1、泓域咨詢/成都化工產(chǎn)品生產(chǎn)加工項目財務(wù)分析報告一、項目發(fā)展背景化工行業(yè)就是從事化學(xué)工業(yè)生產(chǎn)和開發(fā)的企業(yè)和單位的總稱。化工行業(yè)滲透各個方面，是國民經(jīng)濟中不可或缺的重要組成部分，其發(fā)展是走可持續(xù)發(fā)展道路對于人類經(jīng)濟、社會發(fā)展具有重要的現(xiàn)實意義。20世紀初，人類進入石油時代，至今原油仍然作為人類能源消費的主體能源。從行業(yè)生命周期來看行業(yè)發(fā)展趨勢，我們認為化工行業(yè)的發(fā)展趨勢是一體化、平臺化、集聚化和高端化。一體化即沿著產(chǎn)業(yè)鏈方向的縱向擴張，平臺化即基于優(yōu)勢的相關(guān)多元化，集聚化是分久必合的集中度提高，高端化是進入新的行業(yè)萌芽期。它們的共通之處，就是企業(yè)優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高盈利能力。2012年以來基礎(chǔ)化工行

2、業(yè)整體處于底部整固階段，而2015年Q3以來伴隨大宗原料價格上漲、化工行業(yè)供需格局改善。2018年一季度行業(yè)化工整體實現(xiàn)營業(yè)收入1.83萬億元，同比增長10.2%，利潤總額為1350億元，同比增長14.7%。同時，基礎(chǔ)化工板塊ROE及資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率水平2017年以來也有顯著提升。在供給側(cè)改革和環(huán)保督察的共同推動之下，過去幾年化工行業(yè)產(chǎn)能過?，F(xiàn)象基本緩解，行業(yè)從去年開始進入新一輪產(chǎn)能周期。在國內(nèi)經(jīng)濟增速放慢以及經(jīng)濟結(jié)構(gòu)發(fā)生轉(zhuǎn)型的大背景之下，化工行業(yè)下一輪產(chǎn)能投放將更有針對性，主要以解決產(chǎn)業(yè)瓶頸和服務(wù)科技創(chuàng)新為主要目的。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資13655.21(萬

3、元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達產(chǎn)年需用流動資金2234.22萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資15889.43萬元，其中：固定資產(chǎn)投資13655.21萬元，占項目總投資的85.94%；流動資金2234.22萬元，占項目總投資的14.06%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資4537.04萬元，占項目總投資的28.55%；設(shè)備購置費5401.76萬元，占項目總投資的34.00%；其它投資3716.41萬元，占項目總投資的23.39%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=13655.21+2234.

4、22=15889.43（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達產(chǎn)：第一年負荷55.00%,計劃收入10027.60萬元，總成本8378.45萬元，利潤總額-1723.79萬元，凈利潤-1292.84萬元，增值稅334.71萬元，稅金及附加239.89萬元，所得稅-430.95萬元；第二年負荷70.00%,計劃收入12762.40萬元，總成本10192.27萬元，利潤總額-1496.21萬元，凈利潤-1122.16萬元，增值稅426.00萬元，稅金及附加250.85萬元，所得稅-374.05萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入18232.00萬元，總成本13

5、819.90萬元，利潤總額4412.10萬元，凈利潤3309.08萬元，增值稅608.57萬元，稅金及附加272.75萬元，所得稅1103.03萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入18232.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=608.57萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用13819.90萬元，其中：可變成本12092.10萬元，固定成本1727.80萬元，具

6、體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加272.75萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=4412.10（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4412.1025.00%=1103.03（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=4412.10（萬元）。2、達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4412.1025.00%=1103.03（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額4412.10萬元，繳納企業(yè)所得稅1103

7、.03萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=4412.10-1103.03=3309.08（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=27.77%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=33.31%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=20.83%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入18232.00萬元，總成本費用13819.90萬元，稅金及附加272.75萬元，利潤總額4412.10萬元，企業(yè)所得稅1103.03萬元，稅后凈利潤3309.08萬元，年納稅總額1984.35萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=6.30

8、年。本期工程項目全部投資回收期6.30年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率27.77%，投資利稅率33.31%，全部投資回報率20.83%，全部投資回收期6.30年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風(fēng)險能力。在建設(shè)過程中，應(yīng)注意環(huán)境的保護和資源的有效利用，做到環(huán)境保護和建設(shè)同時進行，盡量減少因施工對城鎮(zhèn)居民生活造成影響。充分抓住經(jīng)濟全球化、我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的歷史機遇，加快該項目的開發(fā)建設(shè)、招商引資，努力規(guī)避投資風(fēng)險。同時，在產(chǎn)業(yè)布局和資金投向等方面要處

9、理好多方面的協(xié)調(diào)關(guān)系，注重建立起良好的公共關(guān)系，加強與社會各階層、政府相關(guān)管理部門的溝通，準確項目的定位，完善各項法定手續(xù)。七、市場預(yù)測分析在供給側(cè)改革和環(huán)保督察的共同推動之下，過去幾年化工行業(yè)產(chǎn)能過?，F(xiàn)象基本緩解，行業(yè)從去年開始進入新一輪產(chǎn)能周期。在國內(nèi)經(jīng)濟增速放慢以及經(jīng)濟結(jié)構(gòu)發(fā)生轉(zhuǎn)型的大背景之下，化工行業(yè)下一輪產(chǎn)能投放將更有針對性，主要以解決產(chǎn)業(yè)瓶頸和服務(wù)科技創(chuàng)新為主要目的。根據(jù)國家統(tǒng)計局最新數(shù)據(jù)，2019年前10月工業(yè)PPI和企業(yè)開工率持續(xù)降低，庫存水平繼續(xù)下降，當(dāng)前仍處于主動去庫存階段。化學(xué)工業(yè)PPI同比下滑到-4.3（上月-3.7），其中橡膠和塑料制造業(yè)的PPI表現(xiàn)相對較好（-1.5

10、），化纖制造業(yè)PPI同比大幅下滑至-13.6。行業(yè)新增產(chǎn)能釋放速度有所放緩，固定資產(chǎn)投資完成額同比已經(jīng)下降至+4.23。下游需求表現(xiàn)低迷但有改善的跡象，10月份房地產(chǎn)數(shù)據(jù)全面改善，汽車產(chǎn)量同比降幅收窄，但紡織品和家電行業(yè)的需求整體仍然低迷。化工產(chǎn)業(yè)鏈內(nèi)部利潤向下游制品環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)移的趨勢明顯。截至2019年10月份，國家統(tǒng)計局公布的數(shù)據(jù)顯示，化工產(chǎn)業(yè)鏈下游環(huán)節(jié)的橡膠和塑料制品行業(yè)的利潤增速保持連續(xù)增長的態(tài)勢（前10月累計同比+13.9），其他環(huán)節(jié)的利潤增速仍保持負增長，特別是產(chǎn)業(yè)鏈上游環(huán)節(jié)的石油加工、煉焦及核燃料加工業(yè)的利潤增速仍大幅下滑。因此我們認為化工產(chǎn)業(yè)鏈下游環(huán)節(jié)（主要是橡膠和塑料制品行業(yè)）里

11、面的相關(guān)上市公司中會有一批競爭力較強的公司受益于這個趨勢，業(yè)績持續(xù)改善。從產(chǎn)品的價格價差表現(xiàn)看，今年化工PPI整體向下，大部分化工品價格全年降幅較大。其中全年表現(xiàn)相對較好的板塊主要是化肥農(nóng)藥和無機化工板塊，Q4表現(xiàn)相對較好的則是塑料和橡膠板塊。具體到產(chǎn)品，全年表現(xiàn)相對的產(chǎn)品主要是尿素、磷肥、DMF、氨綸和腈綸等產(chǎn)品，Q4表現(xiàn)相對較好的除了以上產(chǎn)品外，還有PTA也表現(xiàn)較為突出。在供給側(cè)改革和環(huán)保督察的共同推動之下，過去幾年化工行業(yè)產(chǎn)能過?，F(xiàn)象基本緩解，行業(yè)從去年開始進入新一輪產(chǎn)能周期。在國內(nèi)經(jīng)濟增速放慢以及經(jīng)濟結(jié)構(gòu)發(fā)生轉(zhuǎn)型的大背景之下，化工行業(yè)下一輪產(chǎn)能投放將更有針對性，主要以解決產(chǎn)業(yè)瓶頸和服務(wù)

12、科技創(chuàng)新為主要目的。根據(jù)國家統(tǒng)計局最新數(shù)據(jù)，2019年前10月工業(yè)PPI和企業(yè)開工率持續(xù)降低，庫存水平繼續(xù)下降，當(dāng)前仍處于主動去庫存階段。化學(xué)工業(yè)PPI同比下滑到-4.3（上月-3.7），其中橡膠和塑料制造業(yè)的PPI表現(xiàn)相對較好（-1.5），化纖制造業(yè)PPI同比大幅下滑至-13.6。行業(yè)新增產(chǎn)能釋放速度有所放緩，固定資產(chǎn)投資完成額同比已經(jīng)下降至+4.23。下游需求表現(xiàn)低迷但有改善的跡象，10月份房地產(chǎn)數(shù)據(jù)全面改善，汽車產(chǎn)量同比降幅收窄，但紡織品和家電行業(yè)的需求整體仍然低迷?；ぎa(chǎn)業(yè)鏈內(nèi)部利潤向下游制品環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)移的趨勢明顯。截至2019年10月份，國家統(tǒng)計局公布的數(shù)據(jù)顯示，化工產(chǎn)業(yè)鏈下游環(huán)節(jié)的橡膠

13、和塑料制品行業(yè)的利潤增速保持連續(xù)增長的態(tài)勢（前10月累計同比+13.9），其他環(huán)節(jié)的利潤增速仍保持負增長，特別是產(chǎn)業(yè)鏈上游環(huán)節(jié)的石油加工、煉焦及核燃料加工業(yè)的利潤增速仍大幅下滑。因此我們認為化工產(chǎn)業(yè)鏈下游環(huán)節(jié)（主要是橡膠和塑料制品行業(yè)）里面的相關(guān)上市公司中會有一批競爭力較強的公司受益于這個趨勢，業(yè)績持續(xù)改善。從產(chǎn)品的價格價差表現(xiàn)看，今年化工PPI整體向下，大部分化工品價格全年降幅較大。其中全年表現(xiàn)相對較好的板塊主要是化肥農(nóng)藥和無機化工板塊，Q4表現(xiàn)相對較好的則是塑料和橡膠板塊。具體到產(chǎn)品，全年表現(xiàn)相對的產(chǎn)品主要是尿素、磷肥、DMF、氨綸和腈綸等產(chǎn)品，Q4表現(xiàn)相對較好的除了以上產(chǎn)品外，還有PTA

14、也表現(xiàn)較為突出。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入3021.044028.063740.343596.4814385.922主營業(yè)務(wù)收入2540.663387.553145.583024.6012098.402.1化工產(chǎn)品(A)838.421117.891038.04998.123992.472.2化工產(chǎn)品(B)584.35779.14723.48695.662782.632.3化工產(chǎn)品(C)431.91575.88534.75514.182056.732.4化工產(chǎn)品(D)304.88406.51377.47362.951451.812.5化工產(chǎn)

15、品(E)203.25271.00251.65241.97967.872.6化工產(chǎn)品(F)127.03169.38157.28151.23604.922.7化工產(chǎn)品(.)50.8167.7562.9160.49241.973其他業(yè)務(wù)收入480.38640.51594.76571.882287.52上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元14385.92完成主營業(yè)務(wù)收入萬元12098.40主營業(yè)務(wù)收入占比84.10%營業(yè)收入增長率（同比）22.22%營業(yè)收入增長量（同比）萬元2615.35利潤總額萬元4196.76利潤總額增長率11.32%利潤總額增長量萬元426.75凈利潤萬元3147.5

16、7凈利潤增長率12.65%凈利潤增長量萬元353.51投資利潤率30.54%投資回報率22.91%財務(wù)內(nèi)部收益率21.98%企業(yè)總資產(chǎn)萬元25681.22流動資產(chǎn)總額占比萬元30.33%流動資產(chǎn)總額萬元7788.43資產(chǎn)負債率35.65%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米49931.6274.86畝1.1容積率1.061.2建筑系數(shù)69.27%1.3投資強度萬元/畝182.411.4基底面積平方米34587.631.5總建筑面積平方米52927.521.6綠化面積平方米3055.76綠化率5.77%2總投資萬元15889.432.1固定資產(chǎn)投資萬元13655.212.1.1

17、土建工程投資萬元4537.042.1.1.1土建工程投資占比萬元28.55%2.1.2設(shè)備投資萬元5401.762.1.2.1設(shè)備投資占比34.00%2.1.3其它投資萬元3716.412.1.3.1其它投資占比23.39%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比85.94%2.2流動資金萬元2234.222.2.1流動資金占比14.06%3收入萬元18232.004總成本萬元13819.905利潤總額萬元4412.106凈利潤萬元3309.087所得稅萬元1.068增值稅萬元608.579稅金及附加萬元272.7510納稅總額萬元1984.3511利稅總額萬元5293.4212投資利潤率27.77%13投

18、資利稅率33.31%14投資回報率20.83%15回收期年6.3016設(shè)備數(shù)量臺（套）16517年用電量千瓦時1051818.2818年用水量立方米11797.5519總能耗噸標準煤130.2820節(jié)能率28.90%21節(jié)能量噸標準煤38.9122員工數(shù)量人262區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元172514.62同期產(chǎn)值萬元152789.50同比增長12.91%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家744規(guī)上企業(yè)家11從業(yè)人數(shù)人37200前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元76209.94去年同期66298.34萬元。1、xxx有限責(zé)任公司（AAA）萬元18671.442、xxx科技發(fā)展公司萬元16766.193、xxx

19、科技公司萬元9907.294、xxx（集團）有限公司萬元8383.095、xxx有限責(zé)任公司萬元5334.706、xxx科技公司萬元4953.657、xxx科技公司萬元381.058、xxx（集團）有限公司萬元3124.619、xxx有限責(zé)任公司萬元2972.1910、xxx科技公司萬元2286.30區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元36966.201.1同期增加值萬元33097.141.2增長率11.69%2行業(yè)凈利潤萬元15088.762.12016年凈利潤萬元12717.032.2增長率18.65%3行業(yè)納稅總額萬元15941.303.12016納稅總額萬元144

20、31.743.2增長率10.46%42017完成投資萬元63063.554.12016行業(yè)投資萬元11.77%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值203064.81230755.47262222.132利潤總額53746.2361075.2669403.713凈利潤17419.4919794.8822494.184納稅總額12563.7414276.9816223.845工業(yè)增加值75596.5985905.2297619.576產(chǎn)業(yè)貢獻率7.00%11.00%12.69%7企業(yè)數(shù)量89310891394土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）

21、建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程24453.4524453.4538581.1038581.103637.961.1主要生產(chǎn)車間14672.0714672.0723148.6623148.662255.541.2輔助生產(chǎn)車間7825.107825.1012345.9512345.951164.151.3其他生產(chǎn)車間1956.281956.282237.702237.70218.282倉儲工程5188.145188.149325.179325.17639.502.1成品貯存1297.041297.042331.292331.29159.882.2原料倉儲2697.832697.

22、834849.094849.09332.542.3輔助材料倉庫1193.271193.272144.792144.79147.093供配電工程276.70276.70276.70276.7021.353.1供配電室276.70276.70276.70276.7021.354給排水工程318.21318.21318.21318.2119.094.1給排水318.21318.21318.21318.2119.095服務(wù)性工程3285.823285.823285.823285.82225.335.1辦公用房1916.801916.801916.801916.80134.805.2生活服務(wù)1369.0

23、21369.021369.021369.0291.556消防及環(huán)保工程926.95926.95926.95926.9571.516.1消防環(huán)保工程926.95926.95926.95926.9571.517項目總圖工程138.35138.35138.35138.35-202.547.1場地及道路硬化9146.621555.981555.987.2場區(qū)圍墻1555.989146.629146.627.3安全保衛(wèi)室138.35138.35138.35138.358綠化工程3566.90124.84合計34587.6352927.5252927.524537.04節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1

24、總能耗噸標準煤130.281.1年用電量千瓦時1051818.281.2年用電量噸標準煤129.271.3年用水量立方米11797.551.4年用水量噸標準煤1.012年節(jié)能量噸標準煤38.913節(jié)能率28.90%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元13739.931.1完成比例86.47%2完成固定資產(chǎn)投資萬元10971.352.1完成比例79.85%3完成流動資金投資萬元2768.583.1完成比例20.15%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1781.2人均年工資萬元4.191.3年工資額萬元750.782工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人3

25、92.2人均年工資萬元6.442.3年工資額萬元211.953企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人103.2人均年工資萬元7.643.3年工資額萬元64.644品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人214.2人均年工資萬元5.814.3年工資額萬元116.765其他人員工資5.1平均人數(shù)人145.2人均年工資萬元5.765.3年工資額萬元68.016職工工資總額萬元1212.14固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元4537.045401.76182.4113655.211.1工程費用萬元4537.045401.7612905.201.1.1建

26、筑工程費用萬元4537.044537.0428.55%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元5401.765401.7634.00%1.2工程建設(shè)其他費用萬元3716.413716.4123.39%1.2.1無形資產(chǎn)萬元1843.091843.091.3預(yù)備費萬元1873.321873.321.3.1基本預(yù)備費萬元945.08945.081.3.2漲價預(yù)備費萬元928.24928.242建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元13655.2113655.21流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元12905.206633.067766.1312905.20129

27、05.2012905.201.1應(yīng)收賬款萬元3871.562129.362710.093871.563871.563871.561.2存貨萬元5807.343194.044065.145807.345807.345807.341.2.1原輔材料萬元1742.20958.211219.541742.201742.201742.201.2.2燃料動力萬元87.1147.9160.9887.1187.1187.111.2.3在產(chǎn)品萬元2671.381469.261869.962671.382671.382671.381.2.4產(chǎn)成品萬元1306.65718.66914.661306.651306.6

28、51306.651.3現(xiàn)金萬元3226.301774.472258.413226.303226.303226.302流動負債萬元10670.985869.047469.6910670.9810670.9810670.982.1應(yīng)付賬款萬元10670.985869.047469.6910670.9810670.9810670.983流動資金萬元2234.221228.821563.952234.222234.222234.224鋪底流動資金萬元744.73409.61521.32744.73744.73744.73總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投

29、資萬元15889.43116.36%116.36%100.00%2項目建設(shè)投資萬元13655.21100.00%100.00%85.94%2.1工程費用萬元9938.8072.78%72.78%62.55%2.1.1建筑工程費萬元4537.0433.23%33.23%28.55%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元5401.7639.56%39.56%34.00%2.2工程建設(shè)其他費用萬元1843.0913.50%13.50%11.60%2.2.1無形資產(chǎn)萬元1843.0913.50%13.50%11.60%2.3預(yù)備費萬元1873.3213.72%13.72%11.79%2.3.1基本預(yù)備費萬元9

30、45.086.92%6.92%5.95%2.3.2漲價預(yù)備費萬元928.246.80%6.80%5.84%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元13655.21100.00%100.00%85.94%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元2234.2216.36%16.36%14.06%7鋪底流動資金萬元744.745.45%5.45%4.69%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元10027.6012762.4018232.0018232.0018232.001.1萬元10027.6012762.4018232.0018232.0018232.00

31、2現(xiàn)價增加值萬元3208.834083.975834.245834.245834.243增值稅萬元334.71426.00608.57608.57608.573.1銷項稅額萬元2917.122917.122917.122917.122917.123.2進項稅額萬元1269.701615.982308.552308.552308.554城市維護建設(shè)稅萬元23.4329.8242.6042.6042.605教育費附加萬元10.0412.7818.2618.2618.266地方教育費附加萬元6.698.5212.1712.1712.179土地使用稅萬元199.73199.73199.73199.73

32、199.7310稅金及附加萬元239.89250.85272.75272.75272.75折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值4537.044537.04當(dāng)期折舊額3629.63181.48181.48181.48181.48181.48凈值907.414355.564174.083992.603811.113629.632機器設(shè)備原值5401.765401.76當(dāng)期折舊額4321.41288.09288.09288.09288.09288.09凈值5113.674825.574537.484249.383961.293建筑物及設(shè)備原值9938.8

33、0當(dāng)期折舊額7951.04469.58469.58469.58469.58469.58建筑物及設(shè)備凈值1987.769469.228999.648530.068060.487590.904無形資產(chǎn)原值1843.091843.09當(dāng)期攤銷額1843.0946.0846.0846.0846.0846.08凈值1797.011750.941704.861658.781612.705合計：折舊及攤銷9794.13515.66515.66515.66515.66515.66總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元9448.015196.416613.61

34、9448.019448.019448.012外購燃料動力費萬元822.55452.40575.78822.55822.55822.553工資及福利費萬元1212.141212.141212.141212.141212.141212.144修理費萬元56.3530.9939.4556.3556.3556.355其它成本費用萬元1765.19970.851235.631765.191765.191765.195.1其他制造費用萬元396.07217.84277.25396.07396.07396.075.2其他管理費用萬元376.33206.98263.43376.33376.33376.335.

35、3其他銷售費用萬元869.53478.24608.67869.53869.53869.536經(jīng)營成本萬元13304.247317.339312.9713304.2413304.2413304.247折舊費萬元469.58469.58469.58469.58469.58469.588攤銷費萬元46.0846.0846.0846.0846.0846.089利息支出萬元-10總成本費用萬元13819.908378.4510192.2713819.9013819.9013819.9010.1可變成本萬元12092.106650.668464.4712092.1012092.1012092.1010.2固定成本萬元1727.801727.801727.801727.801727.801727.8011盈虧平衡點43.80%43.80%利潤及利潤分配表序號項目單位達產(chǎn)指標第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收