1、泓域咨詢/年產(chǎn)xx噸液壓件項目預(yù)算報告年產(chǎn)xx噸液壓件項目預(yù)算報告規(guī)劃設(shè)計 / 投資分析 一、行業(yè)發(fā)展宏觀環(huán)境分析液壓產(chǎn)品應(yīng)用領(lǐng)域廣泛，隨著產(chǎn)品技術(shù)與生產(chǎn)工藝的逐步成熟，液壓產(chǎn)品適用領(lǐng)域不斷拓寬，全球液壓工業(yè)已進(jìn)入相對穩(wěn)定、成熟階段。根據(jù)中國液壓氣動密封件工業(yè)協(xié)會，2018年，全球液壓行業(yè)市場規(guī)模達(dá)到299億歐元。從全球范圍內(nèi)來看，中國液壓市場需求增長最快，市場地位顯著提升。液壓行業(yè)的市場規(guī)模與一國經(jīng)濟(jì)總量和工業(yè)化水平高度相關(guān)，美國、中國、德國、日本、意大利分別為液壓產(chǎn)品全球前五大消費國。作為全球第二大經(jīng)濟(jì)體和第一大制造業(yè)國家，我國液壓行業(yè)市場規(guī)模占全球的28%，僅略低于美國的34%，遠(yuǎn)高于日

2、本（6.00%）和德國（5.58%）等發(fā)達(dá)國家。我國液壓行業(yè)起步于20世紀(jì)50年代，歷經(jīng)數(shù)十年的努力，我國液壓行業(yè)的整體技術(shù)水平得到了大幅提升，對行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展提供了有力支撐。為降低全球金融危機(jī)對國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的影響，國家加大對基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面的支持力度，液壓工業(yè)總產(chǎn)值從2009年的269億元增長到2014年的488億元，年均復(fù)合增長率達(dá)到12.65%。此后行業(yè)保持一定速度的穩(wěn)定增長，2017年工業(yè)總產(chǎn)值約554億元，2018年我國液壓工業(yè)總產(chǎn)值達(dá)到594億元。近幾年來，我國“一帶一路”發(fā)展戰(zhàn)略、國家新型城鎮(zhèn)化建設(shè)、鐵路及城市軌道交通規(guī)劃、社會保障性住房建設(shè)等政策的實施，帶動了液壓行業(yè)及其關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)

3、的發(fā)展；同時，我國也陸續(xù)出臺了工業(yè)“四基”發(fā)展目錄（2016年版）、裝備制造業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化和質(zhì)量提升規(guī)劃、工程機(jī)械行業(yè)“十三五”發(fā)展規(guī)劃、關(guān)于加快推進(jìn)工業(yè)強(qiáng)基的指導(dǎo)意見等政策；為解決高端液壓件長期依賴進(jìn)口的重要問題，由工業(yè)和信息化部會同中國工程機(jī)械工業(yè)協(xié)會、中國液壓氣動密封件工業(yè)協(xié)會組織相關(guān)生產(chǎn)廠家、科研院所和高校已于2011年底建立了“工程機(jī)械高壓液壓元件與系統(tǒng)產(chǎn)業(yè)化及應(yīng)用協(xié)同工作平臺”，致力于提高液壓產(chǎn)品的配套件質(zhì)量，加強(qiáng)試驗檢測及標(biāo)準(zhǔn)研究，使產(chǎn)品達(dá)到同類型進(jìn)口液壓產(chǎn)品的性能及可靠水平。高端液壓件廣泛用于各行業(yè)的各類主機(jī)產(chǎn)品和技術(shù)裝備。由于我國液壓技術(shù)起步較晚，技術(shù)積累相對薄弱，國內(nèi)外企業(yè)在液壓

4、技術(shù)積累與制造經(jīng)驗方面存在一定差距，全球的高端液壓市場幾乎被博世力士樂、川崎重工等少數(shù)液壓生產(chǎn)企業(yè)所壟斷，客觀上造成了國內(nèi)中高端液壓元件長期依賴進(jìn)口的局面。液壓行業(yè)“十三五”專業(yè)發(fā)展規(guī)劃明確指出，十三五期間，我國液壓銷售額年均增長不低于6%，60%以上高端液壓元件及系統(tǒng)實現(xiàn)自主保障，受制于人的局面逐步緩解，裝備工業(yè)領(lǐng)域急需的液壓元件及系統(tǒng)得到廣泛推廣和應(yīng)用。歷經(jīng)數(shù)十年的技術(shù)積累和工藝積淀，國內(nèi)優(yōu)質(zhì)廠商正快速成熟，依托國家重大工程和重點項目，加強(qiáng)技術(shù)研發(fā)投入，由技術(shù)引進(jìn)為主向自主創(chuàng)新為主轉(zhuǎn)變，逐步改變了國內(nèi)液壓企業(yè)缺少自主知識產(chǎn)權(quán)的局面，迎來技術(shù)和市場雙重突破契機(jī)，初具參與高端市場競爭并實現(xiàn)核心

5、設(shè)備進(jìn)口替代的實力。2011年至2016年，隨著國內(nèi)工程機(jī)械產(chǎn)銷量下滑和國內(nèi)龍頭企業(yè)逐步搶占市場份額，液壓元件進(jìn)口市場規(guī)?？傮w呈下降趨勢。2017年以來，我國液壓元件進(jìn)口金額稍有提升，由于在房地產(chǎn)投資增長期拉長、基建投資拉動漸強(qiáng)的背景下，工程機(jī)械產(chǎn)品需求呈現(xiàn)強(qiáng)勁增長態(tài)勢，國內(nèi)液壓元件產(chǎn)品供不應(yīng)求。2018年，中國液壓元件進(jìn)口金額為160億元左右。近年來，隨著改革開放的蓬勃發(fā)展洗禮和國人幾代人的努力，中國液壓技術(shù)已經(jīng)發(fā)展飛快，產(chǎn)品應(yīng)用普及也極其廣泛，并且已經(jīng)形成一個門類比較齊全、有相當(dāng)生產(chǎn)實力和技術(shù)水平，且初具經(jīng)濟(jì)規(guī)模的工業(yè)體系。此外，甚至也已經(jīng)誕生出很多在國際上排名靠前并且頗具影響力和競爭力的

6、液壓品牌企業(yè)。據(jù)統(tǒng)計，進(jìn)入21世紀(jì)后，我國液壓行業(yè)具有一定規(guī)模的生產(chǎn)企業(yè)共有1000多家，其中主要企業(yè)約100余家。這無疑證實了中國液壓產(chǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r。首先可以肯定的是，全球液壓元件市場依舊在保持穩(wěn)定增長，中國發(fā)展最快。根據(jù)ISC統(tǒng)計，2016年全球液壓產(chǎn)品市場規(guī)模達(dá)到282億歐元，較2000年170億歐元的規(guī)模增長了66%，年均復(fù)合增速超過3%。而中國液壓產(chǎn)品需求增長最快，市場地位顯著提升。2000-2016年，國內(nèi)液壓市場規(guī)模從5億歐元迅速擴(kuò)大至79億歐元(約合人民幣600億元)，絕對規(guī)模增長超過14倍，占全球市場的份額從3%提升至28%，位居美國之后，居全世界第二。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，我國液

7、壓行業(yè)已經(jīng)開始逐步進(jìn)入相對穩(wěn)定的發(fā)展階段，而且行業(yè)增長率較為穩(wěn)定。其中液壓系統(tǒng)總產(chǎn)值已經(jīng)由2009年的269億元上升到2015年的500億元，年均復(fù)合增長率達(dá)到10.88%。2016年液壓、液力工業(yè)總產(chǎn)值532億元，其中液壓工業(yè)大約為510億元，同比增長2.46%，預(yù)期未來23年還將保持2%左右的增速水平。這些足可見我國液壓行業(yè)的發(fā)展進(jìn)步和顯著成果。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2009年，我國液壓產(chǎn)品國內(nèi)市場銷售額超越美國，列世界第一位。2010年，我國液壓件行業(yè)的銷售額增幅高達(dá)34.81%，此后受國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速放緩影響，行業(yè)銷售額在2013年下滑了22.45%。2013年之后行業(yè)銷售整體保持平穩(wěn)狀態(tài)。眾所

8、周知，液壓系統(tǒng)是由液壓泵、液壓閥、液壓馬達(dá)油缸等核心零部件組成，其市場規(guī)模將是決定我國液壓行業(yè)市場產(chǎn)值的關(guān)鍵構(gòu)成?？梢哉f，工程機(jī)械是我國液壓市場的最大下游市場，而且是我國液壓元件需求增長的最重要驅(qū)動力。因此，工程機(jī)械行業(yè)的放量式增長將會給液壓件行業(yè)帶來巨大的市場需求。按著目前國家對制造業(yè)以及國家基建工程的政策和資金等大力支持態(tài)度，可以預(yù)見，我國工程機(jī)械市場依舊能平穩(wěn)快速增長。隨著液壓市場的快速發(fā)展，液壓件后市場的巨大“蛋糕”也開始被很多人關(guān)注和重視起來。根據(jù)中國工程機(jī)械協(xié)會的不完全統(tǒng)計，我國工程機(jī)械到2016年年底保有量已經(jīng)達(dá)到672萬臺728萬臺，保有量是每年新增設(shè)備規(guī)模的數(shù)倍，且保有市場相

9、對穩(wěn)定。僅從這一小部分市場紅利，無疑將讓我們看到液壓件后市場的巨大潛力和前景。未來中國液壓行業(yè)的市場究竟有多大，可能還沒有一個最為準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)來直觀顯示，但是從中國液壓市場的幾個產(chǎn)業(yè)分類以及供應(yīng)需求市場來看，發(fā)展前景巨大，甚至說超乎想象。當(dāng)然，不可否認(rèn)，我們的液壓行業(yè)與歐美日等液壓強(qiáng)國比，還有很大差距，但是這也是我們產(chǎn)業(yè)進(jìn)步的機(jī)遇。（液總匯，液壓氣動行業(yè)一站式電商購物APP，品種多，品質(zhì)好，價格合適，批發(fā)便宜，全面覆蓋并提供液壓泵、液壓閥、液壓油缸馬達(dá)、電機(jī)等各類液壓產(chǎn)業(yè)鏈配件產(chǎn)品。詢400-100-2533）有挑戰(zhàn)，才有機(jī)會，有市場，才有動力。相信隨著國家進(jìn)一步落實“中國制造2025”強(qiáng)國戰(zhàn)略

10、后，我們的液壓行業(yè)一定能有更加廣闊的發(fā)展空間。二、預(yù)算編制說明本預(yù)算報告是xxx（集團(tuán)）有限公司本著謹(jǐn)慎性的原則，結(jié)合市場和業(yè)務(wù)拓展計劃，在公司預(yù)算的基礎(chǔ)上，按合并報表要求編制的，預(yù)算報告所選用的會計政策在各重要方面均與本公司實際采用的相關(guān)會計政策一致。本預(yù)算周期為5年，即2019-2023年。三、公司基本情況（一）公司概況通過持續(xù)快速發(fā)展，公司經(jīng)濟(jì)規(guī)模和綜合實力不斷增長，企業(yè)貢獻(xiàn)力和影響力大幅提升。 本公司集研發(fā)、生產(chǎn)、銷售為一體。公司擁有雄厚的技術(shù)力量，先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備以及完善、科學(xué)的管理體系。面對科技高速發(fā)展的二十一世紀(jì)，本公司不斷創(chuàng)新，勇于開拓，以優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品、廣泛的營銷網(wǎng)絡(luò)、優(yōu)良的售后服

11、務(wù)贏得了市場。產(chǎn)品不僅暢銷國內(nèi)，還出口全球幾十個國家和地區(qū)，深受國內(nèi)外用戶的一致好評。本公司秉承“顧客至上，銳意進(jìn)取”的經(jīng)營理念，堅持“客戶第一”的原則為廣大客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。公司堅持“責(zé)任+愛心”的服務(wù)理念，將誠信經(jīng)營、誠信服務(wù)作為企業(yè)立世之本，在服務(wù)社會、方便大眾中贏得信譽(yù)、贏得市場?！皾M足社會和業(yè)主的需要，是我們不懈的追求”的企業(yè)觀念，面對經(jīng)濟(jì)發(fā)展步入快車道的良好機(jī)遇，正以高昂的熱情投身于建設(shè)宏偉大業(yè)。本公司奉行“客戶至上，質(zhì)量保障”的服務(wù)宗旨，樹立“一切為客戶著想” 的經(jīng)營理念，以高效、優(yōu)質(zhì)、優(yōu)惠的專業(yè)精神服務(wù)于新老客戶。 公司認(rèn)真落實科學(xué)發(fā)展觀，在國家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)境保護(hù)政策以及相關(guān)

12、行業(yè)規(guī)范的指導(dǎo)下，在各級政府的強(qiáng)力領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門的大力支持下，將建設(shè)“資源節(jié)約型、環(huán)境友好型”企業(yè)，作為企業(yè)科學(xué)發(fā)展的永恒目標(biāo)和責(zé)無旁貸的社會責(zé)任；公司始終堅持“源頭消減、過程控制、資源綜合利用和必要的未端治理”的清潔生產(chǎn)方針；以淘汰落后及節(jié)能、降耗、清潔生產(chǎn)和資源的循環(huán)利用為重點；以強(qiáng)化能源基礎(chǔ)管理、推進(jìn)節(jié)能減排技術(shù)改造及淘汰落后裝備、深化能源循環(huán)利用為措施，緊緊依靠技術(shù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新，突出節(jié)能技術(shù)、節(jié)能工藝的應(yīng)用與開發(fā)，實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展；以細(xì)化管理、對標(biāo)挖潛、能源稽查、動態(tài)分析、指標(biāo)考核為手段，全面推動全員能源管理及全員節(jié)能的管理思想；在項目承辦單位全體職工中樹立“人人要節(jié)能，人人會節(jié)

13、能”的節(jié)能理念，達(dá)到了以精細(xì)管理促節(jié)能，以精細(xì)操作降能耗的目的；為切實加快相關(guān)行業(yè)的技術(shù)改造，提升產(chǎn)品科技含量等方面做了一定的工作，提高了能源利用效率，增強(qiáng)了企業(yè)的市場競爭力，從而有力地促進(jìn)了項目承辦單位的高速、高效、健康發(fā)展。公司基于業(yè)務(wù)優(yōu)化提升客戶體驗與滿意度，通過關(guān)鍵業(yè)務(wù)優(yōu)化改善產(chǎn)業(yè)相關(guān)流程；并結(jié)合大數(shù)據(jù)等技術(shù)實現(xiàn)智能化管理，推動業(yè)務(wù)體系提升。公司高度重視技術(shù)人才的培養(yǎng)和優(yōu)秀人才的引進(jìn)，已形成一支多領(lǐng)域、高水平、穩(wěn)定性強(qiáng)、實戰(zhàn)經(jīng)驗豐富的研發(fā)管理團(tuán)隊。公司團(tuán)隊始終立足自主技術(shù)創(chuàng)新，整合公司市場采購部門、營銷部門的資源，將供應(yīng)市場的知識和經(jīng)驗結(jié)合到研發(fā)過程，及時響應(yīng)市場和客戶的需求，打造公司

14、研發(fā)隊伍的核心競爭優(yōu)勢。強(qiáng)有力的人才隊伍對公司持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展具有重大的支持作用。公司堅持精益化、規(guī)?；?、品牌化、國際化的戰(zhàn)略，充分發(fā)揮渠道優(yōu)勢、技術(shù)優(yōu)勢、品牌優(yōu)勢、產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)勢、規(guī)?；a(chǎn)優(yōu)勢，為客戶提供高附加值、高質(zhì)量的產(chǎn)品。公司將不斷改善治理結(jié)構(gòu)，持續(xù)提高公司的自主研發(fā)能力，積極開拓國內(nèi)外市場。 （二）公司經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析2018年xxx科技公司實現(xiàn)營業(yè)收入17426.64萬元，同比增長28.07%（3819.42萬元）。其中，主營業(yè)務(wù)收入為14275.99萬元，占營業(yè)總收入的81.92%。2018年營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入3659.594879.46

15、4530.934356.6617426.642主營業(yè)務(wù)收入2997.963997.283711.763569.0014275.992.1液壓件(A)989.331319.101224.881177.774711.082.2液壓件(B)689.53919.37853.70820.873283.482.3液壓件(C)509.65679.54631.00606.732426.922.4液壓件(D)359.75479.67445.41428.281713.122.5液壓件(E)239.84319.78296.94285.521142.082.6液壓件(F)149.90199.86185.59178.4

16、5713.802.7液壓件(.)59.9679.9574.2471.38285.523其他業(yè)務(wù)收入661.64882.18819.17787.663150.65根據(jù)初步統(tǒng)計測算，2018年公司實現(xiàn)利潤總額3305.76萬元，較2017年同期相比增長648.57萬元，增長率24.41%；實現(xiàn)凈利潤2479.32萬元，較2017年同期相比增長379.68萬元，增長率18.08%。2018年主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元17426.64完成主營業(yè)務(wù)收入萬元14275.99主營業(yè)務(wù)收入占比81.92%營業(yè)收入增長率（同比）28.07%營業(yè)收入增長量（同比）萬元3819.42利潤總額萬元330

17、5.76利潤總額增長率24.41%利潤總額增長量萬元648.57凈利潤萬元2479.32凈利潤增長率18.08%凈利潤增長量萬元379.68投資利潤率47.15%投資回報率35.36%財務(wù)內(nèi)部收益率24.47%企業(yè)總資產(chǎn)萬元17663.78流動資產(chǎn)總額占比萬元37.47%流動資產(chǎn)總額萬元6618.61資產(chǎn)負(fù)債率22.92%四、基本假設(shè)1、公司所遵循的國家及地方現(xiàn)行的有關(guān)法律、法規(guī)和經(jīng)濟(jì)政策無重大變化；2、公司經(jīng)營業(yè)務(wù)所涉及的國家或地區(qū)的社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境無重大改變，所在行業(yè)形勢、市場行情無異常變化；3、國家現(xiàn)有的銀行貸款利率、通貨膨脹率和外匯匯率無重大改變；4、公司所遵循的稅收政策和有關(guān)稅優(yōu)惠政策無

18、重大改變；5、公司的生產(chǎn)經(jīng)營計劃、營銷計劃、投資計劃能夠順利執(zhí)行，不受政府行為的重大影響，不存在因資金來源不足、市場需求或供求價格變化等使各項計劃的實施發(fā)生困難；6、公司經(jīng)營所需的原材料、能源、勞務(wù)等資源獲取按計劃順利完成，各項業(yè)務(wù)合同順利達(dá)成，并與合同方無重大爭議和糾紛，經(jīng)營政策不需做出重大調(diào)整；7、無其他人力不可預(yù)見及不可抗拒因素造成重大不利影響。五、市場預(yù)測分析2016年國內(nèi)液壓市場規(guī)模約580億元，國內(nèi)產(chǎn)值超過500億元。根據(jù)中國液壓氣動密封件工業(yè)協(xié)會的數(shù)據(jù)，2016年國內(nèi)液壓元件市場容量約580億元，近年來保持平穩(wěn)；此外，得益于2008年以來國家四萬億經(jīng)濟(jì)刺激政策的投入，液壓行業(yè)在2

19、010年前后實現(xiàn)井噴增長，液壓工業(yè)總產(chǎn)值從2009年的269億元增長到2014年的488億元，年均復(fù)合增長率達(dá)到12.65%，此后逐步進(jìn)入相對穩(wěn)定、成熟的階段，行業(yè)增長率保持在較為穩(wěn)定的水平，2016年工業(yè)總產(chǎn)值約510億元。國內(nèi)液壓產(chǎn)業(yè)格局大而不強(qiáng)，中高端液壓產(chǎn)品長期依賴進(jìn)口，國內(nèi)優(yōu)質(zhì)企業(yè)面臨良好機(jī)遇。我國液壓技術(shù)起步較晚，技術(shù)積累相對薄弱，國內(nèi)外企業(yè)在液壓元件技術(shù)積累與制造經(jīng)驗方面存在一定差距，客觀上造成了國內(nèi)中高端液壓元件長期以來依賴進(jìn)口的局面。2016年我國液壓行業(yè)進(jìn)口金額約15.5億美元，以2016年末即期匯率折算約合人民幣108億元，進(jìn)出口逆差約70億元，進(jìn)口液壓產(chǎn)品占國內(nèi)液壓市場

20、規(guī)模的20%左右。中高端液壓件運用領(lǐng)域廣泛，擁有超過100億元市場空間以及產(chǎn)品高附件值、高毛利率的特征，對于國內(nèi)優(yōu)質(zhì)液壓元件企業(yè)意味著廣闊的增量市場與良好的成長機(jī)遇。按產(chǎn)品分類，液壓油缸和液壓泵占比最高。國內(nèi)液壓系統(tǒng)中，以油缸、泵、閥為代表的關(guān)鍵零部件比重較高，合計超過60%；以2016年580億元左右的市場規(guī)模測算，液壓油缸市場達(dá)到約140億元，液壓泵市場約133億元，液壓閥約93億元，液壓馬達(dá)約30億元。按下游分類，工程機(jī)械是液壓市場最大下游，是液壓元件需求增長的重要驅(qū)動力。國內(nèi)液壓行業(yè)的下游應(yīng)用主要包括各類行走機(jī)械、工業(yè)機(jī)械與大型裝備，其中，工程機(jī)械占比最高，達(dá)到41.9%，以2016年

21、580億元左右市場規(guī)模測算，工程機(jī)械行業(yè)液壓產(chǎn)品銷售收入約240億元。2011-2015年國內(nèi)工程機(jī)械產(chǎn)銷量下滑和國內(nèi)龍頭逐步搶占市場份額，導(dǎo)致進(jìn)口市場規(guī)?？傮w呈下降趨勢。近年來，行業(yè)進(jìn)口金額從2011年的34.24億美元（約合人民幣216億元）減少至2016年的15.5億美元（約合人民幣108億元）。一方面，工程機(jī)械行業(yè)在經(jīng)歷2009-2011年的產(chǎn)銷量爆發(fā)后出現(xiàn)持續(xù)大幅下滑，主機(jī)廠產(chǎn)量減少造成進(jìn)口液壓元件需求出現(xiàn)萎縮；另一方面，國內(nèi)龍頭企業(yè)近年來不斷通過自主技術(shù)研發(fā)以及引進(jìn)、消化國外先進(jìn)液壓設(shè)計與制造工藝，逐步實現(xiàn)了部分進(jìn)口產(chǎn)品的國產(chǎn)化替代，擠占了外資液壓元件廠商的市場份額。工程機(jī)械行業(yè)回

22、暖，將給液壓件帶來較大需求。2016年下半年以來，收益于下游基建、房地產(chǎn)投資保持平穩(wěn)和存量設(shè)備進(jìn)入更新周期，工程機(jī)械行業(yè)產(chǎn)銷量恢復(fù)增長，全年銷量達(dá)51.2萬臺、同比增長3.65%，其中挖掘機(jī)7.03萬臺，裝載機(jī)6.17萬臺，起重機(jī)0.89萬臺，推土機(jī)0.41萬臺，壓路機(jī)1.20萬臺，叉車37.01萬臺；2017年行業(yè)累計銷量持續(xù)快速增長，達(dá)到79.6萬臺，同比增長55.6%，其中挖掘機(jī)增長99.52%，裝載機(jī)增長46.81%，起重機(jī)增長129.7%，推土機(jī)增長40.53%，壓路機(jī)增長45.67%，叉車增長34.23%。我們認(rèn)為，工程機(jī)械行業(yè)的放量式增長將會給液壓件行業(yè)帶來較大的需求。2017年

23、挖掘機(jī)液壓核心元件（泵、閥、油缸、馬達(dá)）市場需求接近100億元，液壓系統(tǒng)需求超過150億元。2017年全年銷售挖掘機(jī)14萬臺，小挖（0-13t）、中挖（13-30t）和大挖（30t以上）銷量分別為7.30萬臺、4.76萬臺、1.97萬臺，以油缸單價2000元、5000元、9000元，單機(jī)配備4臺油缸，測算國內(nèi)挖掘機(jī)油缸市場約22億元；以泵+閥合計單價25000元、55000元、85000元，測算國內(nèi)挖掘機(jī)泵閥市場約61億元；以馬達(dá)單價為1500元、4000元、7500元，單機(jī)配備3臺馬達(dá)，測算國內(nèi)挖掘機(jī)馬達(dá)市場約13億元。核心元件總市場需求約96億元，按液壓系統(tǒng)占比35%和核心元件占比22%來

24、計算，2017年挖掘機(jī)液壓系統(tǒng)需求超過150億元。機(jī)床行業(yè)逐步回暖，液壓件未來需求有望穩(wěn)定增長。機(jī)床行業(yè)是液壓系統(tǒng)在工業(yè)機(jī)械方面應(yīng)用最多、需求量較大的領(lǐng)域，參照2016年國內(nèi)液壓市場規(guī)模進(jìn)行測算，機(jī)床行業(yè)液壓需求規(guī)模預(yù)計超過30億元。2017年以來，國內(nèi)機(jī)床行業(yè)持續(xù)復(fù)蘇，全年金切機(jī)床累計產(chǎn)量達(dá)到64.3萬臺，同比增長6.8%，成形機(jī)床累計產(chǎn)量30.6萬臺，同比增長1.7%，我們認(rèn)為機(jī)床行業(yè)逐步復(fù)蘇，同時伴隨著未來機(jī)床的自動化、智能化升級，液壓件的需求有望穩(wěn)定增長。城軌交通建設(shè)加速，盾構(gòu)機(jī)需求將維持高位。截止2017年底，我國內(nèi)地累計有34個城市建成投運城軌線路5033公里，在建線路總長6218

25、公里（地鐵5291公里），全年新通車?yán)锍?80公里、完成建設(shè)投資4739億元，均創(chuàng)歷史新高，此外共有62個城市的城軌交通線網(wǎng)獲批，規(guī)劃線路總長達(dá)到7293公里。另一方面，作為城市軌道交通建設(shè)的先行指標(biāo)，中國中鐵和中國鐵建2015-2017年城市軌道交通新簽合同金額合計為2373億元、4236億元、4897億元，同比增長23%、78%、16%，一般城軌建設(shè)的周期為4-5年，所以我們認(rèn)為2018-2020年是各地城市軌道交通項目（主要是地鐵、輕軌項目）建設(shè)的高峰期，這將有力的支撐以盾構(gòu)機(jī)為代表的隧道掘進(jìn)設(shè)備需求的增長。盾構(gòu)機(jī)液壓市場規(guī)模可觀，2018-2020年總需求超過120億元。目前在建的地鐵

26、隧道施工絕大部分是由盾構(gòu)機(jī)完成，加上未來地下管廊、公路鐵路隧道、地下停車場等領(lǐng)域也將越來越多用到盾構(gòu)機(jī)施工，我們預(yù)計2018-2020年國內(nèi)盾構(gòu)機(jī)的總需求有望達(dá)到1200臺，按單價4000萬元計算，對應(yīng)市場規(guī)模約480億元。另一方面，盾構(gòu)機(jī)成本中，液壓系統(tǒng)（泵，馬達(dá)，閥類）占比約11%-12%，對應(yīng)市場規(guī)模約55億元，推進(jìn)系統(tǒng)（殼體及推進(jìn)液壓缸，鉸接液壓缸）占比約13%-15%，對應(yīng)市場規(guī)模約67億元，合計市場需求預(yù)計超過120億元。油價持續(xù)回升，船舶海工訂單增長迅速。2016年國內(nèi)船舶海工液壓系統(tǒng)需求約20億元。隨著國際油價逐步回暖，全球船舶海工裝備迎來復(fù)蘇，2017年全球新接船舶訂單量達(dá)到

27、7267萬載重噸、同比增長165%，全國新接船舶訂單量達(dá)到3223萬載重噸、同比增長99%，我們認(rèn)為隨著船舶海工訂單和生產(chǎn)逐步放量，對應(yīng)液壓元件需求也有望保持快速增長。液壓件也被稱為液壓元件，主要有液壓缸、液壓泵與液壓閥三種類型，到目前為止大概有1000多個品種與10000多種規(guī)格，全球液壓元件市場規(guī)模超過2000億元，中國是第二大消費國。按產(chǎn)品分類，液壓油缸和液壓泵占比最高。國內(nèi)液壓系統(tǒng)中，以油缸、泵、閥為代表的關(guān)鍵零部件比重較高，合計超過60%；以2016年580億元左右的市場規(guī)模測算，液壓油缸市場達(dá)到約140億元，液壓泵市場約133億元，液壓閥約93億元，液壓馬達(dá)約30億元。液壓件廣泛應(yīng)

28、用于各類行走機(jī)械、工業(yè)機(jī)械與大型裝備，下游行業(yè)包括工程機(jī)械、汽車、冶金機(jī)械、機(jī)床、礦山機(jī)械、農(nóng)業(yè)機(jī)械、船舶、石油機(jī)械等。在這中間，工程機(jī)械的液壓元件幾乎能夠占據(jù)整個液壓行業(yè)的半壁江山，不論是數(shù)量以及產(chǎn)值還是營業(yè)額。因此說，工程機(jī)械液壓元件在整個液壓行業(yè)中具有舉足輕重的地位。高端液壓元件長期依賴進(jìn)口，進(jìn)口替代市場空間超過100億元。高端液壓泵、閥、馬達(dá)、油缸等核心元件生產(chǎn)工藝復(fù)雜、技術(shù)門檻和對企業(yè)資金要求較高，我國液壓產(chǎn)業(yè)起步較晚，國內(nèi)外企業(yè)在液壓元件技術(shù)積累與制造經(jīng)驗方面存在一定差距，客觀上造成了國內(nèi)中高端液壓元件長期以來依賴對川崎重工、博世力士樂、派克漢尼汾等國際液壓巨頭進(jìn)口的局面。德、美、

29、日制造業(yè)底蘊(yùn)深厚，擁有全球液壓巨頭企業(yè),德國、美國、日本的液壓產(chǎn)業(yè)在全球保持領(lǐng)先，擁有液壓行業(yè)最優(yōu)質(zhì)企業(yè)?？傮w而言，液壓產(chǎn)業(yè)的發(fā)展離不開龐大的本土市場需求和企業(yè)強(qiáng)大的技術(shù)研發(fā)實力與工藝積淀，德、美、日作為傳統(tǒng)的制造業(yè)強(qiáng)國，強(qiáng)大的制造業(yè)底蘊(yùn)成就了一批液壓行業(yè)的百年老店，全球液壓元件行業(yè)公認(rèn)的百年老店包括：博世力士樂（Rexroth）、派克漢尼汾（ParkerHannifin）、伊頓（Eaton）、川崎重工等。以德國為例，德國本土的汽車、機(jī)床、工程機(jī)械等裝備制造業(yè)均十分發(fā)達(dá)，擁有大眾、奔馳、寶馬、曼恩等著名汽車/卡車生產(chǎn)商，利勃海爾、普茨邁斯特、寶峨等世界著名的建筑工程機(jī)械制造商，以及林德叉車、德

30、瑪吉機(jī)床等著名企業(yè)；受益于裝備制造業(yè)對液壓系統(tǒng)的巨大需求和企業(yè)間頻繁的技術(shù)交流，德國已成為全球第三大液壓件市場，本土市場規(guī)模約30.6億歐元,同時也涌現(xiàn)出博世力士樂、哈威、賀德克、林德液壓等一批優(yōu)秀的液壓元件研發(fā)制造企業(yè)。2017年挖掘機(jī)液壓核心元件（泵、閥、油缸、馬達(dá)）市場需求接近100億元，液壓系統(tǒng)需求超過150億元。2017年全年銷售挖掘機(jī)14萬臺，小挖（0-13t）、中挖（13-30t）和大挖（30t以上）銷量分別為7.30萬臺、4.76萬臺、1.97萬臺，以油缸單價2000元、5000元、9000元，單機(jī)配備4臺油缸，測算國內(nèi)挖掘機(jī)油缸市場約22億元；以泵+閥合計單價25000元、5

31、5000元、85000元，測算國內(nèi)挖掘機(jī)泵閥市場約61億元；以馬達(dá)單價為1500元、4000元、7500元，單機(jī)配備3臺馬達(dá)，測算國內(nèi)挖掘機(jī)馬達(dá)市場約13億元。核心元件總市場需求約96億元，按液壓系統(tǒng)占比35%和核心元件占比22%來計算，2017年挖掘機(jī)液壓系統(tǒng)需求超過150億元。六、預(yù)算編制依據(jù)1、營業(yè)成本依據(jù)公司各產(chǎn)品的不同毛利率測算，各項成本的變動與收入的變動進(jìn)行匹配。2、財務(wù)費用依據(jù)公司資金使用計劃及銀行貸款利率測算。七、預(yù)算分析未來5年xxx（集團(tuán)）有限公司將繼續(xù)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，主要投資用途包括：新建研發(fā)生產(chǎn)基地、補(bǔ)充流動資金等。（一）固定資產(chǎn)預(yù)算2019年計劃固定資產(chǎn)投資7751.8

32、8(萬元）。固定資產(chǎn)投資預(yù)算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元3340.702653.96165.257751.881.1工程費用萬元3340.702653.9615692.961.1.1建筑工程費用萬元3340.703340.7033.34%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元2653.962653.9626.49%1.2工程建設(shè)其他費用萬元1757.221757.2217.54%1.2.1無形資產(chǎn)萬元827.00827.001.3預(yù)備費萬元930.22930.221.3.1基本預(yù)備費萬元476.56476.561.3.2漲價預(yù)備費萬元453.664

33、53.662建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元7751.887751.88（二）流動資金預(yù)算預(yù)計新增流動資金預(yù)算2266.93萬元。流動資金投資預(yù)算表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元15692.967074.5512249.5715692.9615692.9615692.961.1應(yīng)收賬款萬元4707.892118.553530.924707.894707.894707.891.2存貨萬元7061.833177.825296.377061.837061.837061.831.2.1原輔材料萬元2118.55953.351588.912118.552118.5

34、52118.551.2.2燃料動力萬元105.9347.6779.45105.93105.93105.931.2.3在產(chǎn)品萬元3248.441461.802436.333248.443248.443248.441.2.4產(chǎn)成品萬元1588.91715.011191.681588.911588.911588.911.3現(xiàn)金萬元3923.241765.462942.433923.243923.243923.242流動負(fù)債萬元13426.036041.7110069.5213426.0313426.0313426.032.1應(yīng)付賬款萬元13426.036041.7110069.5213426.031

35、3426.0313426.033流動資金萬元2266.931020.121700.202266.932266.932266.934鋪底流動資金萬元755.64340.04566.73755.64755.64755.64（三）總投資預(yù)算構(gòu)成分析1、總投資預(yù)算分析：總投資預(yù)算10018.81萬元，其中：固定資產(chǎn)投資7751.88萬元，占項目總投資的77.37%；流動資金2266.93萬元，占項目總投資的22.63%。2、固定資產(chǎn)預(yù)算分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資3340.70萬元，占項目總投資的33.34%；設(shè)備購置費2653.96萬元，占項目總投資的26.49%；其它投資175

36、7.22萬元，占項目總投資的17.54%。3、總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=7751.88+2266.93=10018.81（萬元）?？偼顿Y預(yù)算一覽表序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元10018.81129.24%129.24%100.00%2項目建設(shè)投資萬元7751.88100.00%100.00%77.37%2.1工程費用萬元5994.6677.33%77.33%59.83%2.1.1建筑工程費萬元3340.7043.10%43.10%33.34%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元2653.9634.24%34.24%26.49%2.2工程建

37、設(shè)其他費用萬元827.0010.67%10.67%8.25%2.2.1無形資產(chǎn)萬元827.0010.67%10.67%8.25%2.3預(yù)備費萬元930.2212.00%12.00%9.28%2.3.1基本預(yù)備費萬元476.566.15%6.15%4.76%2.3.2漲價預(yù)備費萬元453.665.85%5.85%4.53%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元7751.88100.00%100.00%77.37%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元2266.9329.24%29.24%22.63%7鋪底流動資金萬元755.649.75%9.75%7.54%八、未來五年經(jīng)濟(jì)效益測算根據(jù)規(guī)劃，第一年負(fù)荷

38、45.00%,計劃收入9352.80萬元，總成本8884.69萬元，利潤總額182.71萬元，凈利潤137.03萬元，增值稅266.54萬元，稅金及附加157.14萬元，所得稅45.68萬元；第二年負(fù)荷75.00%,計劃收入15588.00萬元，總成本13032.90萬元，利潤總額1786.57萬元，凈利潤1339.93萬元，增值稅444.23萬元，稅金及附加178.46萬元，所得稅446.64萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計劃收入20784.00萬元，總成本16489.74萬元，利潤總額4294.26萬元，凈利潤3220.70萬元，增值稅592.31萬元，稅金及附加196.23萬元，所得稅1

39、073.57萬元。（一）營業(yè)收入估算該“年產(chǎn)xx噸液壓件項目”經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮液壓件行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年液壓件設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入20784.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進(jìn)項稅額=592.31萬元。營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元9352.8015588.0020784.0020784.0020784.001.1液壓件萬元9352.8015588.0020784.0020784.0020784.002現(xiàn)價增加值萬元2992.904988.1

40、66650.886650.886650.883增值稅萬元266.54444.23592.31592.31592.313.1銷項稅額萬元3325.443325.443325.443325.443325.443.2進(jìn)項稅額萬元1229.912049.852733.132733.132733.134城市維護(hù)建設(shè)稅萬元18.6631.1041.4641.4641.465教育費附加萬元8.0013.3317.7717.7717.776地方教育費附加萬元5.338.8811.8511.8511.859土地使用稅萬元125.16125.16125.16125.16125.1610稅金及附加萬元157.141

41、78.46196.23196.23196.23（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用16489.74萬元，其中：可變成本13827.37萬元，固定成本2662.37萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值3340.703340.70當(dāng)期折舊額2672.56133.63133.63133.63133.63133.63凈值668.143207.073073.442939.822806.192672.562機(jī)器設(shè)備原值2653.962

42、653.96當(dāng)期折舊額2123.17141.54141.54141.54141.54141.54凈值2512.422370.872229.332087.781946.243建筑物及設(shè)備原值5994.66當(dāng)期折舊額4795.73275.17275.17275.17275.17275.17建筑物及設(shè)備凈值1198.935719.495444.325169.154893.984618.814無形資產(chǎn)原值827.00827.00當(dāng)期攤銷額827.0020.6820.6820.6820.6820.68凈值806.33785.65764.98744.30723.635合計：折舊及攤銷5622.73295.

43、85295.85295.85295.85295.85總成本費用估算一覽表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元11327.745097.488495.8111327.7411327.7411327.742外購燃料動力費萬元725.42326.44544.06725.42725.42725.423工資及福利費萬元2366.522366.522366.522366.522366.522366.524修理費萬元33.0214.8624.7733.0233.0233.025其它成本費用萬元1741.19783.541305.891741.191741.191741.19

44、5.1其他制造費用萬元729.25328.16546.94729.25729.25729.255.2其他管理費用萬元429.39193.23322.04429.39429.39429.395.3其他銷售費用萬元748.01336.60561.01748.01748.01748.016經(jīng)營成本萬元16193.897287.2512145.4216193.8916193.8916193.897折舊費萬元275.17275.17275.17275.17275.17275.178攤銷費萬元20.6820.6820.6820.6820.6820.689利息支出萬元-10總成本費用萬元16489.7488

45、84.6913032.9016489.7416489.7416489.7410.1可變成本萬元13827.376222.3210370.5313827.3713827.3713827.3710.2固定成本萬元2662.372662.372662.372662.372662.372662.3711盈虧平衡點52.42%52.42%達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加196.23萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=4294.26（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4294.2625.00%=1073.57（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達(dá)

46、產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=4294.26（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4294.2625.00%=1073.57（萬元）。3、本項目達(dá)產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額4294.26萬元，繳納企業(yè)所得稅1073.57萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=4294.26-1073.57=3220.70（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=42.86%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=50.73%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報率=32.15%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，

47、本期工程項目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入20784.00萬元，總成本費用16489.74萬元，稅金及附加196.23萬元，利潤總額4294.26萬元，企業(yè)所得稅1073.57萬元，稅后凈利潤3220.70萬元，年納稅總額1862.11萬元。利潤及利潤分配表序號項目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元20784.009352.8015588.0020784.0020784.0020784.002稅金及附加萬元196.23157.14178.46196.23196.23196.233總成本費用萬元16489.748884.6913032.9016489.7416489.74164

48、89.745增值稅萬元592.31266.54444.23592.31592.31592.316利潤總額萬元4294.26182.711786.574294.264294.264294.268應(yīng)納稅所得額萬元4294.26182.711786.574294.264294.264294.269企業(yè)所得稅萬元1073.5745.68446.641073.571073.571073.5710稅后凈利潤萬元3220.70137.031339.933220.703220.703220.7011可供分配的利潤萬元3220.70137.031339.933220.703220.703220.7012法定盈余

49、公積金萬元322.0713.70133.99322.07322.07322.0713可供投資者分配利潤萬元2898.63123.331205.942898.632898.632898.6314應(yīng)付普通股股利萬元2898.63123.331205.942898.632898.632898.6315各投資方利潤分配萬元2898.63123.331205.942898.632898.632898.6315.1項目承辦方股利分配萬元2898.63123.331205.942898.632898.632898.6316息稅前利潤萬元4294.26182.711786.574294.264294.2642

50、94.2617息稅折舊攤銷前利潤萬元4590.11478.562082.424590.114590.114590.1118銷售凈利潤率%15.50%1.47%8.60%15.50%15.50%15.50%19全部投資利潤率%42.86%1.82%17.83%42.86%42.86%42.86%20全部投資利稅率%50.73%50.73%50.73%50.73%21全部投資回報率%32.15%1.37%13.37%32.15%32.15%32.15%22總投資收益率%32.15%1.37%13.37%32.15%32.15%32.15%23資本金凈利潤率%32.15%1.37%13.37%32.

51、15%32.15%32.15%八、確保預(yù)算完成的措施1、進(jìn)一步開拓市場，提高市場占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，實現(xiàn)經(jīng)營業(yè)績持續(xù)成長。3、以經(jīng)濟(jì)效益為中心，挖潛降耗，把降低成本作為首要目標(biāo)。4、加強(qiáng)資金管理，提高資金利用率。5、強(qiáng)化財務(wù)管理，加強(qiáng)成本控制、財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行、資金運行情況監(jiān)管等方面的工作，建立成本控制、預(yù)算執(zhí)行、資金運行的預(yù)警機(jī)制，降低財務(wù)風(fēng)險，保證財務(wù)指標(biāo)的實現(xiàn)。九、風(fēng)險提示分析（一）政策風(fēng)險分析投資項目選址區(qū)域位于項目建設(shè)地，其自然環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、社會環(huán)境和投資環(huán)境良好；改革開放以來，我國國內(nèi)政局穩(wěn)定，各項政治、經(jīng)濟(jì)、法律、法規(guī)日臻完善；經(jīng)過綜合分析，投資

52、項目符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策的引導(dǎo)方向，國家出臺的相關(guān)方針政策表明，投資項目的政策風(fēng)險極小。項目承辦單位要加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部特別是決策者對政策引導(dǎo)、市場態(tài)勢、發(fā)展趨勢的認(rèn)知和把握能力，提升對國內(nèi)外相關(guān)行業(yè)市場預(yù)測和應(yīng)變決策水平；強(qiáng)化內(nèi)部管理提高企業(yè)服務(wù)管理水平，降低營運成本，努力提高經(jīng)營效率，形成項目承辦單位的獨特優(yōu)勢，不斷增強(qiáng)抵御政策風(fēng)險的能力。項目承辦單位要積極響應(yīng)國家相關(guān)行業(yè)政策調(diào)整，最大程度地爭取國家政策扶持，同時，與社會各界以及各階層保持友好的協(xié)作關(guān)系，成立相關(guān)公關(guān)部門，建立與政府之間的關(guān)系網(wǎng)；根據(jù)信息的交互狀況，建立信息分析系統(tǒng)，預(yù)測宏觀經(jīng)濟(jì)的變動；此外，結(jié)合政府政策與項目承辦單位實際情況進(jìn)行利益讓步，通過政府平臺來獲得公司業(yè)務(wù)的拓展，并逐步將此作為項目產(chǎn)品市場開拓的重要方式之一。項目承辦單位將努力關(guān)注和追蹤宏觀經(jīng)濟(jì)要素的動態(tài)，加強(qiáng)對宏觀經(jīng)濟(jì)形勢變化的預(yù)測，分析經(jīng)濟(jì)周期對相關(guān)行業(yè)及項目承辦單位的影響，并針對經(jīng)濟(jì)周期的變化，相應(yīng)調(diào)整經(jīng)營策略。（二）社會風(fēng)險分析在項目的生產(chǎn)過程中，項目承辦單位牢固必須樹立“環(huán)境保護(hù)關(guān)系民生、決定企業(yè)未來”的理念，遵守嚴(yán)格的環(huán)境保護(hù)制度，確保各項環(huán)境保護(hù)