1、泓域咨詢/南京PVC樹脂生產(chǎn)制造項目財務(wù)分析報告一、項目發(fā)展背景聚氯乙烯，英文簡稱PVC（Polyvinylchloride)，是氯乙烯單體（vinylchloridemonomer,簡稱VCM）在過氧化物、偶氮化合物等引發(fā)劑；或在光、熱作用下按自由基聚合反應(yīng)機理聚合而成的聚合物。氯乙烯均聚物和氯乙烯共聚物統(tǒng)稱之為氯乙烯樹脂。PVC糊樹脂是未加工狀態(tài)下的聚氯乙烯塑料的一種獨特液體形式，因粒度微細，其質(zhì)地像滑石粉，具有不流動性，經(jīng)常同增塑劑混合后經(jīng)攪拌形成穩(wěn)定的懸浮液制成PVC糊料。在制糊過程中，根據(jù)不同的制品需要，添加各種填料、稀釋劑、熱穩(wěn)定劑、發(fā)泡劑及光穩(wěn)定劑等。2017年，我國氯堿行業(yè)保持

2、了穩(wěn)定發(fā)展態(tài)勢，行業(yè)企業(yè)綜合競爭力不斷提升，生產(chǎn)經(jīng)營取得了較好成績。國內(nèi)聚氯乙烯行情在2017年實現(xiàn)顯著好轉(zhuǎn)，其主要因素在于行業(yè)供需關(guān)系更加健康，行業(yè)產(chǎn)能在近年來得到控制，行業(yè)開工率明顯上升。PVC曾是世界上產(chǎn)量最大的通用塑料，應(yīng)用非常廣泛。在建筑材料、工業(yè)制品、日用品、地板革、地板磚、人造革、管材、電線電纜、包裝膜、瓶、發(fā)泡材料、密封材料、纖維等方面均有廣泛應(yīng)用。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資11420.51(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達產(chǎn)年需用流動資金2749.80萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資14170.31萬元，其中

3、：固定資產(chǎn)投資11420.51萬元，占項目總投資的80.59%；流動資金2749.80萬元，占項目總投資的19.41%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資4234.57萬元，占項目總投資的29.88%；設(shè)備購置費4903.06萬元，占項目總投資的34.60%；其它投資2282.88萬元，占項目總投資的16.11%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=11420.51+2749.80=14170.31（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達產(chǎn)：第一年負荷65.00%,計劃收入16285.10

4、萬元，總成本13275.32萬元，利潤總額9210.21萬元，凈利潤6907.66萬元，增值稅557.79萬元，稅金及附加232.91萬元，所得稅2302.55萬元；第二年負荷75.00%,計劃收入18790.50萬元，總成本14863.07萬元，利潤總額10829.54萬元，凈利潤8122.15萬元，增值稅643.61萬元，稅金及附加243.21萬元，所得稅2707.39萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入25054.00萬元，總成本18832.45萬元，利潤總額6221.55萬元，凈利潤4666.16萬元，增值稅858.14萬元，稅金及附加268.95萬元，所得稅1555.39萬元。（一

5、）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當年設(shè)備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入25054.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=858.14萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用18832.45萬元，其中：可變成本15877.52萬元，固定成本2954.93萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加268.95萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加

6、+補貼收入=6221.55（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=6221.5525.00%=1555.39（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=6221.55（萬元）。2、達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=6221.5525.00%=1555.39（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額6221.55萬元，繳納企業(yè)所得稅1555.39萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=6221.55-1555.39=4666.16（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表

7、可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=43.91%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=51.86%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=32.93%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入25054.00萬元，總成本費用18832.45萬元，稅金及附加268.95萬元，利潤總額6221.55萬元，企業(yè)所得稅1555.39萬元，稅后凈利潤4666.16萬元，年納稅總額2682.48萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.54年。本期工程項目全部投資回收期4.54年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，

8、達產(chǎn)年投資利潤率43.91%，投資利稅率51.86%，全部投資回報率32.93%，全部投資回收期4.54年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。對項目的環(huán)境保護設(shè)施要堅持“三同時”制度，實現(xiàn)項目的經(jīng)濟效益、社會效益同環(huán)境保護效益全面、同步發(fā)展。七、市場預(yù)測分析2017年，我國氯堿行業(yè)保持了穩(wěn)定發(fā)展態(tài)勢，行業(yè)企業(yè)綜合競爭力不斷提升，生產(chǎn)經(jīng)營取得了較好成績。國內(nèi)聚氯乙烯行情在2017年實現(xiàn)顯著好轉(zhuǎn)，其主要因素在于行業(yè)供需關(guān)系更加健康，行業(yè)產(chǎn)能在近年來得到控制，行業(yè)開工率明顯上升。2017年，全球聚氯乙烯產(chǎn)能約5800萬噸。近年來，聚氯乙烯的主要

9、生產(chǎn)地集中在亞洲、美洲和歐洲地區(qū)，中國成為金融危機后全球PVC消費焦點，大部分新增產(chǎn)能都集中在亞洲地區(qū)。2017年亞洲地區(qū)產(chǎn)能為3737萬噸，占據(jù)全球產(chǎn)能的64%。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，“十二五”期間，全國聚氯乙烯行業(yè)共有約625萬噸聚氯乙烯產(chǎn)能退出市場，2016年和2017年分別有111萬噸和28萬噸產(chǎn)能被淘汰。2017年中國聚氯乙烯現(xiàn)有產(chǎn)能為2406萬噸（其中包含聚氯乙烯糊狀樹脂137萬噸），由于行業(yè)效益顯著改善，原計劃建設(shè)項目加快建設(shè)步伐，使2017年內(nèi)新增加產(chǎn)能108萬噸，扣除退出規(guī)模28萬噸，我國聚氯乙烯行業(yè)在連續(xù)三年凈減少后，2017年底凈增長80萬噸。隨著中國經(jīng)濟的發(fā)展和城市化進程的推進

10、，聚氯乙烯產(chǎn)能規(guī)模和表觀消費量呈現(xiàn)不斷增長趨勢，同時出口成為緩解國內(nèi)市場壓力的重要渠道。國家統(tǒng)計局新數(shù)據(jù)顯示，截至2017年底，聚氯乙烯產(chǎn)量為1790.2萬噸，同比2016年產(chǎn)量1689.9萬噸增長5.9%，當前中國已經(jīng)成為世界上重要的聚氯乙烯生產(chǎn)國和消費國。近年中國供給側(cè)改革效果顯著，氯堿行業(yè)自身也進入轉(zhuǎn)型升級的關(guān)鍵期，并取得不錯的成績。自2014年起，連續(xù)三年聚氯乙烯行業(yè)產(chǎn)能變化均為負增長，伴隨西部地區(qū)大型氯堿項目的投建以及小型裝置的搬遷改造和轉(zhuǎn)產(chǎn)淘汰，國內(nèi)氯堿企業(yè)平均產(chǎn)能規(guī)模正在逐漸提高。由于聚氯乙烯下游消費平穩(wěn)增長，全國聚氯乙烯行業(yè)平均開工率由2013年的62%提升至2017年的74%

11、。聚氯乙烯是重要的有機合成材料，是五大通用合成樹脂之一，主要用于生產(chǎn)建筑材料（管材、門窗型材等）、包裝材料、電子材料、日用消費品等，目前中國是世界上PVC的消費大國。隨著中國經(jīng)濟進入新常態(tài)，2014-2016年國內(nèi)PVC表觀消費量呈現(xiàn)非常緩慢的增長態(tài)勢，三年間表觀消費量增長率為1%-3%，2017年國內(nèi)聚氯乙烯表觀消費量增長達到9%，行業(yè)需求出現(xiàn)顯著回暖。雖然聚氯乙烯市場持續(xù)好轉(zhuǎn)，但行業(yè)內(nèi)依然面臨一些亟待應(yīng)對的問題。如聚氯乙烯下游消費來自替代品如聚丙烯（PP）、聚乙烯（PE）、鋁型材等原料的競爭壓力日益加大，替代品對PVC消費形成了較為明顯的擠壓效應(yīng)，客觀上制約了國內(nèi)PVC的消費增長。型材作為

12、PVC下游消費的主要部分，近年來的消費比重逐年下降。PVC曾是世界上產(chǎn)量最大的通用塑料，應(yīng)用非常廣泛。在建筑材料、工業(yè)制品、日用品、地板革、地板磚、人造革、管材、電線電纜、包裝膜、瓶、發(fā)泡材料、密封材料、纖維等方面均有廣泛應(yīng)用。聚氯乙烯，英文簡稱PVC（Polyvinylchloride），是氯乙烯單體（vinylchloridemonomer，簡稱VCM）在過氧化物、偶氮化合物等引發(fā)劑；或在光、熱作用下按自由基聚合反應(yīng)機理聚合而成的聚合物。氯乙烯均聚物和氯乙烯共聚物統(tǒng)稱之為氯乙烯樹脂。PVC為無定形結(jié)構(gòu)的白色粉末，支化度較小，相對密度1.4左右，玻璃化溫度7790，170左右開始分解，對光和

13、熱的穩(wěn)定性差，在100以上或經(jīng)長時間陽光曝曬，就會分解而產(chǎn)生氯化氫，并進一步自動催化分解，引起變色，物理機械性能也迅速下降，在實際應(yīng)用中必須加入穩(wěn)定劑以提高對熱和光的穩(wěn)定性。工業(yè)生產(chǎn)的PVC分子量一般在5萬11萬范圍內(nèi)，具有較大的多分散性，分子量隨聚合溫度的降低而增加；無固定熔點，8085開始軟化，130變?yōu)檎硰棏B(tài)，160180開始轉(zhuǎn)變?yōu)檎沉鲬B(tài)；有較好的機械性能，抗張強度60MPa左右，沖擊強度510kJ/m2；有優(yōu)異的介電性能。根據(jù)應(yīng)用范圍的不同，PVC可分為：通用型PVC樹脂、高聚合度PVC樹脂、交聯(lián)PVC樹脂。通用型PVC樹脂是由氯乙烯單體在引發(fā)劑的作用下聚合形成的；高聚合度PVC樹脂是

14、指在氯乙烯單體聚合體系中加入鏈增長劑聚合而成的樹脂；交聯(lián)PVC樹脂是在氯乙烯單體聚合體系中加入含有雙烯和多烯的交聯(lián)劑聚合而成的樹脂。根據(jù)氯乙烯單體的獲得方法來區(qū)分，可分為電石法、乙烯法和進口（EDC、VCM）單體法（習慣上把乙烯法和進口單體法統(tǒng)稱為乙烯法）。根據(jù)聚合方法，聚氯乙烯可分為四大類：懸浮法聚氯乙烯、乳液法聚氯乙烯、本體法聚氯乙烯、溶液法聚氯乙烯。懸浮法聚氯乙烯是產(chǎn)量最大的一個品種，約占PVC總產(chǎn)量的80%左右。懸浮法聚氯乙烯按絕對黏度分六個型號：XS-1、XS-2XS-6；XJ-1、XJ-2、XJ-6。型號中各字母的意思：X-懸浮法；S-疏松型；J-緊密型。根據(jù)增塑劑含量的多少，常將

15、PVC塑烯塑料分為：無增塑PVC，增塑劑含量為0；硬質(zhì)PVC，增塑劑含量小于10%；半硬質(zhì)PVC，增塑劑含量為10-30%；軟質(zhì)PVC，增塑劑含量為30-70%；聚氯乙烯糊塑料，增塑劑含量為80%以上。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入4519.586026.105595.675380.4521521.802主營業(yè)務(wù)收入4245.085660.115255.825053.6720214.692.1PVC樹脂(A)1400.881867.841734.421667.716670.852.2PVC樹脂(B)976.371301.831208.8411

16、62.344649.382.3PVC樹脂(C)721.66962.22893.49859.123436.502.4PVC樹脂(D)509.41679.21630.70606.442425.762.5PVC樹脂(E)339.61452.81420.47404.291617.182.6PVC樹脂(F)212.25283.01262.79252.681010.732.7PVC樹脂(.)84.90113.20105.12101.07404.293其他業(yè)務(wù)收入274.49365.99339.85326.781307.11上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元21521.80完成主營業(yè)務(wù)收入萬元2

17、0214.69主營業(yè)務(wù)收入占比93.93%營業(yè)收入增長率（同比）30.59%營業(yè)收入增長量（同比）萬元5041.36利潤總額萬元5228.04利潤總額增長率21.98%利潤總額增長量萬元941.96凈利潤萬元3921.03凈利潤增長率13.66%凈利潤增長量萬元471.22投資利潤率48.30%投資回報率36.22%財務(wù)內(nèi)部收益率25.70%企業(yè)總資產(chǎn)萬元27734.27流動資產(chǎn)總額占比萬元33.88%流動資產(chǎn)總額萬元9395.18資產(chǎn)負債率31.47%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米41494.0762.21畝1.1容積率1.341.2建筑系數(shù)56.43%1.3投資強度

18、萬元/畝183.581.4基底面積平方米23415.101.5總建筑面積平方米55602.051.6綠化面積平方米3509.48綠化率6.31%2總投資萬元14170.312.1固定資產(chǎn)投資萬元11420.512.1.1土建工程投資萬元4234.572.1.1.1土建工程投資占比萬元29.88%2.1.2設(shè)備投資萬元4903.062.1.2.1設(shè)備投資占比34.60%2.1.3其它投資萬元2282.882.1.3.1其它投資占比16.11%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比80.59%2.2流動資金萬元2749.802.2.1流動資金占比19.41%3收入萬元25054.004總成本萬元18832.4

19、55利潤總額萬元6221.556凈利潤萬元4666.167所得稅萬元1.348增值稅萬元858.149稅金及附加萬元268.9510納稅總額萬元2682.4811利稅總額萬元7348.6412投資利潤率43.91%13投資利稅率51.86%14投資回報率32.93%15回收期年4.5416設(shè)備數(shù)量臺（套）9117年用電量千瓦時1001859.5618年用水量立方米17986.0119總能耗噸標準煤124.6720節(jié)能率20.62%21節(jié)能量噸標準煤39.3722員工數(shù)量人480區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元189716.41同期產(chǎn)值萬元172359.78同比增長10.07%從業(yè)

20、企業(yè)數(shù)量家554規(guī)上企業(yè)家13從業(yè)人數(shù)人27700前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元84832.05去年同期77015.02萬元。1、xxx集團（AAA）萬元20783.852、xxx有限責任公司萬元18663.053、xxx科技發(fā)展公司萬元11028.174、xxx投資公司萬元9331.535、xxx公司萬元5938.246、xxx（集團）有限公司萬元5514.087、xxx科技發(fā)展公司萬元424.168、xxx投資公司萬元3478.119、xxx公司萬元3308.4510、xxx（集團）有限公司萬元2544.96區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元31243.251.1同期增加值萬元

21、27322.471.2增長率14.35%2行業(yè)凈利潤萬元22851.182.12016年凈利潤萬元19697.602.2增長率16.01%3行業(yè)納稅總額萬元25911.483.12016納稅總額萬元21734.173.2增長率19.22%42017完成投資萬元66810.914.12016行業(yè)投資萬元14.56%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值221587.63251804.13286141.062利潤總額77332.5087877.8499861.183凈利潤29978.5434066.5238711.954納稅總額18210.5420693.80

22、23515.685工業(yè)增加值67961.4577228.9287760.146產(chǎn)業(yè)貢獻率10.00%13.00%15.45%7企業(yè)數(shù)量6658111038土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程16554.4816554.4842007.2842007.283519.131.1主要生產(chǎn)車間9932.699932.6925204.3725204.372181.861.2輔助生產(chǎn)車間5297.435297.4313442.3313442.331126.121.3其他生產(chǎn)車間1324.361324.362436.422436.42211.1

23、52倉儲工程3512.263512.268836.608836.60538.392.1成品貯存878.07878.072209.152209.15134.602.2原料倉儲1826.381826.384595.034595.03279.962.3輔助材料倉庫807.82807.822032.422032.42123.833供配電工程187.32187.32187.32187.3212.843.1供配電室187.32187.32187.32187.3212.844給排水工程215.42215.42215.42215.4211.484.1給排水215.42215.42215.42215.4211.

24、485服務(wù)性工程2224.432224.432224.432224.43135.535.1辦公用房1104.131104.131104.131104.1376.045.2生活服務(wù)1120.301120.301120.301120.3070.836消防及環(huán)保工程627.52627.52627.52627.5243.016.1消防環(huán)保工程627.52627.52627.52627.5243.017項目總圖工程93.6693.6693.6693.66-92.227.1場地及道路硬化6404.861197.241197.247.2場區(qū)圍墻1197.246404.866404.867.3安全保衛(wèi)室93.

25、6693.6693.6693.668綠化工程1897.3066.41合計23415.1055602.0555602.054234.57節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤124.671.1年用電量千瓦時1001859.561.2年用電量噸標準煤123.131.3年用水量立方米17986.011.4年用水量噸標準煤1.542年節(jié)能量噸標準煤39.373節(jié)能率20.62%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元10824.981.1完成比例76.39%2完成固定資產(chǎn)投資萬元7567.042.1完成比例69.90%3完成流動資金投資萬元3257.943.1完成比例30.10%

26、人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人3261.2人均年工資萬元4.001.3年工資額萬元1489.922工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人722.2人均年工資萬元6.292.3年工資額萬元500.023企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人193.2人均年工資萬元6.163.3年工資額萬元143.004品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人384.2人均年工資萬元5.314.3年工資額萬元206.995其他人員工資5.1平均人數(shù)人255.2人均年工資萬元4.655.3年工資額萬元154.176職工工資總額萬元2494.10固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝

27、費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元4234.574903.06183.5811420.511.1工程費用萬元4234.574903.0616038.881.1.1建筑工程費用萬元4234.574234.5729.88%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元4903.064903.0634.60%1.2工程建設(shè)其他費用萬元2282.882282.8816.11%1.2.1無形資產(chǎn)萬元1198.001198.001.3預(yù)備費萬元1084.881084.881.3.1基本預(yù)備費萬元483.15483.151.3.2漲價預(yù)備費萬元601.73601.732建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元1142

28、0.5111420.51流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元16038.8812119.7912387.2416038.8816038.8816038.881.1應(yīng)收賬款萬元4811.663127.583608.754811.664811.664811.661.2存貨萬元7217.504691.375413.127217.507217.507217.501.2.1原輔材料萬元2165.251407.411623.942165.252165.252165.251.2.2燃料動力萬元108.2670.3781.20108.26108.26108.26

29、1.2.3在產(chǎn)品萬元3320.052158.032490.043320.053320.053320.051.2.4產(chǎn)成品萬元1623.941055.561217.951623.941623.941623.941.3現(xiàn)金萬元4009.722606.323007.294009.724009.724009.722流動負債萬元13289.088637.909966.8113289.0813289.0813289.082.1應(yīng)付賬款萬元13289.088637.909966.8113289.0813289.0813289.083流動資金萬元2749.801787.372062.352749.802749

30、.802749.804鋪底流動資金萬元916.59595.79687.45916.59916.59916.59總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元14170.31124.08%124.08%100.00%2項目建設(shè)投資萬元11420.51100.00%100.00%80.59%2.1工程費用萬元9137.6380.01%80.01%64.48%2.1.1建筑工程費萬元4234.5737.08%37.08%29.88%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元4903.0642.93%42.93%34.60%2.2工程建設(shè)其他費用萬元1198.0010.4

31、9%10.49%8.45%2.2.1無形資產(chǎn)萬元1198.0010.49%10.49%8.45%2.3預(yù)備費萬元1084.889.50%9.50%7.66%2.3.1基本預(yù)備費萬元483.154.23%4.23%3.41%2.3.2漲價預(yù)備費萬元601.735.27%5.27%4.25%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元11420.51100.00%100.00%80.59%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元2749.8024.08%24.08%19.41%7鋪底流動資金萬元916.608.03%8.03%6.47%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1

32、營業(yè)收入萬元16285.1018790.5025054.0025054.0025054.001.1萬元16285.1018790.5025054.0025054.0025054.002現(xiàn)價增加值萬元5211.236012.968017.288017.288017.283增值稅萬元557.79643.61858.14858.14858.143.1銷項稅額萬元4008.644008.644008.644008.644008.643.2進項稅額萬元2047.832362.883150.503150.503150.504城市維護建設(shè)稅萬元39.0545.0560.0760.0760.075教育費附加萬

33、元16.7319.3125.7425.7425.746地方教育費附加萬元11.1612.8717.1617.1617.169土地使用稅萬元165.98165.98165.98165.98165.9810稅金及附加萬元232.91243.21268.95268.95268.95折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值4234.574234.57當期折舊額3387.66169.38169.38169.38169.38169.38凈值846.914065.193895.803726.423557.043387.662機器設(shè)備原值4903.064903.06當

34、期折舊額3922.45261.50261.50261.50261.50261.50凈值4641.564380.074118.573857.073595.583建筑物及設(shè)備原值9137.63當期折舊額7310.10430.88430.88430.88430.88430.88建筑物及設(shè)備凈值1827.538706.758275.877844.997414.116983.234無形資產(chǎn)原值1198.001198.00當期攤銷額1198.0029.9529.9529.9529.9529.95凈值1168.051138.101108.151078.201048.255合計：折舊及攤銷8508.10460

35、.83460.83460.83460.83460.83總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元12210.637936.919157.9712210.6312210.6312210.632外購燃料動力費萬元829.38539.10622.03829.38829.38829.383工資及福利費萬元2494.102494.102494.102494.102494.102494.104修理費萬元51.7133.6138.7851.7151.7151.715其它成本費用萬元2785.801810.772089.352785.802785.802785.

36、805.1其他制造費用萬元915.48595.06686.61915.48915.48915.485.2其他管理費用萬元751.80488.67563.85751.80751.80751.805.3其他銷售費用萬元1590.791034.011193.091590.791590.791590.796經(jīng)營成本萬元18371.6211941.5513778.7218371.6218371.6218371.627折舊費萬元430.88430.88430.88430.88430.88430.888攤銷費萬元29.9529.9529.9529.9529.9529.959利息支出萬元-10總成本費用萬元18832.4513275.3214863.0718832.4518832.4518832.4510.1可變成本萬元15877.5210320.3911908.1415877.5215877.5215877.5210.2固定成本萬元2954.932954.932954.932954.932954.932954.9