1、泓域咨詢/河北陶瓷地板磚生產(chǎn)加工項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、項(xiàng)目發(fā)展背景隨著我國(guó)改革開(kāi)放的不斷深入和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型，巨大的市場(chǎng)需求培育了蓬勃發(fā)展的經(jīng)濟(jì)，同時(shí)也造就了一大批有眼光、有魄力、有作為的陶瓷企業(yè)家。這些企業(yè)家們抓住了中國(guó)陶瓷發(fā)展過(guò)程中天時(shí)、地利、人和的良好機(jī)遇，在短短的20多年便把中國(guó)陶瓷發(fā)展推向了產(chǎn)量世界第一的寶座，取得了舉世矚目的成就。事實(shí)上中國(guó)陶瓷取得這樣的發(fā)展與以下因素息息相關(guān)：巨大的市場(chǎng)需求；豐富的原材料；優(yōu)秀的人力資源；中國(guó)人特有的韌性與勤勞，是這些企業(yè)家們?cè)谥袊?guó)陶瓷發(fā)展過(guò)程寫下的不可磨滅的歷史，這是我們中國(guó)人的驕傲，但也存在了現(xiàn)實(shí)的隱憂。建筑陶瓷行業(yè)的上游主要有泥砂料、化工料、色釉料等

2、原料開(kāi)采及加工行業(yè)，電力、煤炭、柴油等能源行業(yè)，陶瓷生產(chǎn)設(shè)備制造行業(yè)；下游行業(yè)主要包括住宅和公共建筑裝修裝飾，公共建筑裝修又分為城市軌道、商業(yè)中心、科教場(chǎng)館、隧道工程、酒店、辦公樓和體育館等。陶瓷根據(jù)其用途不同分為日用陶瓷、衛(wèi)生陶瓷、建筑陶瓷、藝術(shù)陶瓷等。建筑陶瓷指用于建筑物內(nèi)、外墻及地面裝飾或耐酸腐蝕的陶瓷材料。建筑陶瓷中絕大部分為陶瓷磚。陶瓷磚是以耐火的金屬氧化物及半金屬氧化物，經(jīng)由研磨、混合、壓制、施釉、燒結(jié)而成。瓷磚在國(guó)內(nèi)基礎(chǔ)建設(shè)中大有可為：我國(guó)基建規(guī)模近年來(lái)發(fā)生了快速擴(kuò)張，2010-2016年，全社會(huì)固定資產(chǎn)投資總額從25.17增長(zhǎng)到60.65萬(wàn)億元，復(fù)合增長(zhǎng)率達(dá)15.79%。201

3、6年，國(guó)內(nèi)基建增速有所放緩，但固定資產(chǎn)投資總額仍位于較高水平，大批工程性項(xiàng)目開(kāi)工建設(shè)。城市軌道交通、棚戶改造、地下綜合性管廊等國(guó)家政策給予較大支持的項(xiàng)目，更是獲得了新的發(fā)展機(jī)遇。預(yù)計(jì)未來(lái)固定資產(chǎn)投資規(guī)模增速仍將保持在8.5%左右的增速。瓷磚作為耐用、美觀的裝飾材料，在軌道交通、城市隧道、民用機(jī)場(chǎng)等眾多基建工程中得到廣泛的應(yīng)用，在基建投資帶動(dòng)下需求將獲得穩(wěn)步增長(zhǎng)。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資16891.64(萬(wàn)元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金2344.23萬(wàn)元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資19235.87萬(wàn)元，其中：固

4、定資產(chǎn)投資16891.64萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的87.81%；流動(dòng)資金2344.23萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的12.19%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資7712.48萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的40.09%；設(shè)備購(gòu)置費(fèi)7459.63萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的38.78%；其它投資1719.53萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的8.94%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=16891.64+2344.23=19235.87（萬(wàn)元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷65.00%,計(jì)劃收入13481.65萬(wàn)元，

5、總成本11247.52萬(wàn)元，利潤(rùn)總額-332.51萬(wàn)元，凈利潤(rùn)-249.38萬(wàn)元，增值稅411.38萬(wàn)元，稅金及附加278.12萬(wàn)元，所得稅-83.13萬(wàn)元；第二年負(fù)荷75.00%,計(jì)劃收入15555.75萬(wàn)元，總成本12648.97萬(wàn)元，利潤(rùn)總額116.33萬(wàn)元，凈利潤(rùn)87.25萬(wàn)元，增值稅474.67萬(wàn)元，稅金及附加285.71萬(wàn)元，所得稅29.08萬(wàn)元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入20741.00萬(wàn)元，總成本16152.58萬(wàn)元，利潤(rùn)總額4588.42萬(wàn)元，凈利潤(rùn)3441.32萬(wàn)元，增值稅632.89萬(wàn)元，稅金及附加304.70萬(wàn)元，所得稅1147.11萬(wàn)元。（一）營(yíng)業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)

6、營(yíng)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入20741.00萬(wàn)元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=632.89萬(wàn)元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用16152.58萬(wàn)元，其中：可變成本14014.45萬(wàn)元，固定成本2138.13萬(wàn)元，具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見(jiàn)總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加304.70萬(wàn)元。（五）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=4588

7、.42（萬(wàn)元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4588.4225.00%=1147.11（萬(wàn)元）。（六）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=4588.42（萬(wàn)元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4588.4225.00%=1147.11（萬(wàn)元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額4588.42萬(wàn)元，繳納企業(yè)所得稅1147.11萬(wàn)元，其正常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：企業(yè)凈利潤(rùn)=達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=4588.42-1147.11=3441.32（萬(wàn)元）。4、根據(jù)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指

8、標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率=23.85%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=28.73%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=17.89%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入20741.00萬(wàn)元，總成本費(fèi)用16152.58萬(wàn)元，稅金及附加304.70萬(wàn)元，利潤(rùn)總額4588.42萬(wàn)元，企業(yè)所得稅1147.11萬(wàn)元，稅后凈利潤(rùn)3441.32萬(wàn)元，年納稅總額2084.70萬(wàn)元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=7.09年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期7.09年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。六、綜合評(píng)價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率23

9、.85%，投資利稅率28.73%，全部投資回報(bào)率17.89%，全部投資回收期7.09年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤(rùn)空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。為了保證項(xiàng)目的順利實(shí)施，建議項(xiàng)目管理部門要強(qiáng)化項(xiàng)目管理的監(jiān)督機(jī)制，完善監(jiān)督體系，確保投資項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。適應(yīng)新形勢(shì)，大膽探索開(kāi)發(fā)建設(shè)新思路，高度重視基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的高質(zhì)量與高速度的關(guān)系問(wèn)題，分散投資風(fēng)險(xiǎn)，以減輕項(xiàng)目承辦單位直接投入資金的壓力。七、市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析陶瓷根據(jù)其用途不同分為日用陶瓷、衛(wèi)生陶瓷、建筑陶瓷、藝術(shù)陶瓷等。建筑陶瓷指用于建筑物內(nèi)、外墻及地面裝飾或耐酸腐蝕的陶瓷材料。建筑陶瓷中絕大部分為陶瓷磚。陶瓷磚是以

10、耐火的金屬氧化物及半金屬氧化物，經(jīng)由研磨、混合、壓制、施釉、燒結(jié)而成。建筑陶瓷行業(yè)的上游主要有泥砂料、化工料、色釉料等原料開(kāi)采及加工行業(yè)，電力、煤炭、柴油等能源行業(yè)，陶瓷生產(chǎn)設(shè)備制造行業(yè)；下游行業(yè)主要包括住宅和公共建筑裝修裝飾，公共建筑裝修又分為城市軌道、商業(yè)中心、科教場(chǎng)館、隧道工程、酒店、辦公樓和體育館等。陶瓷磚按照吸水率不同可以分為瓷質(zhì)磚、半瓷磚和陶質(zhì)磚。瓷質(zhì)磚的吸水率小于等于0.5%；半瓷磚吸水率在0.5%-10%之間，包含炻瓷質(zhì)、細(xì)炻質(zhì)、炻質(zhì)磚，吸水率逐漸增大；陶質(zhì)磚吸水率大于10%。陶瓷磚按照工藝不同可以分為拋光磚、拋釉磚、拋晶磚、仿古磚、瓷片和微晶石等。由于不同陶瓷磚在工藝特點(diǎn)和吸

11、水率等方面存在差異，所對(duì)應(yīng)的應(yīng)用場(chǎng)所也有所不同。在防滑和抗污性能上，仿古磚拋釉磚拋光磚；在耐磨性上，仿古磚拋光磚拋釉磚；在光澤度上，拋釉磚和拋光磚則明顯勝過(guò)仿古磚。國(guó)內(nèi)建筑陶瓷行業(yè)超過(guò)5000億市場(chǎng)規(guī)模：根據(jù)中國(guó)建筑衛(wèi)生陶瓷協(xié)會(huì)對(duì)全國(guó)1410家規(guī)模以上建筑陶瓷企業(yè)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，2010年-2015年，建筑陶瓷企業(yè)從全年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入從2900億元增長(zhǎng)至4354億元，復(fù)合增長(zhǎng)率為8.47%。同期國(guó)內(nèi)建筑裝修裝飾工程總產(chǎn)值從2.28增長(zhǎng)到3.39萬(wàn)億元，復(fù)合增長(zhǎng)率為8.26%。建筑陶瓷銷售額占建筑裝修裝飾總產(chǎn)值的比例一直在13.5%左右。2016年，全國(guó)建筑裝修裝飾行業(yè)工程總產(chǎn)值為3.73萬(wàn)億元，對(duì)應(yīng)

12、規(guī)模以上建筑陶瓷行業(yè)市場(chǎng)為5036億元。十幾年快速增長(zhǎng)之后，陶瓷磚產(chǎn)量進(jìn)入平穩(wěn)增長(zhǎng)階段：2000-2011年，我國(guó)陶瓷磚產(chǎn)量快速增長(zhǎng)，從17.5增長(zhǎng)至87.1億平方米，復(fù)合增長(zhǎng)率為15.7%。2011-2015年，我國(guó)陶瓷需求進(jìn)入平穩(wěn)增長(zhǎng)期，陶瓷磚產(chǎn)量從87.1增長(zhǎng)至101.8億平方米，復(fù)合增長(zhǎng)率為3.98%，其中2015年首次出現(xiàn)了負(fù)增長(zhǎng)。這意味著陶瓷磚未來(lái)需求將處于微增長(zhǎng)的平臺(tái)期：對(duì)陶瓷磚的絕對(duì)需求量仍會(huì)處在較高水平，但增幅會(huì)有所降低。2005-2011年間，瓷質(zhì)磚產(chǎn)量同樣經(jīng)歷了快速增長(zhǎng)，產(chǎn)量從16.23增長(zhǎng)至61.51億平方米，復(fù)合增長(zhǎng)率為24.86%。之后增速放緩，2014年底瓷質(zhì)磚產(chǎn)

13、量為77.32億平方米，占陶瓷磚總產(chǎn)量的比例為75.58%。陶瓷磚產(chǎn)量增速與房屋竣工面積增速呈現(xiàn)高度相關(guān)性：2011-2014年，全社會(huì)房屋竣工面積平穩(wěn)增長(zhǎng)，從32.91增長(zhǎng)到35.51億平方米，2015年略有下滑至35.10億平方米。陶瓷磚產(chǎn)量的同比增長(zhǎng)率與房屋竣工面積保持高度相關(guān)性。計(jì)算出每平米房屋竣工面積所對(duì)應(yīng)的陶瓷磚產(chǎn)量為2.652.9平方米，對(duì)應(yīng)建筑陶瓷銷售額從2011的101元增長(zhǎng)至2015年的124元，每平米建筑陶瓷的價(jià)格在總體上升的趨勢(shì)下有所波動(dòng)（38.1742.77元/平方米）。從需求結(jié)構(gòu)來(lái)講，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)比對(duì)建筑陶瓷的需求占比87%。目前我國(guó)是世界第一大建筑陶瓷出口國(guó)。2013

14、年之前，我國(guó)陶瓷磚的出口金額保持平穩(wěn)增長(zhǎng)，2014年受貿(mào)易壁壘影響，出口金額有所降低。2015年陶瓷磚的出口量和出口額分別為11.4億平方米和83.3億美元，建筑陶瓷的出口額為92.76億美元，占規(guī)模以上總產(chǎn)值的13%。根據(jù)建筑陶瓷、衛(wèi)計(jì)生潔具行業(yè)“十三五”發(fā)展指導(dǎo)意見(jiàn)，預(yù)計(jì)2020年我國(guó)建筑陶瓷產(chǎn)量保持在100億平方米，其中國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求量90億平方米。住宅竣工面積占建筑業(yè)房屋竣工面積比值接近70%：為討論方便，使用建筑業(yè)房屋竣工面積作為測(cè)算陶瓷磚需求量的統(tǒng)計(jì)口徑，其中包含住宅（67.50%）、商業(yè)及服務(wù)房屋（6.83%）、辦公用房屋（5.52%）、科研教育醫(yī)療用房屋（3.94%）、文化體育娛

15、樂(lè)用房屋（1.05%）、廠房及建筑物（12.49%）、倉(cāng)庫(kù)（0.64%）和其他（2.03%）用竣工面積。除了后三項(xiàng)對(duì)瓷磚的需求較少之外，前五項(xiàng)尤其是住宅房屋對(duì)瓷磚的需求很大。公共建筑對(duì)瓷磚需求基本保持穩(wěn)定：在我國(guó)城鎮(zhèn)化進(jìn)程中，新型城市發(fā)展規(guī)劃及商業(yè)環(huán)境不斷升級(jí)，需要大量開(kāi)發(fā)購(gòu)物、餐飲、娛樂(lè)休閑等商業(yè)營(yíng)業(yè)用房。2011年至2015年，我國(guó)建筑業(yè)商業(yè)營(yíng)業(yè)用房竣工面積從1.67億平方米增長(zhǎng)到2.87億平方米，同比增速逐漸放緩，但總體規(guī)模保持穩(wěn)定。辦公、科研、教育、醫(yī)療、文化、體育和娛樂(lè)用房屋竣工面積占比約為10.51%，面積之和從2011年的3.82增長(zhǎng)至4.42億平方米，復(fù)合增長(zhǎng)率為3.72%。由

16、于瓷磚簡(jiǎn)單大方且容易清理和保養(yǎng)，被廣泛用在公共建筑的地面、內(nèi)墻面和外立面的裝修中?？偟膩?lái)說(shuō)，這些領(lǐng)域?qū)μ沾纱u的需求基本保持平穩(wěn)。瓷磚在國(guó)內(nèi)基礎(chǔ)建設(shè)中大有可為：我國(guó)基建規(guī)模近年來(lái)發(fā)生了快速擴(kuò)張，2010-2016年，全社會(huì)固定資產(chǎn)投資總額從25.17增長(zhǎng)到60.65萬(wàn)億元，復(fù)合增長(zhǎng)率達(dá)15.79%。2016年，國(guó)內(nèi)基建增速有所放緩，但固定資產(chǎn)投資總額仍位于較高水平，大批工程性項(xiàng)目開(kāi)工建設(shè)。城市軌道交通、棚戶改造、地下綜合性管廊等國(guó)家政策給予較大支持的項(xiàng)目，更是獲得了新的發(fā)展機(jī)遇。預(yù)計(jì)未來(lái)固定資產(chǎn)投資規(guī)模增速仍將保持在8.5%左右的增速。瓷磚作為耐用、美觀的裝飾材料，在軌道交通、城市隧道、民用機(jī)場(chǎng)

17、等眾多基建工程中得到廣泛的應(yīng)用，在基建投資帶動(dòng)下需求將獲得穩(wěn)步增長(zhǎng)。建筑裝飾中常用的地板材料除了陶瓷磚還有木地板、大理石（天然石材），其中瓷磚具有防火、防水、輻射性較小、防腐蝕、使用壽命長(zhǎng)、易清潔等優(yōu)勢(shì)，被廣泛應(yīng)用在住宅和公共建筑裝修裝飾中。源于國(guó)人對(duì)陶瓷產(chǎn)品的喜好以及長(zhǎng)久以來(lái)形成的消費(fèi)習(xí)慣，陶瓷磚在我國(guó)裝修中的使用比例遠(yuǎn)高于其他國(guó)家和地區(qū)。2012年，我國(guó)地板產(chǎn)品中瓷磚市場(chǎng)規(guī)模占比達(dá)50.2%，遠(yuǎn)高于美國(guó)、日本、印度和歐盟等國(guó)家和地區(qū)。雖然近幾年木地板和大理石產(chǎn)量的復(fù)合增長(zhǎng)率大于陶瓷磚，但從絕對(duì)占比來(lái)講，陶瓷磚的比例大于90%，處于絕對(duì)龍頭地位，市場(chǎng)需求量最高。2015為年全國(guó)木地板和規(guī)模以

18、上建筑陶瓷銷售收入分別為893和4354億元，建筑陶瓷的市場(chǎng)規(guī)模接近木地板市場(chǎng)的5倍。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，中產(chǎn)階級(jí)日益壯大，并成為了中高端產(chǎn)品的主要消費(fèi)群體。這部分消費(fèi)群體在家居生活中會(huì)有自己的選擇，他們會(huì)對(duì)所需的產(chǎn)品進(jìn)行詳細(xì)比較，不計(jì)較大牌與否，只在乎品質(zhì)好壞。事實(shí)上，一個(gè)新的消費(fèi)市場(chǎng)概念已在目前的瓷磚行業(yè)中悄然流行，即在滿足中等收入但追求時(shí)尚的消費(fèi)者心理的同時(shí)又符合其購(gòu)買能力的市場(chǎng)。我國(guó)陶瓷磚行業(yè)的發(fā)展大致經(jīng)歷了萌芽、快速發(fā)展、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)及品牌競(jìng)爭(zhēng)共四個(gè)階段。萌芽階段為上世紀(jì)40年代至上世紀(jì)80年代。這一階段，由于受社會(huì)經(jīng)濟(jì)及政治發(fā)展?fàn)顩r的影響，我國(guó)陶瓷磚行業(yè)發(fā)展緩慢，以手工作坊為主要的

19、生產(chǎn)方式，生產(chǎn)企業(yè)少且產(chǎn)量低。快速發(fā)展階段為上世紀(jì)80年代初期至90年代中期。這一階段，由于我國(guó)開(kāi)始實(shí)行改革開(kāi)放政策，國(guó)內(nèi)陶瓷磚生產(chǎn)企業(yè)開(kāi)始引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備和科學(xué)理理念，陶瓷磚的產(chǎn)量及生產(chǎn)工藝均得到了較大幅度的提升，整個(gè)行業(yè)進(jìn)入了快速發(fā)展階段。產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)階段為上世紀(jì)90年代中期至21世紀(jì)初。這一階段，在消費(fèi)需求的引領(lǐng)下，陶瓷磚產(chǎn)品更新?lián)Q代加快，先后出現(xiàn)了滲花磚、顆粒拋光磚、超亮白、微粉磚及仿古磚等新型產(chǎn)品，產(chǎn)品需求呈現(xiàn)多樣化和個(gè)性化。與此同時(shí)，中小企業(yè)廠商之間相互模仿，產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重，競(jìng)爭(zhēng)日益激烈。品牌競(jìng)爭(zhēng)階段為21世紀(jì)初至今。這一階段，一些實(shí)力較強(qiáng)的廠商開(kāi)始注重品牌宣傳、服務(wù)提升和產(chǎn)品創(chuàng)新

20、及渠道終端建設(shè)，消費(fèi)者對(duì)品牌的認(rèn)知度逐漸提高，我國(guó)陶瓷磚產(chǎn)業(yè)進(jìn)入了以品牌競(jìng)爭(zhēng)為主的新階段。近年來(lái)，我國(guó)陶瓷磚產(chǎn)量保持穩(wěn)定增長(zhǎng)。據(jù)中國(guó)建筑衛(wèi)生陶瓷協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)，2011年至2015年，我國(guó)陶瓷磚產(chǎn)量由87.00億平方米增長(zhǎng)至101.80億平方米2。我國(guó)陶瓷磚的原有產(chǎn)區(qū)主要集中在唐山、佛山、博山、上海及江浙地區(qū)、四川夾江和福建晉江地區(qū)。隨著我國(guó)陶瓷磚行業(yè)的不斷發(fā)展，陶瓷磚的主要產(chǎn)區(qū)逐漸向江西、湖南、湖北、遼寧等新產(chǎn)區(qū)轉(zhuǎn)移，產(chǎn)區(qū)由過(guò)去的塊狀向碎片點(diǎn)狀發(fā)展。目前，除了西藏外，幾乎所有的省份都新建了陶瓷磚生產(chǎn)線，尤其是江西高安和遼寧法庫(kù)，成為傳統(tǒng)六大產(chǎn)區(qū)之外最大的新產(chǎn)區(qū)。八、附表上年度營(yíng)收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目

21、第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營(yíng)業(yè)收入2264.223018.952803.312695.4910781.982主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1981.372641.832453.132358.789435.102.1陶瓷地板磚(A)653.85871.80809.53778.403113.582.2陶瓷地板磚(B)455.72607.62564.22542.522170.072.3陶瓷地板磚(C)336.83449.11417.03400.991603.972.4陶瓷地板磚(D)237.76317.02294.38283.051132.212.5陶瓷地板磚(E)158.51211.35196.2518

22、8.70754.812.6陶瓷地板磚(F)99.07132.09122.66117.94471.762.7陶瓷地板磚(.)39.6352.8449.0647.18188.703其他業(yè)務(wù)收入282.84377.13350.19336.721346.88上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元10781.98完成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入萬(wàn)元9435.10主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占比87.51%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率（同比）10.47%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)量（同比）萬(wàn)元1021.53利潤(rùn)總額萬(wàn)元2890.33利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率8.76%利潤(rùn)總額增長(zhǎng)量萬(wàn)元232.76凈利潤(rùn)萬(wàn)元2167.75凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率21.33%凈利潤(rùn)增長(zhǎng)量萬(wàn)元381.

23、09投資利潤(rùn)率26.24%投資回報(bào)率19.68%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率24.62%企業(yè)總資產(chǎn)萬(wàn)元42288.76流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬(wàn)元29.28%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬(wàn)元12381.26資產(chǎn)負(fù)債率41.72%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米57188.5885.74畝1.1容積率1.541.2建筑系數(shù)61.10%1.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝197.011.4基底面積平方米34942.221.5總建筑面積平方米88070.411.6綠化面積平方米5220.26綠化率5.93%2總投資萬(wàn)元19235.872.1固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元16891.642.1.1土建工程投資萬(wàn)元7712.482.1.1.1土建

24、工程投資占比萬(wàn)元40.09%2.1.2設(shè)備投資萬(wàn)元7459.632.1.2.1設(shè)備投資占比38.78%2.1.3其它投資萬(wàn)元1719.532.1.3.1其它投資占比8.94%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比87.81%2.2流動(dòng)資金萬(wàn)元2344.232.2.1流動(dòng)資金占比12.19%3收入萬(wàn)元20741.004總成本萬(wàn)元16152.585利潤(rùn)總額萬(wàn)元4588.426凈利潤(rùn)萬(wàn)元3441.327所得稅萬(wàn)元1.548增值稅萬(wàn)元632.899稅金及附加萬(wàn)元304.7010納稅總額萬(wàn)元2084.7011利稅總額萬(wàn)元5526.0112投資利潤(rùn)率23.85%13投資利稅率28.73%14投資回報(bào)率17.89%15

25、回收期年7.0916設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）12217年用電量千瓦時(shí)1129929.6418年用水量立方米8873.8419總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤139.6320節(jié)能率21.16%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤46.5422員工數(shù)量人288區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營(yíng)情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬(wàn)元172600.63同期產(chǎn)值萬(wàn)元156809.88同比增長(zhǎng)10.07%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家504規(guī)上企業(yè)家30從業(yè)人數(shù)人25200前十位企業(yè)產(chǎn)值萬(wàn)元77607.90去年同期66269.23萬(wàn)元。1、xxx投資公司（AAA）萬(wàn)元19013.942、xxx科技公司萬(wàn)元17073.743、xxx集團(tuán)萬(wàn)元10089.034、xxx集團(tuán)萬(wàn)元8536.875、

26、xxx投資公司萬(wàn)元5432.556、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬(wàn)元5044.517、xxx集團(tuán)萬(wàn)元388.048、xxx集團(tuán)萬(wàn)元3181.929、xxx投資公司萬(wàn)元3026.7110、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬(wàn)元2328.24區(qū)域內(nèi)行業(yè)營(yíng)業(yè)能力分析序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬(wàn)元71349.521.1同期增加值萬(wàn)元64019.311.2增長(zhǎng)率11.45%2行業(yè)凈利潤(rùn)萬(wàn)元22371.902.12016年凈利潤(rùn)萬(wàn)元19087.022.2增長(zhǎng)率17.21%3行業(yè)納稅總額萬(wàn)元57330.593.12016納稅總額萬(wàn)元48950.303.2增長(zhǎng)率17.12%42017完成投資萬(wàn)元59004.784.12016行業(yè)

27、投資萬(wàn)元19.99%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場(chǎng)預(yù)測(cè)（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值201561.38229047.02260280.712利潤(rùn)總額66989.6176124.5686505.183凈利潤(rùn)22995.7726131.5629694.954納稅總額15854.8918016.9220473.775工業(yè)增加值65147.3674031.0984126.246產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率11.00%14.00%16.34%7企業(yè)數(shù)量605738945土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬(wàn)元）1主體生產(chǎn)工程24704.1524704.1569901

28、.5669901.566733.541.1主要生產(chǎn)車間14822.4914822.4941940.9441940.944174.791.2輔助生產(chǎn)車間7905.337905.3322368.5022368.502154.731.3其他生產(chǎn)車間1976.331976.334054.294054.29404.012倉(cāng)儲(chǔ)工程5241.335241.3311809.7511809.75827.362.1成品貯存1310.331310.332952.442952.44206.842.2原料倉(cāng)儲(chǔ)2725.492725.496141.076141.07430.232.3輔助材料倉(cāng)庫(kù)1205.511205.5

29、12716.242716.24190.293供配電工程279.54279.54279.54279.5422.033.1供配電室279.54279.54279.54279.5422.034給排水工程321.47321.47321.47321.4719.714.1給排水321.47321.47321.47321.4719.715服務(wù)性工程3319.513319.513319.513319.51232.565.1辦公用房1715.181715.181715.181715.18138.065.2生活服務(wù)1604.331604.331604.331604.33139.466消防及環(huán)保工程936.4593

30、6.45936.45936.4573.816.1消防環(huán)保工程936.45936.45936.45936.4573.817項(xiàng)目總圖工程139.77139.77139.77139.77-314.977.1場(chǎng)地及道路硬化9545.531982.031982.037.2場(chǎng)區(qū)圍墻1982.039545.539545.537.3安全保衛(wèi)室139.77139.77139.77139.778綠化工程3383.92118.44合計(jì)34942.2288070.4188070.417712.48節(jié)能分析一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤139.631.1年用電量千瓦時(shí)1129929.641.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)

31、煤138.871.3年用水量立方米8873.841.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.762年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤46.543節(jié)能率21.16%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬(wàn)元11015.481.1完成比例57.27%2完成固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元7636.532.1完成比例69.33%3完成流動(dòng)資金投資萬(wàn)元3378.953.1完成比例30.67%人力資源配置一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1961.2人均年工資萬(wàn)元4.661.3年工資額萬(wàn)元855.542工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人432.2人均年工資萬(wàn)元6.622.3年工資額萬(wàn)元245.523企業(yè)管理人員工資3.1平均人

32、數(shù)人123.2人均年工資萬(wàn)元6.753.3年工資額萬(wàn)元87.124品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人234.2人均年工資萬(wàn)元5.074.3年工資額萬(wàn)元133.265其他人員工資5.1平均人數(shù)人145.2人均年工資萬(wàn)元6.295.3年工資額萬(wàn)元85.546職工工資總額萬(wàn)元1406.98固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元7712.487459.63197.0116891.641.1工程費(fèi)用萬(wàn)元7712.487459.6316253.591.1.1建筑工程費(fèi)用萬(wàn)元7712.487712.4840.09%1.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬(wàn)元745

33、9.637459.6338.78%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元1719.531719.538.94%1.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元991.96991.961.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元727.57727.571.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元400.12400.121.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元327.45327.452建設(shè)期利息萬(wàn)元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元16891.6416891.64流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬(wàn)元16253.598206.6911084.6816253.5916253.5916253.591.1應(yīng)收賬款萬(wàn)元4876.083169.453657.064876.0

34、84876.084876.081.2存貨萬(wàn)元7314.124754.185485.597314.127314.127314.121.2.1原輔材料萬(wàn)元2194.241426.251645.682194.242194.242194.241.2.2燃料動(dòng)力萬(wàn)元109.7171.3182.28109.71109.71109.711.2.3在產(chǎn)品萬(wàn)元3364.502186.922523.373364.503364.503364.501.2.4產(chǎn)成品萬(wàn)元1645.681069.691234.261645.681645.681645.681.3現(xiàn)金萬(wàn)元4063.402641.213047.554063.4

35、04063.404063.402流動(dòng)負(fù)債萬(wàn)元13909.369041.0810432.0213909.3613909.3613909.362.1應(yīng)付賬款萬(wàn)元13909.369041.0810432.0213909.3613909.3613909.363流動(dòng)資金萬(wàn)元2344.231523.751758.172344.232344.232344.234鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元781.40507.92586.06781.40781.40781.40總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬(wàn)元19235.87113.88%113.88%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)

36、元16891.64100.00%100.00%87.81%2.1工程費(fèi)用萬(wàn)元15172.1189.82%89.82%78.87%2.1.1建筑工程費(fèi)萬(wàn)元7712.4845.66%45.66%40.09%2.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬(wàn)元7459.6344.16%44.16%38.78%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元991.965.87%5.87%5.16%2.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元991.965.87%5.87%5.16%2.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元727.574.31%4.31%3.78%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元400.122.37%2.37%2.08%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元327.451.94%1.94%1.7

37、0%3建設(shè)期利息萬(wàn)元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元16891.64100.00%100.00%87.81%5建設(shè)期間費(fèi)用萬(wàn)元6流動(dòng)資金萬(wàn)元2344.2313.88%13.88%12.19%7鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元781.414.63%4.63%4.06%營(yíng)業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元13481.6515555.7520741.0020741.0020741.001.1萬(wàn)元13481.6515555.7520741.0020741.0020741.002現(xiàn)價(jià)增加值萬(wàn)元4314.134977.846637.126637.126637.123增值稅萬(wàn)元41

38、1.38474.67632.89632.89632.893.1銷項(xiàng)稅額萬(wàn)元3318.563318.563318.563318.563318.563.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬(wàn)元1745.692014.252685.672685.672685.674城市維護(hù)建設(shè)稅萬(wàn)元28.8033.2344.3044.3044.305教育費(fèi)附加萬(wàn)元12.3414.2418.9918.9918.996地方教育費(fèi)附加萬(wàn)元8.239.4912.6612.6612.669土地使用稅萬(wàn)元228.75228.75228.75228.75228.7510稅金及附加萬(wàn)元278.12285.71304.70304.70304.70折舊及攤銷一

39、覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值7712.487712.48當(dāng)期折舊額6169.98308.50308.50308.50308.50308.50凈值1542.507403.987095.486786.986478.486169.982機(jī)器設(shè)備原值7459.637459.63當(dāng)期折舊額5967.70397.85397.85397.85397.85397.85凈值7061.786663.946266.095868.245470.403建筑物及設(shè)備原值15172.11當(dāng)期折舊額12137.69706.35706.35706.35706.35706.35建筑物及設(shè)

40、備凈值3034.4214465.7613759.4113053.0612346.7111640.364無(wú)形資產(chǎn)原值991.96991.96當(dāng)期攤銷額991.9624.8024.8024.8024.8024.80凈值967.16942.36917.56892.76867.965合計(jì)：折舊及攤銷13129.65731.15731.15731.15731.15731.15總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購(gòu)原材料費(fèi)萬(wàn)元11156.347251.628367.2611156.3411156.3411156.342外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)萬(wàn)元948.56616.56711

41、.42948.56948.56948.563工資及福利費(fèi)萬(wàn)元1406.981406.981406.981406.981406.981406.984修理費(fèi)萬(wàn)元84.7655.0963.5784.7684.7684.765其它成本費(fèi)用萬(wàn)元1824.791186.111368.591824.791824.791824.795.1其他制造費(fèi)用萬(wàn)元628.20408.33471.15628.20628.20628.205.2其他管理費(fèi)用萬(wàn)元469.56305.21352.17469.56469.56469.565.3其他銷售費(fèi)用萬(wàn)元751.33488.36563.50751.33751.33751.336經(jīng)營(yíng)成本萬(wàn)元15421.4310023.9311566.0715421.4315421.4315421.437折舊費(fèi)萬(wàn)元706.35706.35706.35706.35706.35706.358攤銷費(fèi)萬(wàn)元24.8024.80