1、泓域咨詢/南昌PC構(gòu)件生產(chǎn)加工項目財務(wù)分析報告一、項目發(fā)展背景裝配式建筑是將建筑的部分或全部構(gòu)件在構(gòu)件預(yù)制工廠生產(chǎn)完成，然后通過相應(yīng)的運輸方式運到施工現(xiàn)場，采用可靠的安裝方式和安裝機械將構(gòu)件組裝而成的具備使用功能的建筑物。其建造過程具有“五化一體”的特點，即標準化設(shè)計、工廠化生產(chǎn)、裝配化施工、一體化裝修和信息化管理。與傳統(tǒng)現(xiàn)澆建筑相比，裝配式建筑是一種可實現(xiàn)綠色環(huán)保、提升建筑品質(zhì)并加速工業(yè)化轉(zhuǎn)型的工程建造新模式。國家政策向裝配式建筑傾斜，相關(guān)鼓勵政策加速出臺。2017年3月出臺“十三五”裝配式建筑行動方案及配套管理辦法，將裝配式建筑的促進落至實際行動方案，明確提出2020年裝配式建筑在新建建筑

2、中的占比達15%以上，其中重點推進地區(qū)20%以上，2025年裝配式建筑在新建建筑中的占比達30%，18年以來，裝配式各項標準、技術(shù)要求接連頒布，內(nèi)容也更加具備實施層面，行業(yè)發(fā)展環(huán)境不斷完善優(yōu)化。裝配式建筑引領(lǐng)工程建造新模式，2025年P(guān)C構(gòu)件市場將達千億規(guī)模：裝配式建筑產(chǎn)業(yè)鏈包括裝配式設(shè)計、構(gòu)件生產(chǎn)、建筑施工和裝配式裝修。裝配式混凝土結(jié)構(gòu)（PC）因成本低、居住舒適度高等特點，在民用建筑中應(yīng)用最為廣泛。隨著建筑工業(yè)化水平的提高，裝配式建筑逐漸向標準化設(shè)計、工廠化生產(chǎn)、一體化裝修、信息化管理、智能化應(yīng)用的新型建造模式轉(zhuǎn)變。PC預(yù)制構(gòu)件生產(chǎn)也朝綠色、節(jié)能、環(huán)保以及信息化和工業(yè)化融合的方向發(fā)展，預(yù)制行

3、業(yè)的發(fā)展推進了預(yù)制混凝土構(gòu)件產(chǎn)品和工藝裝備的創(chuàng)新，初步實現(xiàn)了預(yù)制構(gòu)件的綠色工業(yè)化生產(chǎn)。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資13966.17(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達產(chǎn)年需用流動資金2647.14萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資16613.31萬元，其中：固定資產(chǎn)投資13966.17萬元，占項目總投資的84.07%；流動資金2647.14萬元，占項目總投資的15.93%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資7972.24萬元，占項目總投資的47.99%；設(shè)備購置費6337.46萬元，占項目總投資

4、的38.15%；其它投資-343.53萬元，占項目總投資的-2.07%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=13966.17+2647.14=16613.31（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達產(chǎn)：第一年負荷45.00%,計劃收入8489.25萬元，總成本7731.88萬元，利潤總額-1844.73萬元，凈利潤-1383.55萬元，增值稅274.14萬元，稅金及附加261.38萬元，所得稅-461.18萬元；第二年負荷70.00%,計劃收入13205.50萬元，總成本10784.80萬元，利潤總額-1027.44萬元，凈利

5、潤-770.58萬元，增值稅426.44萬元，稅金及附加279.66萬元，所得稅-256.86萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入18865.00萬元，總成本14448.30萬元，利潤總額4416.70萬元，凈利潤3312.52萬元，增值稅609.20萬元，稅金及附加301.59萬元，所得稅1104.17萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當年設(shè)備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入18865.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=609.20萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務(wù)測算

6、，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用14448.30萬元，其中：可變成本12211.67萬元，固定成本2236.63萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加301.59萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=4416.70（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4416.7025.00%=1104.17（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=4416.70（萬元）。2、達產(chǎn)年應(yīng)納企

7、業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4416.7025.00%=1104.17（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額4416.70萬元，繳納企業(yè)所得稅1104.17萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=4416.70-1104.17=3312.52（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=26.59%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=32.07%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=19.94%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入18865.00萬元，總成本費用14448.30萬元，稅金及附加301.59萬元，利潤總

8、額4416.70萬元，企業(yè)所得稅1104.17萬元，稅后凈利潤3312.52萬元，年納稅總額2014.96萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=6.52年。本期工程項目全部投資回收期6.52年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率26.59%，投資利稅率32.07%，全部投資回報率19.94%，全部投資回收期6.52年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。七、市場預(yù)測分析裝配式建筑引領(lǐng)工程建造新模式，2025年P(guān)C構(gòu)件市場將達千億規(guī)模：裝

9、配式建筑產(chǎn)業(yè)鏈包括裝配式設(shè)計、構(gòu)件生產(chǎn)、建筑施工和裝配式裝修。裝配式混凝土結(jié)構(gòu)（PC）因成本低、居住舒適度高等特點，在民用建筑中應(yīng)用最為廣泛。1）2016年以來，國家和各地方政府陸續(xù)出臺了鼓勵裝配式建筑發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策，企業(yè)紛紛在北京、上海等核心城市群投建PC構(gòu)件工廠。截止2019年底，全國設(shè)計產(chǎn)能在3萬立方米以上的PC工廠已超1000家。2）PC構(gòu)件市場規(guī)模已從2013年的3億元增長至2018年的110億元，復(fù)合增速高達106%。我們認為未來PC構(gòu)件市場空間巨大，2025年將達到1307億元，2019-2025年復(fù)合增速為38%。PC構(gòu)件成本改善空間大，優(yōu)化裝配式設(shè)計和規(guī)?；a(chǎn)是關(guān)鍵：目前裝

10、配式混凝土結(jié)構(gòu)建筑造價顯著高于傳統(tǒng)現(xiàn)澆建筑，是制約裝配式建筑全國大面積推廣的主要障礙，但PC構(gòu)件成本改善空間大。1）與現(xiàn)澆構(gòu)件相比，PC構(gòu)件增加了工廠生產(chǎn)和物流環(huán)節(jié)，在PC構(gòu)件成本中，直接生產(chǎn)成本占55%65%，其中占比最大的是材料費、人工費和模具費；間接生產(chǎn)成本占8%12%，主要是各類資產(chǎn)折舊和費用攤銷。2）優(yōu)化裝配式設(shè)計可顯著降低PC構(gòu)件的直接生產(chǎn)成本和運輸費；規(guī)?；a(chǎn)可有效降低PC構(gòu)件的間接生產(chǎn)成本、直接生產(chǎn)成本和運輸費，提高企業(yè)的盈利能力。因此，隨著PC構(gòu)件設(shè)計水平的不斷優(yōu)化，加上規(guī)?；a(chǎn)，PC構(gòu)件成本將呈現(xiàn)下降趨勢。隨著建筑工業(yè)化水平的提高，裝配式建筑逐漸向標準化設(shè)計、工廠化生產(chǎn)

11、、一體化裝修、信息化管理、智能化應(yīng)用的新型建造模式轉(zhuǎn)變。PC預(yù)制構(gòu)件生產(chǎn)也朝綠色、節(jié)能、環(huán)保以及信息化和工業(yè)化融合的方向發(fā)展，預(yù)制行業(yè)的發(fā)展推進了預(yù)制混凝土構(gòu)件產(chǎn)品和工藝裝備的創(chuàng)新，初步實現(xiàn)了預(yù)制構(gòu)件的綠色工業(yè)化生產(chǎn)。PC為precastconcrete（混凝土預(yù)制件）的英文縮寫，在住宅工業(yè)化領(lǐng)域稱作PC構(gòu)件。如預(yù)制鋼筋混凝土柱地基基礎(chǔ)、預(yù)制鋼結(jié)構(gòu)鋼柱基礎(chǔ)、路燈廣告牌柱鋼筋混凝土基礎(chǔ)、預(yù)制樓板。與之相對應(yīng)的傳統(tǒng)現(xiàn)澆混凝土需要工地現(xiàn)場制模、現(xiàn)場澆注和現(xiàn)場養(yǎng)護?；炷令A(yù)制件被廣泛應(yīng)用于建筑、交通、水利等領(lǐng)域，在國民經(jīng)濟中扮演重要的角色。PC為precastconcrete（混凝土預(yù)制件）的英文縮寫

12、，在住宅工業(yè)化領(lǐng)域稱作PC構(gòu)件。如預(yù)制鋼筋混凝土柱地基基礎(chǔ)、預(yù)制鋼結(jié)構(gòu)鋼柱基礎(chǔ)、路燈廣告牌柱鋼筋混凝土基礎(chǔ)、預(yù)制樓板。與之相對應(yīng)的傳統(tǒng)現(xiàn)澆混凝土需要工地現(xiàn)場制模、現(xiàn)場澆注和現(xiàn)場養(yǎng)護?；炷令A(yù)制件被廣泛應(yīng)用于建筑、交通、水利等領(lǐng)域，在國民經(jīng)濟中扮演重要的角色。PC構(gòu)件具有高效節(jié)能、綠色環(huán)保、降低成本、提供使用功能及性能等諸多優(yōu)勢。在當今國際建筑領(lǐng)域，PC項目的運用形式，各國和各地區(qū)均有所不同，在中國大陸地區(qū)尚屬開發(fā)、研究階段。隨著人們對建筑品質(zhì)的不斷追求，建筑從基本使用功能，發(fā)展至外在環(huán)境的舒適，再到內(nèi)在使用性能質(zhì)量的提高，都要求實施建筑產(chǎn)業(yè)化，而PC構(gòu)件產(chǎn)業(yè)化更是中國建筑行業(yè)發(fā)展的必然趨勢。近

13、年來，建筑產(chǎn)業(yè)化、節(jié)能減排、質(zhì)量安全、生態(tài)環(huán)保等種種建筑新理念為PC構(gòu)件帶來了發(fā)展契機，城鎮(zhèn)化進程中的大量基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，大規(guī)模保障房急需標準化、快速建造高質(zhì)量建筑，更為PC構(gòu)件提供了廣闊空間。PC構(gòu)件具有高效節(jié)能、綠色環(huán)保、降低成本、提供使用功能及性能等諸多優(yōu)勢。在當今國際建筑領(lǐng)域，PC項目的運用形式，各國和各地區(qū)均有所不同，在中國大陸地區(qū)尚屬開發(fā)、研究階段。近年來，建筑產(chǎn)業(yè)化、節(jié)能減排、質(zhì)量安全、生態(tài)環(huán)保等種種建筑新理念為PC構(gòu)件帶來了發(fā)展契機，城鎮(zhèn)化進程中的大量基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，大規(guī)模保障房急需標準化、快速建造高質(zhì)量建筑，更為PC構(gòu)件提供了廣闊空間。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度

14、第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入3958.495277.994900.994712.4918849.952主營業(yè)務(wù)收入3273.084364.114052.383896.5215586.092.1PC構(gòu)件(A)1080.121440.151337.291285.855143.412.2PC構(gòu)件(B)752.811003.74932.05896.203584.802.3PC構(gòu)件(C)556.42741.90688.91662.412649.642.4PC構(gòu)件(D)392.77523.69486.29467.581870.332.5PC構(gòu)件(E)261.85349.13324.19311.7

15、21246.892.6PC構(gòu)件(F)163.65218.21202.62194.83779.302.7PC構(gòu)件(.)65.4687.2881.0577.93311.723其他業(yè)務(wù)收入685.41913.88848.60815.973263.86上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元18849.95完成主營業(yè)務(wù)收入萬元15586.09主營業(yè)務(wù)收入占比82.69%營業(yè)收入增長率（同比）30.61%營業(yè)收入增長量（同比）萬元4417.77利潤總額萬元4274.88利潤總額增長率27.95%利潤總額增長量萬元933.88凈利潤萬元3206.16凈利潤增長率12.47%凈利潤增長量萬元355.6

16、0投資利潤率29.24%投資回報率21.93%財務(wù)內(nèi)部收益率26.52%企業(yè)總資產(chǎn)萬元25911.97流動資產(chǎn)總額占比萬元39.16%流動資產(chǎn)總額萬元10146.59資產(chǎn)負債率43.62%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米57121.8885.64畝1.1容積率1.611.2建筑系數(shù)54.80%1.3投資強度萬元/畝163.081.4基底面積平方米31302.791.5總建筑面積平方米91966.231.6綠化面積平方米6483.49綠化率7.05%2總投資萬元16613.312.1固定資產(chǎn)投資萬元13966.172.1.1土建工程投資萬元7972.242.1.1.1土建工

17、程投資占比萬元47.99%2.1.2設(shè)備投資萬元6337.462.1.2.1設(shè)備投資占比38.15%2.1.3其它投資萬元-343.532.1.3.1其它投資占比-2.07%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比84.07%2.2流動資金萬元2647.142.2.1流動資金占比15.93%3收入萬元18865.004總成本萬元14448.305利潤總額萬元4416.706凈利潤萬元3312.527所得稅萬元1.618增值稅萬元609.209稅金及附加萬元301.5910納稅總額萬元2014.9611利稅總額萬元5327.4912投資利潤率26.59%13投資利稅率32.07%14投資回報率19.94%15

18、回收期年6.5216設(shè)備數(shù)量臺（套）16317年用電量千瓦時761178.9318年用水量立方米11564.0819總能耗噸標準煤94.5420節(jié)能率26.61%21節(jié)能量噸標準煤40.5222員工數(shù)量人303區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元118943.34同期產(chǎn)值萬元103564.07同比增長14.85%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家552規(guī)上企業(yè)家25從業(yè)人數(shù)人27600前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元53763.43去年同期47218.89萬元。1、xxx有限公司（AAA）萬元13172.042、xxx公司萬元11827.953、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元6989.254、xxx科技公司萬元5913.98

19、5、xxx集團萬元3763.446、xxx科技公司萬元3494.627、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元268.828、xxx科技公司萬元2204.309、xxx集團萬元2096.7710、xxx科技公司萬元1612.90區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元38410.211.1同期增加值萬元32024.521.2增長率19.94%2行業(yè)凈利潤萬元13937.002.12016年凈利潤萬元12368.652.2增長率12.68%3行業(yè)納稅總額萬元29924.083.12016納稅總額萬元26982.943.2增長率10.90%42017完成投資萬元34422.874.12016行業(yè)

20、投資萬元19.98%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值138958.12157906.96179439.732利潤總額44409.7550465.6257347.293凈利潤18318.1420816.0723654.624納稅總額8893.8210106.6111484.785工業(yè)增加值47555.1554039.9461409.026產(chǎn)業(yè)貢獻率9.00%13.00%14.78%7企業(yè)數(shù)量6628081034土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程22131.0722131.0766543.

21、9766543.976345.321.1主要生產(chǎn)車間13278.6413278.6439926.3839926.383934.101.2輔助生產(chǎn)車間7081.947081.9421294.0721294.072030.501.3其他生產(chǎn)車間1770.491770.493859.553859.55380.722倉儲工程4695.424695.4216524.4716524.471145.962.1成品貯存1173.861173.864131.124131.12286.492.2原料倉儲2441.622441.628592.728592.72595.902.3輔助材料倉庫1079.951079.9

22、53800.633800.63263.573供配電工程250.42250.42250.42250.4219.543.1供配電室250.42250.42250.42250.4219.544給排水工程287.99287.99287.99287.9917.484.1給排水287.99287.99287.99287.9917.485服務(wù)性工程2973.772973.772973.772973.77206.235.1辦公用房1630.571630.571630.571630.57123.005.2生活服務(wù)1343.201343.201343.201343.20120.956消防及環(huán)保工程838.9183

23、8.91838.91838.9165.456.1消防環(huán)保工程838.91838.91838.91838.9165.457項目總圖工程125.21125.21125.21125.2143.057.1場地及道路硬化8729.371269.991269.997.2場區(qū)圍墻1269.998729.378729.377.3安全保衛(wèi)室125.21125.21125.21125.218綠化工程3691.64129.21合計31302.7991966.2391966.237972.24節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤94.541.1年用電量千瓦時761178.931.2年用電量噸標準煤93.

24、551.3年用水量立方米11564.081.4年用水量噸標準煤0.992年節(jié)能量噸標準煤40.523節(jié)能率26.61%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元14618.061.1完成比例87.99%2完成固定資產(chǎn)投資萬元9149.132.1完成比例62.59%3完成流動資金投資萬元5468.933.1完成比例37.41%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人2061.2人均年工資萬元5.641.3年工資額萬元999.852工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人452.2人均年工資萬元5.062.3年工資額萬元248.143企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人12

25、3.2人均年工資萬元6.463.3年工資額萬元76.494品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人244.2人均年工資萬元5.514.3年工資額萬元138.115其他人員工資5.1平均人數(shù)人165.2人均年工資萬元5.155.3年工資額萬元121.156職工工資總額萬元1583.74固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元7972.246337.46163.0813966.171.1工程費用萬元7972.246337.4614113.631.1.1建筑工程費用萬元7972.247972.2447.99%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元6337.4

26、66337.4638.15%1.2工程建設(shè)其他費用萬元-343.53-343.53-2.07%1.2.1無形資產(chǎn)萬元-159.88-159.881.3預(yù)備費萬元-183.65-183.651.3.1基本預(yù)備費萬元-90.87-90.871.3.2漲價預(yù)備費萬元-92.78-92.782建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元13966.1713966.17流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元14113.635143.258903.8414113.6314113.6314113.631.1應(yīng)收賬款萬元4234.091905.342963.864234.

27、094234.094234.091.2存貨萬元6351.132858.014445.796351.136351.136351.131.2.1原輔材料萬元1905.34857.401333.741905.341905.341905.341.2.2燃料動力萬元95.2742.8766.6995.2795.2795.271.2.3在產(chǎn)品萬元2921.521314.682045.062921.522921.522921.521.2.4產(chǎn)成品萬元1429.00643.051000.301429.001429.001429.001.3現(xiàn)金萬元3528.411587.782469.893528.413528

28、.413528.412流動負債萬元11466.495159.928026.5411466.4911466.4911466.492.1應(yīng)付賬款萬元11466.495159.928026.5411466.4911466.4911466.493流動資金萬元2647.141191.211853.002647.142647.142647.144鋪底流動資金萬元882.37397.07617.67882.37882.37882.37總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元16613.31118.95%118.95%100.00%2項目建設(shè)投資萬元13966.

29、17100.00%100.00%84.07%2.1工程費用萬元14309.70102.46%102.46%86.13%2.1.1建筑工程費萬元7972.2457.08%57.08%47.99%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元6337.4645.38%45.38%38.15%2.2工程建設(shè)其他費用萬元-159.88-1.14%-1.14%-0.96%2.2.1無形資產(chǎn)萬元-159.88-1.14%-1.14%-0.96%2.3預(yù)備費萬元-183.65-1.31%-1.31%-1.11%2.3.1基本預(yù)備費萬元-90.87-0.65%-0.65%-0.55%2.3.2漲價預(yù)備費萬元-92.78-0.

30、66%-0.66%-0.56%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元13966.17100.00%100.00%84.07%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元2647.1418.95%18.95%15.93%7鋪底流動資金萬元882.386.32%6.32%5.31%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元8489.2513205.5018865.0018865.0018865.001.1萬元8489.2513205.5018865.0018865.0018865.002現(xiàn)價增加值萬元2716.564225.766036.806036.806036

31、.803增值稅萬元274.14426.44609.20609.20609.203.1銷項稅額萬元3018.403018.403018.403018.403018.403.2進項稅額萬元1084.141686.442409.202409.202409.204城市維護建設(shè)稅萬元19.1929.8542.6442.6442.645教育費附加萬元8.2212.7918.2818.2818.286地方教育費附加萬元5.488.5312.1812.1812.189土地使用稅萬元228.49228.49228.49228.49228.4910稅金及附加萬元261.38279.66301.59301.5930

32、1.59折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值7972.247972.24當期折舊額6377.79318.89318.89318.89318.89318.89凈值1594.457653.357334.467015.576696.686377.792機器設(shè)備原值6337.466337.46當期折舊額5069.97338.00338.00338.00338.00338.00凈值5999.465661.465323.474985.474647.473建筑物及設(shè)備原值14309.70當期折舊額11447.76656.89656.89656.89656.896

33、56.89建筑物及設(shè)備凈值2861.9413652.8112995.9212339.0311682.1411025.254無形資產(chǎn)原值-159.88-159.88當期攤銷額-159.88-4.00-4.00-4.00-4.00-4.00凈值-155.88-151.89-147.89-143.89-139.905合計：折舊及攤銷11287.88652.89652.89652.89652.89652.89總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元8936.204021.296255.348936.208936.208936.202外購燃料動力費萬元6

34、17.95278.08432.56617.95617.95617.953工資及福利費萬元1583.741583.741583.741583.741583.741583.744修理費萬元78.8335.4755.1878.8378.8378.835其它成本費用萬元2578.691160.411805.082578.692578.692578.695.1其他制造費用萬元868.16390.67607.71868.16868.16868.165.2其他管理費用萬元306.96138.13214.87306.96306.96306.965.3其他銷售費用萬元761.81342.81533.27761.

35、81761.81761.816經(jīng)營成本萬元13795.416207.939656.7913795.4113795.4113795.417折舊費萬元656.89656.89656.89656.89656.89656.898攤銷費萬元-4.00-4.00-4.00-4.00-4.00-4.009利息支出萬元-10總成本費用萬元14448.307731.8810784.8014448.3014448.3014448.3010.1可變成本萬元12211.675495.258548.1712211.6712211.6712211.6710.2固定成本萬元2236.632236.632236.632236.632236.632236.6311盈虧平衡點48.14%48.14%利潤及利潤分配表序號項目單位達產(chǎn)指標第一年第二年第三年第四年第五年