1、第十四章 保險(xiǎn)監(jiān)管,【學(xué)習(xí)要點(diǎn)】 保險(xiǎn)監(jiān)管的原因 保險(xiǎn)監(jiān)管的方式和基本原則 償付能力監(jiān)管 市場(chǎng)行為監(jiān)管 治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管,第一節(jié) 保險(xiǎn)監(jiān)管概述,一、保險(xiǎn)監(jiān)管的原因 （一）保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)具有公共性和社會(huì)性 （二）保險(xiǎn)交易存在信息不對(duì)稱(chēng)和不完全性 （三）保險(xiǎn)發(fā)展過(guò)程中存在市場(chǎng)失靈和破壞性競(jìng)爭(zhēng),二、保險(xiǎn)監(jiān)管的方式 利用保險(xiǎn)法規(guī)實(shí)行對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)的監(jiān)管是世界各國(guó)政府的保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)所采取的主要監(jiān)管手段，其中監(jiān)管的方式主要有以下三種： （一）公示主義 （二）準(zhǔn)則主義 （三）批準(zhǔn)主義,三、保險(xiǎn)監(jiān)管的基本原則,健全原則是指保險(xiǎn)監(jiān)管者在監(jiān)管過(guò)程中指導(dǎo)、督促保險(xiǎn)業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展，提高保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)效益，維護(hù)股東及合伙人的權(quán)

2、益。,社會(huì)原則是指根據(jù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)和社會(huì)政策的需要，積極發(fā)展保險(xiǎn)事業(yè)，促進(jìn)社會(huì)進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。,實(shí)行堅(jiān)實(shí)原則的目的是為了維護(hù) 保險(xiǎn)業(yè)的償付能力，以保護(hù)廣大 保險(xiǎn)消費(fèi)者的權(quán)益。其包括資產(chǎn) 堅(jiān)實(shí)和負(fù)債堅(jiān)實(shí),公平原則是指保險(xiǎn)監(jiān)管者對(duì)保險(xiǎn)參與者以及訂立合同的公平。,堅(jiān)實(shí)原則,公平原則,四大原則,健全原則,社會(huì)原則,第二節(jié) 保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容,保險(xiǎn)監(jiān)管通常包括三大方面，即償付能力監(jiān)管、市場(chǎng)行為監(jiān)管和公司治理監(jiān)管。這三個(gè)方面相輔相成，缺一不可。 一、償付能力監(jiān)管 （一）償付能力監(jiān)管概述 償付能力概念 償付能力是保險(xiǎn)公司承擔(dān)所有到期債務(wù)和未來(lái)責(zé)任的財(cái)務(wù)支付能力。實(shí)際償付能力額度是指保險(xiǎn)公司的實(shí)際資產(chǎn)減去實(shí)際負(fù)債，其

3、中實(shí)際資產(chǎn)和實(shí)際負(fù)債都要按照監(jiān)管要求和公共會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行估價(jià)和核準(zhǔn)。,償付能力監(jiān)管是保險(xiǎn)監(jiān)管的核心 各個(gè)國(guó)家的保險(xiǎn)監(jiān)管模式和監(jiān)管制度因其不同的發(fā)展歷史、社會(huì)經(jīng)濟(jì)背景及監(jiān)管的理念和經(jīng)驗(yàn)而各不相同，但都毫無(wú)疑義地將償付能力監(jiān)管確定為保險(xiǎn)監(jiān)管的核心內(nèi)容。 一般而言，在市場(chǎng)發(fā)展初期，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)關(guān)更多地關(guān)注市場(chǎng)行為和市場(chǎng)發(fā)展的監(jiān)管。隨著市場(chǎng)的成熟，當(dāng)市場(chǎng)行為和市場(chǎng)發(fā)展中的一些問(wèn)題可以更多地通過(guò)市場(chǎng)本身和行業(yè)自律的方式來(lái)解決時(shí)，保險(xiǎn)監(jiān)管就由以條款費(fèi)率監(jiān)管和審批制度為主逐漸向以?xún)敻赌芰ΡO(jiān)管為核心轉(zhuǎn)變。因?yàn)槌渥愕膬敻赌芰κ潜ｋU(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品與服務(wù)的必要前提和保證。 監(jiān)管保險(xiǎn)公司的償付能力程度和水平，防范由于償付能

4、力不足所導(dǎo)致的公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)廣大保險(xiǎn)消費(fèi)者的利益和收益的安全，是保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管的出發(fā)點(diǎn)和目的所在。,償付能力監(jiān)管的內(nèi)容、制度及趨勢(shì) (1)償付能力監(jiān)管的基本內(nèi)容。 償付能力監(jiān)管可以分為兩個(gè)層次：一是償付能力常規(guī)監(jiān)管； 二是償付能力額度監(jiān)管。 (2)償付能力監(jiān)管制度及主流趨勢(shì)。 償付能力監(jiān)管制度通常有三個(gè)方面內(nèi)容構(gòu)成： 一是償付能力的計(jì)算方法， 二是償付能力真實(shí)性的檢查方法， 三是償付能力不足時(shí)的處理方法。,（二）我國(guó)的償付能力監(jiān)管 我國(guó)于1995年10月1日開(kāi)始實(shí)施的第一部保險(xiǎn)法，首次對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管作出了具體的規(guī)定。 我國(guó)保險(xiǎn)法作出了如下幾方面的規(guī)定： 一是最低償付能力； 二

5、是各項(xiàng)準(zhǔn)備金、公積金和保險(xiǎn)保障基金的提??； 三是保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用； 四是各類(lèi)保險(xiǎn)險(xiǎn)種的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率的審批和備案； 五是規(guī)定了辦理再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)的條件。 可以說(shuō)，我國(guó)的保險(xiǎn)償付能力監(jiān)管模式是全方位的。,截至目前，我國(guó)已經(jīng)初步建立起較為完善的償付能力監(jiān)管體系。 1、償付能力監(jiān)管體系的建立 (1)法律對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力提出嚴(yán)格要求。 (2)完善了償付能力監(jiān)管框架。 (3)頒布了一系列的償付能力編報(bào)規(guī)則。 (4)出臺(tái)了清晰可循的償付能力監(jiān)管措施。,2、其他相關(guān)影響因素的監(jiān)管 償付能力本身是一個(gè)綜合性的指標(biāo)，它受到保險(xiǎn)公司內(nèi)外部多種因素的 影響，具體來(lái)說(shuō)，這些影響保險(xiǎn)公司償付能力的因素包括最低資

6、本金要 求、保險(xiǎn)條款和費(fèi)率、準(zhǔn)備金、再保險(xiǎn)、保險(xiǎn)資金運(yùn)用等。 最低注冊(cè)資本和資本性質(zhì)要求。 保險(xiǎn)產(chǎn)品的條款和費(fèi)率。 準(zhǔn)備金的提取 再保險(xiǎn)的辦理 保險(xiǎn)資金運(yùn)用,二、市場(chǎng)行為監(jiān)管 （一）市場(chǎng)行為監(jiān)管概述 1、市場(chǎng)行為監(jiān)管內(nèi)涵 市場(chǎng)行為監(jiān)管是保險(xiǎn)監(jiān)管的重要內(nèi)容。其內(nèi)涵可以從兩個(gè)方面來(lái)理解： 第一方面是從傳統(tǒng)意義上講的。即保險(xiǎn)市場(chǎng)行為監(jiān)管強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)中介要在保險(xiǎn)市場(chǎng)上按照公開(kāi)、公平、公正的原則進(jìn)入保險(xiǎn)市場(chǎng)及進(jìn)行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，不得違反法律規(guī)定從事不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為，也不得損害消費(fèi)者的利益； 第二方面是從現(xiàn)代意義上講的。隨著經(jīng)濟(jì)和保險(xiǎn)業(yè)的不斷發(fā)展，由于保險(xiǎn)本身的特點(diǎn)以及社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、倫理等各方面因素的綜合作用

7、，投保人、被保險(xiǎn)人甚至專(zhuān)業(yè)的犯罪團(tuán)體的保險(xiǎn)欺詐行為越來(lái)越嚴(yán)重，直接威脅到保險(xiǎn)市場(chǎng)的健康發(fā)展。,對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)行為的監(jiān)管具體包括：一是加強(qiáng)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)；二是規(guī)范保險(xiǎn)中介的行為；三是防范和打擊保險(xiǎn)欺詐。 2、市場(chǎng)行為監(jiān)管的原因： (1)加強(qiáng)保險(xiǎn)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù) (2)規(guī)范保險(xiǎn)中介行為 (3)防范和打擊保險(xiǎn)欺詐,（二）我國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)行為監(jiān)管規(guī)定 1、對(duì)保險(xiǎn)消費(fèi)者的保護(hù) 措施包括：一，關(guān)于保險(xiǎn)信息公開(kāi)要求 ；二，關(guān)于保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)中介的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)要求； 三，關(guān)于理賠程序的要求。 2、對(duì)保險(xiǎn)中介的監(jiān)管 對(duì)保險(xiǎn)中介的監(jiān)管主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：(1)執(zhí)照或注冊(cè)。 (2)專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和能力 (3)保障客戶(hù)利益。 3、

8、防范和打擊保險(xiǎn)欺詐,三、治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管 （一）治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管概述 1、公司治理結(jié)構(gòu)的內(nèi)涵 狹義的公司治理結(jié)構(gòu)僅指董事會(huì)制度安排，強(qiáng)調(diào)解決企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)兩權(quán)分離情況下股東和經(jīng)理人員之間的代理問(wèn)題，從制度上對(duì)股東和經(jīng)理人員的契約關(guān)系做出相應(yīng)安排，以形成對(duì)經(jīng)理人員進(jìn)行監(jiān)督、約束和激勵(lì)的有效機(jī)制。 廣義的公司治理結(jié)構(gòu)強(qiáng)調(diào)公司利益關(guān)系者之間的關(guān)系問(wèn)題，包括內(nèi)部治理機(jī)制和外部治理機(jī)制兩部分。廣義的公司治理結(jié)構(gòu)除治理機(jī)構(gòu)設(shè)置和運(yùn)行機(jī)制外，還涉及外部的資本市場(chǎng)、公司控制權(quán)市場(chǎng)、產(chǎn)品市場(chǎng)、經(jīng)理人市場(chǎng)和利益相關(guān)者的利益兼顧等。,2、完善保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的意義 (1)完善保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)是保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)特殊性的要求。 (2)完善保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的核心。 (3)完善保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)是提高中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的前提。,（二）我國(guó)的保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管規(guī)定 近年來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)積極借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，把完善公司治理結(jié)構(gòu)作為保險(xiǎn)公司改革的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，把規(guī)范保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)作為加強(qiáng)監(jiān)管和防范風(fēng)險(xiǎn)的重要保證，不斷加強(qiáng)保險(xiǎn)公司治理建設(shè)。 1、完善保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的主要舉措 (1)通過(guò)改制上市為完善保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)提供體制保證。 (2)通過(guò)對(duì)外對(duì)內(nèi)開(kāi)放為完善保險(xiǎn)公司治理機(jī)構(gòu)奠定了股權(quán)基礎(chǔ)。 (3)通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)為完善公司治理結(jié)構(gòu)提供制度保障。 (4)通過(guò)加