1、泓域咨詢/南京異戊二烯生產(chǎn)加工項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、項(xiàng)目發(fā)展背景異戊二烯作為極其重要的化工原料，主要是從裂解C5輕餾分中提取。當(dāng)前，異戊二烯被分離出來后主要用于生產(chǎn)合成橡膠和一些精細(xì)化學(xué)品。隨著國內(nèi)異戊二烯產(chǎn)業(yè)的不斷發(fā)展，應(yīng)用領(lǐng)域也在拓展，但當(dāng)前國內(nèi)主要的下游行情不容樂觀，市場增長乏力，亟需尋求新的行業(yè)增長點(diǎn)。2019年，中國異戊二烯橡膠市場整體波動(dòng)不大，以俄羅斯SKI-3為例，2020年人民幣年均價(jià)為14425元/噸，同比跌幅在1.9%左右。年內(nèi)最高點(diǎn)為15300元/噸，最低點(diǎn)為1月份的14000元/噸。在我國，異戊二烯橡膠主要用來部分替代天然橡膠，以降低成本。20032010年我國異戊二烯橡

2、膠進(jìn)口情況見表2。由表2可以看出，2010年國內(nèi)異戊二烯橡膠消費(fèi)量約為6.77104t，其中進(jìn)口量為6.57104t，進(jìn)口來源國主要是俄羅斯，占到總進(jìn)口量的80.1%；其次是日本，占到總進(jìn)口量的18.0%。異戊二烯在我國主要用于生產(chǎn)異戊橡膠和SIS，國內(nèi)SIS對(duì)異戊二烯消耗占比由2016年的45%增長到2017年的46%，仍占主要消費(fèi)市場；同時(shí)異戊橡膠對(duì)異戊二烯的消費(fèi)量占比也在明顯增長，其消耗占比由2016年的29%已增長到2017年的32%。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資8322.18(萬元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金1835.05萬元。（

3、三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資10157.23萬元，其中：固定資產(chǎn)投資8322.18萬元，占項(xiàng)目總投資的81.93%；流動(dòng)資金1835.05萬元，占項(xiàng)目總投資的18.07%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資4493.14萬元，占項(xiàng)目總投資的44.24%；設(shè)備購置費(fèi)2688.20萬元，占項(xiàng)目總投資的26.47%；其它投資1140.84萬元，占項(xiàng)目總投資的11.23%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=8322.18+1835.05=10157.23（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測算根

4、據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷65.00%,計(jì)劃收入9339.85萬元，總成本7980.06萬元，利潤總額4477.89萬元，凈利潤3358.42萬元，增值稅265.95萬元，稅金及附加161.42萬元，所得稅1119.47萬元；第二年負(fù)荷80.00%,計(jì)劃收入11495.20萬元，總成本9446.89萬元，利潤總額5743.93萬元，凈利潤4307.95萬元，增值稅327.32萬元，稅金及附加168.78萬元，所得稅1435.98萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入14369.00萬元，總成本11402.66萬元，利潤總額2966.34萬元，凈利潤2224.76萬元，增值稅409.1

5、5萬元，稅金及附加178.60萬元，所得稅741.59萬元。（一）營業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入14369.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=409.15萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用11402.66萬元，其中：可變成本9778.86萬元，固定成本1623.80萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加178.60萬元。（五）利潤總額

6、及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=2966.34（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2966.3425.00%=741.59（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=2966.34（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2966.3425.00%=741.59（萬元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤總額2966.34萬元，繳納企業(yè)所得稅741.59萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=2966.34-741.

7、59=2224.76（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=29.20%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=34.99%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=21.90%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入14369.00萬元，總成本費(fèi)用11402.66萬元，稅金及附加178.60萬元，利潤總額2966.34萬元，企業(yè)所得稅741.59萬元，稅后凈利潤2224.76萬元，年納稅總額1329.34萬元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=6.07年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期6.07年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性

8、相對(duì)較小。六、綜合評(píng)價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率29.20%，投資利稅率34.99%，全部投資回報(bào)率21.90%，全部投資回收期6.07年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。維護(hù)規(guī)劃的權(quán)威性，嚴(yán)格按照建設(shè)程序進(jìn)行規(guī)劃、設(shè)計(jì)、施工；配套設(shè)施既不能提高標(biāo)準(zhǔn)也不能降低質(zhì)量，要認(rèn)真做好“投資、質(zhì)量、進(jìn)度”的全過程控制，精心設(shè)計(jì)、精心施工，力爭創(chuàng)建優(yōu)良工程。適應(yīng)新形勢，大膽探索開發(fā)建設(shè)新思路，高度重視基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的高質(zhì)量與高速度的關(guān)系問題，分散投資風(fēng)險(xiǎn)，以減輕項(xiàng)目承辦單位直接投入資金的壓力。項(xiàng)目建設(shè)工程中不可預(yù)見的因素很多，工期

9、、質(zhì)量、成本、原材料供應(yīng)等會(huì)影響到項(xiàng)目總體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；因此，在工程實(shí)施進(jìn)程中，要加強(qiáng)施工管理，實(shí)行工程監(jiān)理制、招投標(biāo)制等一系列措施，認(rèn)真落實(shí)建設(shè)資金計(jì)劃，確保項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。七、市場預(yù)測分析在我國，異戊二烯橡膠主要用來部分替代天然橡膠，以降低成本。20032010年我國異戊二烯橡膠進(jìn)口情況見表2。由表2可以看出，2010年國內(nèi)異戊二烯橡膠消費(fèi)量約為6.77104t，其中進(jìn)口量為6.57104t，進(jìn)口來源國主要是俄羅斯，占到總進(jìn)口量的80.1%；其次是日本，占到總進(jìn)口量的18.0%。2010年以前我國異戊二烯橡膠消費(fèi)完全取決于進(jìn)口，受天然橡膠價(jià)格的影響，供應(yīng)極不穩(wěn)定，因此異戊二烯橡膠的消

10、費(fèi)量也處在波動(dòng)之中。盡管國內(nèi)輪胎生產(chǎn)、制鞋等行業(yè)對(duì)異戊二烯橡膠有著強(qiáng)烈的需求，但是消費(fèi)量完全受制于進(jìn)口，進(jìn)口量決定了需求量。隨著2010年國內(nèi)兩套異戊二烯橡膠裝置的建成投產(chǎn)，在供應(yīng)上得到了一定的保障，預(yù)計(jì)國內(nèi)今后的消費(fèi)量會(huì)穩(wěn)步增加，2015年可能會(huì)達(dá)到15.0104t/a，或者更多。在我國，異戊二烯橡膠主要應(yīng)用于全鋼載重子午胎的胎圈鋼絲部位。在胎圈鋼絲部位使用異戊二烯橡膠，可以改善膠料的加工性能，同時(shí)膠料具有較高的硬度、耐撕裂性和耐疲勞性能，膠料的流動(dòng)性好，鋼絲表面附膠均勻；斜交胎也使用異戊二烯橡膠，主要是取代天然橡膠，以降低成本。除輪胎領(lǐng)域外，我國異戊二烯橡膠也用于膠管、膠帶的生產(chǎn)。用異戊二

11、烯橡膠代替天然橡膠用于夾布和膠管中，膠料具有良好的加工性能，不需要塑煉，可有效降低能耗，簡化工序。由于異戊二烯橡膠性能和天然橡膠相似，加上里面不含天然蛋白等生物組分，適用于醫(yī)藥包裝方面。在膠鞋生產(chǎn)中，由于異戊二烯橡膠比天然橡膠透明性好，加工性能也相似，也經(jīng)常代替天然橡膠用于制鞋業(yè)。異戊二烯在我國主要用于生產(chǎn)異戊橡膠和SIS，國內(nèi)SIS對(duì)異戊二烯消耗占比由2016年的45%增長到2017年的46%，仍占主要消費(fèi)市場；同時(shí)異戊橡膠對(duì)異戊二烯的消費(fèi)量占比也在明顯增長，其消耗占比由2016年的29%已增長到2017年的32%。2011年至2017年，國內(nèi)異戊二烯產(chǎn)能年均增長率達(dá)13.8%，產(chǎn)量年均增長

12、率在10.5%左右，異戊二烯產(chǎn)能、產(chǎn)量增長相對(duì)平穩(wěn)。國內(nèi)異戊二烯開工率于2014年走向低谷后開始回升，2017年SIS市場的好轉(zhuǎn)帶動(dòng)國內(nèi)對(duì)原材料的需求量增加，異戊二烯市場轉(zhuǎn)好。隨著國家“二孩”政策放開，以及網(wǎng)絡(luò)購物的日益規(guī)?；l(fā)展，作為膠粘劑原料之一的SIS消費(fèi)需求增長較快，其整體產(chǎn)業(yè)規(guī)模逐步擴(kuò)大。2017年巴陵石化、山東聚圣、金海晨光和廣東眾和等龍頭企業(yè)累計(jì)共生產(chǎn)10.4萬噸左右SIS，較2016年的9.3萬噸增長約1.1萬噸，增速約為11.51%。另外，我國異戊二烯表觀消費(fèi)量由2011年的5.2萬噸增長到2017年的19.9萬噸，總體需求明顯增加。八、附表上年度營收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目第一季

13、度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營業(yè)收入3067.004089.333797.233651.1814604.742主營業(yè)務(wù)收入2581.403441.873196.023073.1012292.402.1異戊二烯(A)851.861135.821054.691014.124056.492.2異戊二烯(B)593.72791.63735.09706.812827.252.3異戊二烯(C)438.84585.12543.32522.432089.712.4異戊二烯(D)309.77413.02383.52368.771475.092.5異戊二烯(E)206.51275.35255.68245.85

14、983.392.6異戊二烯(F)129.07172.09159.80153.66614.622.7異戊二烯(.)51.6368.8463.9261.46245.853其他業(yè)務(wù)收入485.59647.46601.21578.092312.34上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元14604.74完成主營業(yè)務(wù)收入萬元12292.40主營業(yè)務(wù)收入占比84.17%營業(yè)收入增長率（同比）9.45%營業(yè)收入增長量（同比）萬元1260.63利潤總額萬元3033.86利潤總額增長率27.74%利潤總額增長量萬元658.91凈利潤萬元2275.39凈利潤增長率12.94%凈利潤增長量萬元260.67投資

15、利潤率32.12%投資回報(bào)率24.09%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率29.76%企業(yè)總資產(chǎn)萬元17603.60流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬元37.22%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬元6551.27資產(chǎn)負(fù)債率27.17%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米32376.1848.54畝1.1容積率1.611.2建筑系數(shù)61.58%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝171.451.4基底面積平方米19937.251.5總建筑面積平方米52125.651.6綠化面積平方米3989.18綠化率7.65%2總投資萬元10157.232.1固定資產(chǎn)投資萬元8322.182.1.1土建工程投資萬元4493.142.1.1.1土建工程投資占比

16、萬元44.24%2.1.2設(shè)備投資萬元2688.202.1.2.1設(shè)備投資占比26.47%2.1.3其它投資萬元1140.842.1.3.1其它投資占比11.23%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比81.93%2.2流動(dòng)資金萬元1835.052.2.1流動(dòng)資金占比18.07%3收入萬元14369.004總成本萬元11402.665利潤總額萬元2966.346凈利潤萬元2224.767所得稅萬元1.618增值稅萬元409.159稅金及附加萬元178.6010納稅總額萬元1329.3411利稅總額萬元3554.0912投資利潤率29.20%13投資利稅率34.99%14投資回報(bào)率21.90%15回收期年6

17、.0716設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）11517年用電量千瓦時(shí)547837.2818年用水量立方米10729.2819總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤68.2520節(jié)能率27.28%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤21.5522員工數(shù)量人256區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元168726.19同期產(chǎn)值萬元145503.79同比增長15.96%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家598規(guī)上企業(yè)家50從業(yè)人數(shù)人29900前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元69742.11去年同期58582.20萬元。1、xxx有限責(zé)任公司（AAA）萬元17086.822、xxx科技公司萬元15343.263、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元9066.474、xxx有限公司萬元7671.6

18、35、xxx科技公司萬元4881.956、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元4533.247、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元348.718、xxx有限公司萬元2859.439、xxx科技公司萬元2719.9410、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元2092.26區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元61569.781.1同期增加值萬元52222.041.2增長率17.90%2行業(yè)凈利潤萬元17549.952.12016年凈利潤萬元15465.242.2增長率13.48%3行業(yè)納稅總額萬元52064.173.12016納稅總額萬元46761.423.2增長率11.34%42017完成投資萬元35375.

19、844.12016行業(yè)投資萬元10.04%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號(hào)項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值198392.08225445.55256188.132利潤總額59980.6468159.8277454.343凈利潤27304.9731028.3835259.524納稅總額13832.3515718.5817862.025工業(yè)增加值76618.4987066.4798939.176產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率6.00%10.00%11.59%7企業(yè)數(shù)量7188761121土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程14095.6414

20、095.6437744.7137744.713578.881.1主要生產(chǎn)車間8457.388457.3822646.8322646.832218.911.2輔助生產(chǎn)車間4510.604510.6012078.3112078.311145.241.3其他生產(chǎn)車間1127.651127.652189.192189.19214.732倉儲(chǔ)工程2990.592990.599347.619347.61644.602.1成品貯存747.65747.652336.902336.90161.152.2原料倉儲(chǔ)1555.111555.114860.764860.76335.192.3輔助材料倉庫687.8468

21、7.842149.952149.95148.263供配電工程159.50159.50159.50159.5012.373.1供配電室159.50159.50159.50159.5012.374給排水工程183.42183.42183.42183.4211.074.1給排水183.42183.42183.42183.4211.075服務(wù)性工程1894.041894.041894.041894.04130.615.1辦公用房988.26988.26988.26988.2668.855.2生活服務(wù)905.78905.78905.78905.7861.836消防及環(huán)保工程534.32534.32534

22、.32534.3241.456.1消防環(huán)保工程534.32534.32534.32534.3241.457項(xiàng)目總圖工程79.7579.7579.7579.759.677.1場地及道路硬化5362.49828.56828.567.2場區(qū)圍墻828.565362.495362.497.3安全保衛(wèi)室79.7579.7579.7579.758綠化工程1842.6164.49合計(jì)19937.2552125.6552125.654493.14節(jié)能分析一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤68.251.1年用電量千瓦時(shí)547837.281.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤67.331.3年用水量立方米10729.28

23、1.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.922年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤21.553節(jié)能率27.28%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬元9444.031.1完成比例92.98%2完成固定資產(chǎn)投資萬元5731.192.1完成比例60.69%3完成流動(dòng)資金投資萬元3712.843.1完成比例39.31%人力資源配置一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1741.2人均年工資萬元5.321.3年工資額萬元785.822工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人382.2人均年工資萬元6.012.3年工資額萬元223.413企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人103.2人均年工資萬元7.153.3年工資額

24、萬元65.314品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人204.2人均年工資萬元5.614.3年工資額萬元102.975其他人員工資5.1平均人數(shù)人145.2人均年工資萬元5.725.3年工資額萬元108.856職工工資總額萬元1286.36固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬元4493.142688.20171.458322.181.1工程費(fèi)用萬元4493.142688.2010565.061.1.1建筑工程費(fèi)用萬元4493.144493.1444.24%1.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元2688.202688.2026.47%1.2工程建設(shè)其

25、他費(fèi)用萬元1140.841140.8411.23%1.2.1無形資產(chǎn)萬元573.55573.551.3預(yù)備費(fèi)萬元567.29567.291.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元228.44228.441.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元338.85338.852建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元8322.188322.18流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬元10565.066825.738216.7210565.0610565.0610565.061.1應(yīng)收賬款萬元3169.522060.192535.613169.523169.523169.521.2存貨萬元4754.

26、283090.283803.424754.284754.284754.281.2.1原輔材料萬元1426.28927.081141.031426.281426.281426.281.2.2燃料動(dòng)力萬元71.3146.3557.0571.3171.3171.311.2.3在產(chǎn)品萬元2186.971421.531749.582186.972186.972186.971.2.4產(chǎn)成品萬元1069.71695.31855.771069.711069.711069.711.3現(xiàn)金萬元2641.261716.822113.012641.262641.262641.262流動(dòng)負(fù)債萬元8730.015674.

27、516984.018730.018730.018730.012.1應(yīng)付賬款萬元8730.015674.516984.018730.018730.018730.013流動(dòng)資金萬元1835.051192.781468.041835.051835.051835.054鋪底流動(dòng)資金萬元611.68397.59489.35611.68611.68611.68總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬元10157.23122.05%122.05%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬元8322.18100.00%100.00%81.93%2.1工程費(fèi)用萬元7181.34

28、86.29%86.29%70.70%2.1.1建筑工程費(fèi)萬元4493.1453.99%53.99%44.24%2.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元2688.2032.30%32.30%26.47%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元573.556.89%6.89%5.65%2.2.1無形資產(chǎn)萬元573.556.89%6.89%5.65%2.3預(yù)備費(fèi)萬元567.296.82%6.82%5.59%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元228.442.74%2.74%2.25%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元338.854.07%4.07%3.34%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元8322.18100.00%100.00%81.9

29、3%5建設(shè)期間費(fèi)用萬元6流動(dòng)資金萬元1835.0522.05%22.05%18.07%7鋪底流動(dòng)資金萬元611.687.35%7.35%6.02%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元9339.8511495.2014369.0014369.0014369.001.1萬元9339.8511495.2014369.0014369.0014369.002現(xiàn)價(jià)增加值萬元2988.753678.464598.084598.084598.083增值稅萬元265.95327.32409.15409.15409.153.1銷項(xiàng)稅額萬元2299.042299.

30、042299.042299.042299.043.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬元1228.431511.911889.891889.891889.894城市維護(hù)建設(shè)稅萬元18.6222.9128.6428.6428.645教育費(fèi)附加萬元7.989.8212.2712.2712.276地方教育費(fèi)附加萬元5.326.558.188.188.189土地使用稅萬元129.50129.50129.50129.50129.5010稅金及附加萬元161.42168.78178.60178.60178.60折舊及攤銷一覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值4493.144493.14當(dāng)期折舊額

31、3594.51179.73179.73179.73179.73179.73凈值898.634313.414133.693953.963774.243594.512機(jī)器設(shè)備原值2688.202688.20當(dāng)期折舊額2150.56143.37143.37143.37143.37143.37凈值2544.832401.462258.092114.721971.353建筑物及設(shè)備原值7181.34當(dāng)期折舊額5745.07323.10323.10323.10323.10323.10建筑物及設(shè)備凈值1436.276858.246535.146212.045888.945565.844無形資產(chǎn)原值573.5

32、5573.55當(dāng)期攤銷額573.5514.3414.3414.3414.3414.34凈值559.21544.87530.53516.19501.865合計(jì)：折舊及攤銷6318.62337.44337.44337.44337.44337.44總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費(fèi)萬元7721.835019.196177.467721.837721.837721.832外購燃料動(dòng)力費(fèi)萬元478.77311.20383.02478.77478.77478.773工資及福利費(fèi)萬元1286.361286.361286.361286.361286.3612

33、86.364修理費(fèi)萬元38.7725.2031.0238.7738.7738.775其它成本費(fèi)用萬元1539.491000.671231.591539.491539.491539.495.1其他制造費(fèi)用萬元764.82497.13611.86764.82764.82764.825.2其他管理費(fèi)用萬元272.58177.18218.06272.58272.58272.585.3其他銷售費(fèi)用萬元711.38462.40569.10711.38711.38711.386經(jīng)營成本萬元11065.227192.398852.1811065.2211065.2211065.227折舊費(fèi)萬元323.1032

34、3.10323.10323.10323.10323.108攤銷費(fèi)萬元14.3414.3414.3414.3414.3414.349利息支出萬元-10總成本費(fèi)用萬元11402.667980.069446.8911402.6611402.6611402.6610.1可變成本萬元9778.866356.267823.099778.869778.869778.8610.2固定成本萬元1623.801623.801623.801623.801623.801623.8011盈虧平衡點(diǎn)44.69%44.69%利潤及利潤分配表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元14369.009339.