(wù)居民問題 3、海外或國內(nèi)資產(chǎn)傳承問題 二、國內(nèi)信托的利弊 1、傳承的成本 2、功能單一,24,華人首富李嘉誠在2015年做的長江和長和實業(yè)的宏大重組，是與時俱進(jìn)的為其家族財富傳承優(yōu)化結(jié)構(gòu)。其遠(yuǎn)見卓識令人驚嘆！然而，李嘉誠這么有

12、錢，即使做了海外信托安排，對于保險依然孜孜以求，津津樂道！,2015福布斯香港富豪榜近日新鮮出爐，榜首仍是坐擁313億美元身家的李嘉誠，他已連續(xù)17年成為香港首富。我們先來看看這位香港首富為什么那么喜歡買保險。 1.李嘉誠說“別人都說我很富有，擁有很多的財富，其實真正屬于我個人的財富，是給我自己和親人買了充足的人壽保險?！?2.李嘉誠還說過：”我們李家每出生一個孩子，我就會給他購買一億元的人壽保險。這樣確保我們李家世世代代，從出生開始就是億萬富翁?！?3.李嘉誠又說：“人壽保險是企業(yè)發(fā)生財務(wù)危機(jī)時留給自己與家人的最后一根救命稻草?！?目前最可靠的工具保險,25,青島一富豪簽下天價保單，期繳保費

13、2000萬，五年交費，共交1個億！投保人是經(jīng)過智囊團(tuán)（律師，會計師，精算師）縝密研究決定的，其目的就是為了防止兒女揮霍，做好財富傳承。,大額保單國內(nèi)頻現(xiàn),其實保險是真正幫助家庭保全資產(chǎn)、鎖定財富、避債避稅、受益三代的好工具！巨額保單頻現(xiàn)，不是錢多任性，而是眼光長遠(yuǎn)！,26,現(xiàn)行主要保全及傳承工具,27,保險是目前國內(nèi)最成熟和行之有效的財富傳承工具！ 一、資產(chǎn)保值、增值功能； 二、質(zhì)押融資功能； 三、個性化傳承； 四、避債避稅功能； 五、保密功能。,28,大額保單的傳承作用,大額保單資產(chǎn)保值增值功能,1、保險法規(guī)定保險公司不能破產(chǎn)、倒閉，意味其收益和給付一定會兌現(xiàn)。 2、保單有預(yù)定利率。部分保單如終身壽險，可以給客戶一個固化的、長期的、維持一生的現(xiàn)金流。,29,大額保單質(zhì)押融資功能,1、比起別的擔(dān)保物具有更高融資功能，且質(zhì)押時其保障功能存在； 2、體現(xiàn)財富傳承中的優(yōu)勢，其在資產(chǎn)保全、傳承和資金周轉(zhuǎn)的平衡。,30,大額保單個性化傳承,1、相對于公證遺囑和家族信托，大額保單在傳承方面具有很好的靈活性，具有較強(qiáng)的個性化功效。 大額保單的投保人有較大的掌控力。 2、另外保險公司需要受益人提供死亡證明和理賠過程中的必要材料也相對簡單，并不需要法院的判決或者繼承權(quán)公證書，這樣就很好的保障了