1、2007年12月版,第一章 風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理,第一章 風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)概述第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理,第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)概述,一、風(fēng)險(xiǎn)的含義 二、風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素 三、風(fēng)險(xiǎn)的種類 四、風(fēng)險(xiǎn)的特征,一、風(fēng)險(xiǎn)的含義,風(fēng)險(xiǎn)是指某種事件發(fā)生的不確定性。 廣義：風(fēng)險(xiǎn) 盈利 損失 保險(xiǎn)原理與實(shí)務(wù)：風(fēng)險(xiǎn) 損失的不確定,二、風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素,（一）風(fēng)險(xiǎn)因素 （二）風(fēng)險(xiǎn)事故 （三）損失,（一）風(fēng)險(xiǎn)因素,風(fēng)險(xiǎn)因素是指促使某一特定風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或擴(kuò)大其損失程度的原因或條件。 （1）有形風(fēng)險(xiǎn)因素（實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素） （2）無形風(fēng)險(xiǎn)因素（人為風(fēng)險(xiǎn)因素）,風(fēng)險(xiǎn)事故是指造成人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，造成損失的直接的或

2、外在的原因，是損失的媒介物。,（二）風(fēng)險(xiǎn)事故,引發(fā) 導(dǎo)致 風(fēng)險(xiǎn)因素 風(fēng)險(xiǎn)事故 損失,損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。 直接損失（實(shí)質(zhì)損失）：財(cái)產(chǎn)本身損失和人身傷害 間接損失：額外費(fèi)用損失、收入損失和責(zé)任損失,（三）損失,三、風(fēng)險(xiǎn)的種類,（一）依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分類 自然風(fēng)險(xiǎn)、社會風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) （二）依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的分類 財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn),（三）依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)分類 純粹風(fēng)險(xiǎn)、投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) （四）依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的社會環(huán)境分類 靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)、動態(tài)風(fēng)險(xiǎn) （五）依據(jù)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的行為分類 基本風(fēng)險(xiǎn)、特定風(fēng)險(xiǎn),（一）按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分類,1、自然風(fēng)險(xiǎn) 是指因自然

3、力的不規(guī)則變化使社會生產(chǎn)和社會生活等遭受威脅的風(fēng)險(xiǎn)。特征：不可控性、周期性、共沾性。 2、社會風(fēng)險(xiǎn) 是指由于個(gè)人或團(tuán)體的行為或不行為使社會生產(chǎn)及人們生活遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。,3、政治風(fēng)險(xiǎn) 是指在對外投資和貿(mào)易過程中，因政治原因或訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人可能遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。 4、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) 是指在生產(chǎn)和銷售等經(jīng)營活動中由于受各種市場供求關(guān)系、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易條件等因素變化的影響或經(jīng)營者決策失誤對前景預(yù)期出現(xiàn)偏差等導(dǎo)致經(jīng)營失敗的風(fēng)險(xiǎn)。 5、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 是指伴隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展、生產(chǎn)方式的改變而產(chǎn)生的威脅人們生產(chǎn)與生活的風(fēng)險(xiǎn)。,（二）按風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的分類,1、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 是指導(dǎo)致一切有形財(cái)產(chǎn)的損毀、滅失或貶值的風(fēng)

4、險(xiǎn)。 2、人身風(fēng)險(xiǎn) 是指導(dǎo)致人的傷殘、死亡、喪失勞動能力以及增加費(fèi)用支出的風(fēng)險(xiǎn)。,3、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn) 是指由于個(gè)人或團(tuán)體的疏忽或過失行為，造成他人財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律、契約或道義應(yīng)負(fù)法律責(zé)任或契約責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。 4、信用風(fēng)險(xiǎn) 是指在經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或違法致使對方遭受經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。,（三）按風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)分類,1、純粹風(fēng)險(xiǎn) 是指只有損失機(jī)會而無獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。 2、投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) 是指既有損失機(jī)會又有獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。,（四）按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的社會環(huán)境分類,1、靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn) 是指在社會經(jīng)濟(jì)正常的情況下，由自然力的不規(guī)則變化或人們的過失行為所致?lián)p失或損害的風(fēng)險(xiǎn)。 2、動態(tài)風(fēng)險(xiǎn) 是指由于社會經(jīng)

5、濟(jì)、政治、技術(shù)以及組織等方面發(fā)生變動所致?lián)p失或損害的風(fēng)險(xiǎn)。,（五）按產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的行為分類,1、基本風(fēng)險(xiǎn) 是指非個(gè)人行為引起的風(fēng)險(xiǎn)。 2、特定風(fēng)險(xiǎn) 是指個(gè)人行為引起的風(fēng)險(xiǎn)。,四、風(fēng)險(xiǎn)的特征,（一）風(fēng)險(xiǎn)的不確定性 1、風(fēng)險(xiǎn)是否發(fā)生的不確定性 2、發(fā)生時(shí)間的不確定性 3、產(chǎn)生結(jié)果的不確定性 （二）風(fēng)險(xiǎn)的客觀性 （三）風(fēng)險(xiǎn)的普遍性 （四）風(fēng)險(xiǎn)的可測定性 （五）風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展性,第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理,一、風(fēng)險(xiǎn)管理的含義與演變 二、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序 三、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo) 四、風(fēng)險(xiǎn)管理的方法,一、風(fēng)險(xiǎn)管理的含義與演變,風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)組織或者個(gè)人用以降低風(fēng)險(xiǎn)的消極結(jié)果的決策過程。通過風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)估測、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，并在此基礎(chǔ)

6、上選擇與優(yōu)化組合各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，對風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效控制和妥善處理風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失的后果，從而以最小的成本獲得最大的安全保障。,二、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序,（一）風(fēng)險(xiǎn)識別：風(fēng)險(xiǎn)的判斷、歸類、鑒定 （二）風(fēng)險(xiǎn)估測：估計(jì)、預(yù)測損失發(fā)生概率和程度 （三）風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)：衡量風(fēng)險(xiǎn)程度，決定是否采取措施 （四）選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)：是最為重要的環(huán)節(jié) （五）評估風(fēng)險(xiǎn)管理效果：分析、檢查、修正和評估,三、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo),基本目標(biāo) 以最小的成本獲得最大安全保障,損失前目標(biāo) 1、減小風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生機(jī)會 2、以經(jīng)濟(jì)合理的方法預(yù)防潛在損失的發(fā)生 3、減輕對風(fēng)險(xiǎn)及潛在損失的煩惱和憂慮 4、遵守和履行社會賦予家庭和企業(yè)的社會責(zé)任和行為規(guī)范 損失后目標(biāo) 1、減輕損失的危害程度 2、及時(shí)提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，使企業(yè)和家庭恢復(fù)正常的生產(chǎn)和生活秩序，實(shí)現(xiàn)良性循環(huán),四、風(fēng)險(xiǎn)管理的方法,即風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)，可分為： （一）控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù) （二）財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù),（一）控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù) 主要表現(xiàn)為：事故發(fā)生前，降低發(fā)生的頻率，事故發(fā)生時(shí)，將損失減少到最低限度 1、避免 2、預(yù)防 3、抑制,（二）財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù) 通過事故發(fā)生前所作的財(cái)務(wù)安排，解除事故發(fā)生后給人們造成的經(jīng)濟(jì)困難和