1、.如何撰寫貸前調查報告（企業(yè)借款人）！貸前調查報告是指信貸機構在受理借款人貸款申請后，貸前調查人員在對客戶的基本情況、行業(yè)信息、資產狀況、經(jīng)營狀況、法定代表人品行、貸款用途等方面進行全面調查分析的基礎上所撰寫的書面文件，是信貸機構使用的專用文體，是反映信貸人員貸前調查內容、分析過程和調查結論的報告，是進行貸款審查與決策的重要依據(jù)。優(yōu)秀客戶經(jīng)理必須具備撰寫貸前調查報告的技能，客戶經(jīng)理通過對借款人資產狀況、經(jīng)營模式、財務狀況、發(fā)展前景等進行了解和分析后，應當對能否給借款人授信在調查報告中給出明確、清晰的建議。一份好的貸前調查報告，有利于貸款的審查、審批人員迅速、全面地了解相應貸款的基本情況，并快速

2、、 準確做出信貸決策， 調查人員必須認真對待。實踐中，很多貸前調查人員對如何撰寫貸前調查報告總是摸不著頭腦，一、貸前調查報告的常見格式從目前各個信貸機構的貸前調查報告撰寫要求來看，貸前調查報告的寫作格式大體上可分為兩類：一類是表格式調查報告。有些信貸機構會根據(jù)自己的產品及業(yè)務特點，將貸前調查報告按照一定的標準制作成制式的表格，調查人員只需要按照制式表格逐項進行填寫就可以。表格式貸前調查報告使用比較簡便，容易填寫，其缺點就是靈活性較差，因為制式表格一般無法涵蓋所有情形。一般來說，表格式貸前調查報告適用于借貸金額.較小，業(yè)務相對簡單的借款人。一類是制作式調查報告。使用這類調查報告信貸機構數(shù)量最多，

3、無論額度大小都可以使用這類格式，一般信貸機構都會根據(jù)自己的產品及業(yè)務類型制定相應的撰寫要求。對于借款金額較大，業(yè)務類型比較復雜的借款人建議使用這類貸前調查報告格式。二、調查報告的基本結構和基本要求（一）調查報告的基本結構信貸機構一般都會對貸前調查報告的體例和結構做出規(guī)定，一般來說，貸前調查報告主要由標題、正文、結尾三部分組成。標題一般采用公文式標題的寫法，一般包含信貸機構名稱、借款人名稱、貸款種類、貸款金額等內容，例如： 關于某某有限責任公司申請 500 萬元流動資金貸款的調查報告 。標題盡量簡單明了， 讓人一看就一目了然。 1 正文這部分主要寫明調查的內容，是調查報告的重點部分后面會詳細闡述

4、。1 調查報告尾部主要寫明兩項內容：一是調查人員的簽名；二是報告制作時間，寫明制作的年、月、日。1 （二）貸前調查報告的基本要求11 、實事求是1貸前調查報告應當以事實為依據(jù)，能夠真實準確地反映借款人和貸款項目的基本情況，調查人必須本著實事求是尊重事實的態(tài)度，將調查掌握的情況如實地在調查報告中反映，千萬不能有夸大事實的情況出現(xiàn)。借款人的資產負債、財務指標、還款來源等方面數(shù)據(jù)要真實可靠，報告中反映的情況必須有據(jù)可查，真實可信。 12 、思路清晰1貸前調查報告應做到條理清晰，主次.分明，在撰寫過程中可參照撰寫的基本要求和順序進行撰寫，但需要注意撰寫貸前調查報告不是被動的將一條條信息填到固定格式的模

5、板中，而是有條有理的將企業(yè)經(jīng)營以及申請授信的全貌和重點論述的內容展現(xiàn)在受眾眼前，除此之外，貸前調查報告還要能反映出貸款調查各個環(huán)節(jié)的側重點以及各類型授信客戶的特點。13 、分析透徹1撰寫調查報告一定不要只是簡單羅列企業(yè)提供的各項數(shù)據(jù)，或陳述企業(yè)的表面情況，一定要進行深入的分析。有的貸前調查報告洋洋灑灑一大篇，讀后卻使人不知所云，不得要領，其主要的原因就是分析不透徹，觀點不鮮明，缺乏有力的論證。分析透徹是一個很高的要求，但也是一篇優(yōu)秀貸前調查報告的基本要求。 1 三、企業(yè)借款人貸前調查報告的主要內容1 本文以企業(yè)借款人為例，介紹一下貸前調查報告的基本內容，對于個人借款人我們會在之后的文章中進行介

6、紹。1 （一）開頭（又稱導語） 1 貸前調查報告一般會有一個簡單的開頭（又稱導語） ，一般包括借款企業(yè)因何原因于何年何月何日申請貸款以及申請貸款的金額、期限，并寫明信貸機構針對借款申請進行了什么樣的調查。1 以企業(yè)流動資金業(yè)務為例，貸前調查報告開頭可這樣寫：“某某有限公司向本行申請流動資金貸款 500 萬元，用于向上游供貨商購買原材料，借款期限六個月，貸款利率月息，擔保方式為：保證擔保。 經(jīng)本行貸前雙人調查，現(xiàn)將調查情況報告如下： ”。.1（二）借款企業(yè)基本情況與征信調查11 、申請人概況：企業(yè)名稱、 企業(yè)性質、 住所、法定代表人及職務、 實際控制人、注冊資金、實收資本、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、所

7、屬行業(yè)、開戶行情況；（注：需要注意注冊資本和實收資本的差異，關注借款用途是否在其經(jīng)營范圍內）12 、股東構成：股東姓名或名稱、股東背景、出資方式、持股比例等；（注：這一項如果比較簡單， 可歸到申請人概況一項，如情況比較復雜，或股東背景較深，或需特別突出等，可單列專項說明）13 、歷史沿革：借款人成立時間及發(fā)展歷程、股東變更情況、注冊資金變動情況、名稱變更情況、重組情況。（注：這一項如果比較簡單，可歸到申請人概況一項，如情況比較復雜，或需特別突出等，可單列專項說明，對于借款前半年發(fā)生的注冊資本變更、股東結構調整等重大變更事項要給予必要注意，并核實是否專為獲取銀行借款而變更。） 14 、經(jīng)營資質：

8、經(jīng)營許可證、資質證書、環(huán)評等。15 、控股、參股企業(yè)、分公司等個數(shù)及持股比例。16 、申請人征信情況以及與我行合作關系。（略） 1注：除了上征信系統(tǒng)查詢企業(yè)和法定代表人、 實際控制人的征信情況外，還可以通過稅務、 公安、人民法院網(wǎng)或者行內的間接渠道了解客戶信用狀況。1（三）行業(yè)風險分析確定借款人所在行業(yè)風險程度1個別企業(yè)的命運總是和它所從事的行業(yè)的命運息息相關。從事一種或主要從事一種經(jīng)營活動的所有企業(yè)組合起來構成一個行.業(yè)，每個借款人都處于某一特定的行業(yè)中，行業(yè)是企業(yè)生存的基本環(huán)境條件，每一特定行業(yè)因所處的發(fā)展階段不同而具有其特有的行業(yè)風險。盡管這種風險具有一定的階段性特征，但在同一行業(yè)中的借

9、款人可能需要共同面對某些基本一致的風險。因此，要想更好的把控信貸風險，對借款客戶所屬行業(yè)進行分析是必不可少的。對借款人行業(yè)的分析要重點把握以下方面：該行業(yè)發(fā)展狀況、行業(yè)地位、市場需求、行業(yè)競爭程度、行業(yè)發(fā)展趨勢、借款人在行業(yè)中所處地位、行業(yè)成本結構、 行業(yè)生命周期、 行業(yè)與經(jīng)濟周期、 行業(yè)盈利性、行業(yè)依賴性、行業(yè)法律環(huán)境和和政策環(huán)境等。1 （四）經(jīng)營風險分析確定借款人經(jīng)營中的風險程度1每個企業(yè)都有其特有的經(jīng)營特點，除了要分析借款人的行業(yè)風險外，還需要對借款人的經(jīng)營風險進行分析。在陳玉箐所著客戶信用分析技巧 （立信會計出版社）一書中，作者認為企業(yè)的經(jīng)營特征主要體現(xiàn)在經(jīng)營規(guī)模、核心競爭力、產品特征

10、和市場狀況這四個方面，結合這四個方面，調查人員對借款人經(jīng)營情況分析的重點應當包括：11 、經(jīng)營規(guī)模：企業(yè)經(jīng)營規(guī)模的大小是相對的，必須放在整個行業(yè)中與其他企業(yè)相比才有一起，企業(yè)規(guī)模必須與管理水平向適應。12 、主營業(yè)務：主營業(yè)務及其比重、兼營業(yè)務及其比重、主營業(yè)務和兼營業(yè)務的關聯(lián)性；13 、產品情況：產品種類、主要產品、產品產量和質量、產品技術含量等；14 、技術水平與設備狀況：.15、生產情況：工藝要求、生產公司環(huán)節(jié)，質量監(jiān)控體系、物耗、能耗情況、環(huán)保等；16 、供應情況：主要供應商、供應渠道、進貨價格、付款條件等；17 、銷售情況：產品銷售情況（主要下游客戶、主要銷售區(qū)域、銷售渠道、銷售價格

11、、收款條件等） ； 18 、經(jīng)營業(yè)績：年產值、上年利稅、主要產品的產銷情況、銷售增長率、市場占有率、在同行業(yè)中的地位和發(fā)展前景。 1 （五）管理風險分析確定借款人管理中的風險程度1借款人的管理能力不足或管理能力跟不上公司的發(fā)展是導致很多企業(yè)經(jīng)營失敗的重要原因，對于借款人管理風險的評估，應重點關注以下幾點：11 、治理結構。應當分析借款人的公司治理結構， 在分析股東構成、股權結構、董事會（或執(zhí)行董事） 、監(jiān)事會（或監(jiān)事） 、總經(jīng)理等的人選及職責的基礎上，分析借款人公司治理結構是否存在隱患。 12 、老板個人素質及能力。小企業(yè)看老板、中企業(yè)看制度、大企業(yè)看文化。一般來說，規(guī)模越小的企業(yè)，對老板的分

12、析評估越重要， 要了解老板的年齡、 受教育程度、家庭、婚姻及子女狀況、性格特征、個人嗜好、不良和犯罪記錄和信用記錄、業(yè)界聲譽和評價、品德及誠信度、健康狀況、從業(yè)經(jīng)驗與經(jīng)營業(yè)績、領導者的穩(wěn)定性等方面。（注：重點關注領導者的受教育程度、從業(yè)經(jīng)驗、 經(jīng)營業(yè)績等方面）詳細了解可查看本平臺文章老板的這十大“軟信息”，重要性你真的知道嗎？（附具體調查指標）13 、高管層素質及.穩(wěn)定性。要考察了解管理層的學歷、專業(yè)背景、行業(yè)經(jīng)驗及熟悉程度。同時注意了解管理層的穩(wěn)定性。14 、公司組織架構及人員構成。了解借款人下設職能部門及人員構成情況，了解企業(yè)內部各部門、各車間之間的運作是否通暢；在了解高管層情況的基礎上了解員工整體素質情況。15 、管理制度。了解借款人是否有規(guī)范的管理制度、生產流程，工作環(huán)境是否整潔，是否有操作性比較強的激勵制度。16 、企業(yè)文化。經(jīng)營理念、管理制度、