1、4.10加油卡內(nèi)控培訓(xùn)教程,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn)前言,本講議提綱按照股份公司內(nèi)控手冊(cè)和河南分公司實(shí)施細(xì)則描述。 本講議重點(diǎn)回答了4.10加油卡業(yè)務(wù)管理流程“控制什么，怎么控制和怎樣檢查，檢查什么”等四個(gè)問題。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),4.10加油卡管理業(yè)務(wù)流程是股份公司內(nèi)部控制手冊(cè)47個(gè)業(yè)務(wù)流程中新增和唯一的一個(gè)涉及加油卡管理的全流程內(nèi)容，是為控制加油卡運(yùn)營管理風(fēng)險(xiǎn)而編制的一個(gè)業(yè)務(wù)流程控制體系，是我們抓好加油卡運(yùn)營和管理的根本制度依據(jù)。 4.10加油卡管理業(yè)務(wù)流程涵蓋了加油卡運(yùn)行、運(yùn)維及財(cái)務(wù)結(jié)算等全方位業(yè)務(wù)管理制度，其核心部分是業(yè)務(wù)流程及控制點(diǎn)，包括加油卡卡片管理、售卡網(wǎng)點(diǎn)設(shè)立、售卡

2、充值、加油卡加油、財(cái)務(wù)核對(duì)、調(diào)價(jià)操作、異地結(jié)算、監(jiān)督檢查、運(yùn)行維護(hù)、系統(tǒng)培訓(xùn)、經(jīng)營分析等11個(gè)業(yè)務(wù)流程及27個(gè)控制點(diǎn)。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),一、業(yè)務(wù)目標(biāo) 1 、 經(jīng)營目標(biāo) 1.1 保證加油卡系統(tǒng)正常運(yùn)行 1.2 穩(wěn)定和擴(kuò)大客戶群體 1.3 減少現(xiàn)金結(jié)算量，加快貨款回籠 1.4 保證資金結(jié)算流程順暢和資金安全 以上4個(gè)具體目標(biāo)，是加油卡運(yùn)營和管理的具體目的和管理核心，也是推廣中國石化加油卡的基本點(diǎn)。,一、業(yè)務(wù)目標(biāo) 2 、 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) 1.1 核算規(guī)范，確保銷售收入及預(yù)售款的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 1.2 保證加油卡系統(tǒng)的各項(xiàng)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的一致性。 以上2個(gè)具體目標(biāo)，是確保加油站付油貨款、發(fā)卡

3、網(wǎng)點(diǎn)預(yù)售款及系統(tǒng)數(shù)據(jù)等加油卡基礎(chǔ)性數(shù)據(jù)符合財(cái)務(wù)管理制度，是確保系統(tǒng)帳必須與財(cái)務(wù)帳相一致的根本出發(fā)點(diǎn)，是加油卡運(yùn)營和管理的最終目標(biāo)。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),一、業(yè)務(wù)目標(biāo) 3 、 合規(guī)目標(biāo) 1.1 符合國家稅收、金融及物價(jià)政策有關(guān)規(guī)定及股份公司內(nèi)部規(guī)章制度要求。 1.2 防止其他單位利用加油卡為個(gè)人套取現(xiàn)金。 以上2個(gè)具體目標(biāo)，是加油卡業(yè)務(wù)管理中涉及國家法律法規(guī)的主要內(nèi)容而明確的管理目標(biāo)，體現(xiàn)流程中“合規(guī)性原則”的要點(diǎn)，這是我們加油卡業(yè)務(wù)管理中必須遵守的國家法律法規(guī)；不符合2個(gè)合規(guī)性目標(biāo)就是違反國家價(jià)格法和企業(yè)經(jīng)營管理制度。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),二、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 本部分在4.10流程中起

4、承上啟下作用，針對(duì)“業(yè)務(wù)目標(biāo)” 的內(nèi)容，對(duì)加油卡運(yùn)營管理中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行明確，是在確保實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)目標(biāo)過程中，對(duì)可能預(yù)見、可控的風(fēng)險(xiǎn)指明了控制對(duì)象，明確了我們?cè)谶\(yùn)營監(jiān)控及監(jiān)督檢查加油卡業(yè)務(wù)時(shí)的重點(diǎn)對(duì)象和任務(wù)。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),二、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 1 、 經(jīng)營目標(biāo) 1.1 加油卡系統(tǒng)各類故障引起客戶投訴和糾紛，影響股份公司聲譽(yù)。 1.2 加油卡系統(tǒng)各類故障導(dǎo)致扣款額與實(shí)際付油量不符，以及輕忽、掛失壞卡時(shí)多退款給客戶，造成資金損失。 1.3 繳存公司銀行帳戶的現(xiàn)金充值額少于客戶實(shí)際支付充值額，造成資金損失。 “經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)”對(duì)應(yīng)上面的“經(jīng)營目標(biāo)”，是針對(duì)經(jīng)營目標(biāo)中3個(gè)具體而明確的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，明確了3

5、個(gè)容易出現(xiàn)問題的不合規(guī)操作而導(dǎo)致無法實(shí)現(xiàn)“經(jīng)營目標(biāo)” ，并為系統(tǒng)故障運(yùn)維機(jī)制、加油卡加油、網(wǎng)點(diǎn)充值等具體業(yè)務(wù)流程及控制點(diǎn)設(shè)立墊下伏筆，這成為加油卡業(yè)務(wù)管理的核心內(nèi)容。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),二、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 2、 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 1.1 多記或少記預(yù)收賬款和收入。 1.2 加油卡系統(tǒng)各類故障以及數(shù)據(jù)上傳得不到保證而導(dǎo)致卡賬與卡錢包不匹配，造成財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不實(shí)和資金損失。 “財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”對(duì)應(yīng)上面的“財(cái)務(wù)目標(biāo)”，是針對(duì)財(cái)務(wù)目標(biāo)中2個(gè)具體而明確的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，明確了2個(gè)可能造成“財(cái)務(wù)目標(biāo)”無法實(shí)現(xiàn)的不合規(guī)操作，這也成為加油卡財(cái)務(wù)管理的核心內(nèi)容。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),二、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 3、 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 1.1 違反

6、稅收、金融及物價(jià)管理法規(guī)及股份公司內(nèi)部規(guī)章制度要求，受到處罰。 1.2 利用加油卡為個(gè)人套取現(xiàn)金，損害股份公司形象。 “合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”對(duì)應(yīng)上面的“合規(guī)目標(biāo)”，是加油卡規(guī)范操作中在國家物價(jià)、稅收及企業(yè)內(nèi)部制度、經(jīng)營紀(jì)律等方面的主要項(xiàng)目，明確了這2種不合規(guī)操作會(huì)導(dǎo)致的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 本部分是4.10流程的核心，明確了流程步驟和27個(gè)控制點(diǎn)的控制要求和檢查辦法，對(duì)加油卡卡片管理、售卡網(wǎng)點(diǎn)設(shè)立、售卡充值、加油卡加油、財(cái)務(wù)核對(duì)、調(diào)價(jià)操作、異地結(jié)算、監(jiān)督檢查、運(yùn)行維護(hù)、系統(tǒng)培訓(xùn)和經(jīng)營分析進(jìn)行全流程描述。 （下面對(duì)照流程圖來講解控制點(diǎn)及檢查方法）,4.10加油卡

7、業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 1、卡片管理 1.1 油品銷售事業(yè)部設(shè)立制卡中心，由市場(chǎng)信息處、零售管理處負(fù)責(zé)。各級(jí)零售管理部門依據(jù)中國石化加油卡卡片管理辦法，對(duì)卡片訂購、制卡、入庫、領(lǐng)用以及黑卡、壞卡處理等進(jìn)行記錄，對(duì)省（市）分公司卡片管理工作實(shí)施監(jiān)督。依據(jù)中國石化加油卡密鑰管理系統(tǒng)章程，加強(qiáng)對(duì)加油卡密鑰系統(tǒng)的安全管理，防范加油卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 檢查方法：檢查是否有卡片管理記錄，是否依據(jù)中國石化加油卡密鑰管理系統(tǒng)章程對(duì)加油卡密鑰系統(tǒng)管理。 解析：本控制點(diǎn)是對(duì)省（市）分公司的要求。我省目前已經(jīng)建立卡片管理臺(tái)帳（含電子版），并專人負(fù)責(zé)加油卡卡片管理工作；同時(shí)05年11月份制定了中石化河南石油

8、分公司加油卡系統(tǒng)密碼管理補(bǔ)充規(guī)定，要求各地市分公司建立了專人專用的密鑰權(quán)限；而且密碼不能過于簡(jiǎn)單、交接手續(xù)要完備。 檢查要點(diǎn)：“卡片管理臺(tái)帳、密鑰管理規(guī)定；登陸系統(tǒng)過程”。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 1、卡片管理 1.2 售卡網(wǎng)點(diǎn)按規(guī)定向上級(jí)零管部門上報(bào)本地區(qū)所需用戶卡數(shù)量，結(jié)合本網(wǎng)點(diǎn)的實(shí)際情況做好用戶卡的領(lǐng)用、保管和對(duì)外銷售工作。對(duì)加油站內(nèi)部卡的領(lǐng)用、回收和庫存管理，要建立規(guī)范的臺(tái)賬，加強(qiáng)卡片過程管理。從領(lǐng)用首批內(nèi)部卡開始，加油站應(yīng)每月對(duì)內(nèi)部卡片進(jìn)行實(shí)物庫存盤點(diǎn)并如實(shí)填寫卡片領(lǐng)用存臺(tái)帳。 檢查方法：檢查加油卡領(lǐng)用和使用臺(tái)帳是否規(guī)范完整。 解析：本控制點(diǎn)對(duì)售卡網(wǎng)點(diǎn)及

9、加油站的卡片管理要求。目前我省已實(shí)現(xiàn)對(duì)各售卡網(wǎng)點(diǎn)及加油站均建立規(guī)范的加油卡管理臺(tái)帳，專人負(fù)責(zé)管理；要求加油站對(duì)從首批領(lǐng)用內(nèi)部卡補(bǔ)填相關(guān)臺(tái)帳。檢查控制點(diǎn)執(zhí)行情況時(shí)，檢查資料：中國石化發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)卡片領(lǐng)用、發(fā)售、上交及庫存臺(tái)賬；中國石化加油站卡片領(lǐng)用、分配、上交及庫存臺(tái)賬、中國石化加油站內(nèi)部卡領(lǐng)用申請(qǐng)單，并實(shí)地對(duì)照系統(tǒng)和卡片保險(xiǎn)柜等查看卡片保管、使用、分配等情況。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 1、卡片管理 1.3 加油站對(duì)安裝在本站的PSAM卡的跟蹤管理和本站領(lǐng)用的員工卡、維修卡、驗(yàn)泵卡的保管、使用，要有相關(guān)書面記錄。員工卡交接要建立規(guī)范的交接手續(xù)，由交接雙方簽字確認(rèn)。驗(yàn)泵卡

10、和維修卡由公司零管部門指定的管理人員保管，不得隨意挪做它用。維修、驗(yàn)泵用油必須在監(jiān)督下做回罐處理，并做相應(yīng)記錄。 檢查方法：實(shí)地檢驗(yàn)員工卡交接手續(xù)，檢查驗(yàn)泵卡和維修卡的保管使用是否符合要求，檢查回罐處理的紀(jì)錄。 解析：本控制點(diǎn)是對(duì)加油站內(nèi)部卡的管理要求。我省已對(duì)驗(yàn)泵卡和維修卡管理進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)定，使用驗(yàn)泵卡需要填制加油站回罐記錄單和設(shè)備管理臺(tái)帳；檢查資料：中國石化加油站卡片領(lǐng)用、分配、上交及庫存臺(tái)賬、中國石化加油站員工卡交接表、加油站回罐記錄單、設(shè)備管理臺(tái)帳，并對(duì)照系統(tǒng)核實(shí)內(nèi)部使用情況。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 1、卡片管理 1.4 對(duì)卡片領(lǐng)、發(fā)、存、回收、上繳的臺(tái)賬

11、，要日清、月結(jié)、年轉(zhuǎn)。日清、月結(jié)、年轉(zhuǎn)時(shí)進(jìn)行卡片實(shí)物庫存的盤點(diǎn)，將實(shí)際卡片庫存與系統(tǒng)和手工臺(tái)帳進(jìn)行核對(duì)，如庫存不符及時(shí)查明原因。提出處理意見報(bào)?。ㄊ校┓止玖闶酃芾聿块T。 檢查方法：檢查卡片庫存盤點(diǎn)和核對(duì)記錄，庫存不符時(shí)是否及時(shí)上報(bào)處理。 解析：本控制點(diǎn)是對(duì)卡片流轉(zhuǎn)存環(huán)節(jié)的管理要求。檢查資料：中國石化加油站卡片領(lǐng)用、分配、上交及庫存臺(tái)賬、中國石化發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)卡片領(lǐng)用、發(fā)售、上交及庫存臺(tái)賬、中國石化*分公司卡片領(lǐng)用、發(fā)放、上交及庫存臺(tái)賬，不一致時(shí)，要有上報(bào)上級(jí)管理部門的文字材料。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 2、售卡（充值）網(wǎng)點(diǎn)的設(shè)立 2.1 地市公司零管部門根據(jù)售卡（充值

12、）網(wǎng)點(diǎn)設(shè)立原則提出建議,上報(bào)省（市）分公司零管、信息部門審批。售卡（充值）網(wǎng)點(diǎn)的設(shè)立應(yīng)遵循四個(gè)原則：一是網(wǎng)絡(luò)條件好；二是靠近開戶銀行、便于管理；三是安全、方便客戶；四是確定加油站作為售卡（充值）網(wǎng)點(diǎn)時(shí)，必須選擇已納入收支兩條線資金管理范圍的全資加油站。 檢查方法：查看網(wǎng)點(diǎn)是否按規(guī)定設(shè)立審批。 解析：本控制點(diǎn)是對(duì)發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)設(shè)立的管理要求。售卡網(wǎng)點(diǎn)的設(shè)立涉及零管部門和信息運(yùn)維管理部門，其中零售部門負(fù)責(zé)后三項(xiàng)的審核；信息部門負(fù)責(zé)第一個(gè)原則的審核，同時(shí)還負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)購置網(wǎng)點(diǎn)的發(fā)卡設(shè)備等事宜。所以需要設(shè)立新的售卡（充值）網(wǎng)點(diǎn)時(shí)需要向省分公司申請(qǐng)，經(jīng)零管、信息部門審批后方可設(shè)立，然非全資加油站不能設(shè)立發(fā)卡（充值

13、）網(wǎng)點(diǎn)，如高速、鑫通公司。 檢查資料：新增網(wǎng)點(diǎn)的審批理立項(xiàng)手續(xù)。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 3、售卡充值 3.1 發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)營業(yè)員應(yīng)按照加油卡章程審核用戶開戶有效證件及中國石化加油卡業(yè)務(wù)申請(qǐng)表，并在各張表單上蓋章后辦理收款充值手續(xù)。 檢查方法：實(shí)地觀察發(fā)卡過程，檢查發(fā)卡表單是否規(guī)范。 解析：本控制點(diǎn)是對(duì)售卡充值的管理要求。規(guī)范的操作是先提示客戶閱讀加油卡章程，審核客戶填寫的中國石化加油卡客戶申請(qǐng)表（開戶信息要齊全），并核對(duì)有效證件，留取相關(guān)復(fù)印件粘在申請(qǐng)表存根背面，最后提示客戶簽字確認(rèn)。若是單位用戶的還要單位公章及經(jīng)辦人身份證。 檢查要點(diǎn)：發(fā)卡過程是否規(guī)范；發(fā)卡表單是

14、否完整。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 3、售卡充值 3.2 售卡（充值）網(wǎng)點(diǎn)人員應(yīng)使用本人的員工編號(hào)和口令登錄系統(tǒng)，充值時(shí)，先收款后充值，不允許空充值。用戶以支票充值的，售卡（充值）網(wǎng)點(diǎn)人員應(yīng)先給用戶開具支票收取收據(jù)，待支票確認(rèn)生效后才能充值。 檢查方法：實(shí)地觀察發(fā)卡過程，是否存在先充值后收款現(xiàn)象。 解析：本控制點(diǎn)針對(duì)售卡充值操作的規(guī)范要求：（1）售卡人員首先以本人專用口令登陸系統(tǒng)，先收取用戶充值款及卡片，然后將卡片插入讀卡器，并請(qǐng)客戶輸入密碼，系統(tǒng)顯示客戶編碼、客戶名稱、客戶類型、卡號(hào)、發(fā)票類型等信息，與客戶核對(duì)無誤后，選擇油品類型、發(fā)票類型，填寫充值金額，輸入8位

15、發(fā)票號(hào)碼后進(jìn)行充值，并打印充值三聯(lián)單，經(jīng)客戶簽名后，按規(guī)定上交或留存。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 3、售卡充值 解析：（2）充值操作完成后，營業(yè)員要將卡片重新置入讀卡器，讀取卡片內(nèi)增加金額是否與客戶的充值金額相符，以免出現(xiàn)操作錯(cuò)誤。對(duì)支票用戶，營業(yè)員必須電話咨詢財(cái)務(wù)部門，確認(rèn)款項(xiàng)達(dá)到公司帳戶后，方可予以辦理；否則不予辦理。 檢查要點(diǎn)：發(fā)卡過程是否規(guī)范；充值三聯(lián)單有無客戶簽字；充值后有無復(fù)核充值的準(zhǔn)確性；對(duì)于支票充值用戶是否在財(cái)務(wù)部門備案”。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 3、售卡充值 3.4 售卡（充值）網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)每日將充值營業(yè)款及時(shí)繳存銀行，銀

16、行繳款單隨加油卡預(yù)收款日?qǐng)?bào)表及發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)日?qǐng)?bào)經(jīng)零售部門審核，并由財(cái)務(wù)部門復(fù)核后進(jìn)行賬務(wù)處理，偏遠(yuǎn)的網(wǎng)點(diǎn)必須每三天將充值款解繳指定銀行賬戶或上交上級(jí)分公司收款部門，并由收款人簽收。 檢查方法：檢查發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)充值款是否按規(guī)定及時(shí)、足額上繳，收款手續(xù)是否完整。 解析：本控制點(diǎn)是對(duì)售卡網(wǎng)點(diǎn)充值款上繳的規(guī)范要求。1.售卡網(wǎng)點(diǎn)在加油站的要求充值款和營業(yè)款區(qū)分開來，分別建帳，單獨(dú)上繳。2. 要對(duì)照系統(tǒng)加油卡預(yù)收款日?qǐng)?bào)表、發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)日?qǐng)?bào)表以及手工報(bào)表，如：發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)營業(yè)款上交臺(tái)帳和銀行交款回單，現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，查營業(yè)款是否及時(shí)上交，是否有挪用、坐支等現(xiàn)象；此外，有清戶退款時(shí)，要對(duì)清戶退款現(xiàn)象的真實(shí)性和原因進(jìn)

17、行分析，查看客戶申請(qǐng)表和附表中是否有清戶用戶的簽字或蓋章，查退款單據(jù)是否真實(shí)有效，單位用戶清戶是否將款項(xiàng)退回原單位帳戶。檢查資料：發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)營業(yè)額款上交臺(tái)帳、發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)日?qǐng)?bào)表發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)預(yù)收款日?qǐng)?bào)表及銀行回單”。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 3、售卡充值 3.5 加油卡掛失登記。網(wǎng)點(diǎn)受理掛失后，應(yīng)將掛失卡黑名單上送省中心和全國總中心，并按規(guī)定辦理掛失手續(xù)。 檢查方法：檢查掛失記錄是否符合要求，加油卡掛失后黑名單是否上送省中心和全國總中心。 解析：本控制點(diǎn)是對(duì)加油卡掛失操作和管理的要求。主要有三個(gè)方面的意識(shí)：1.查掛失卡業(yè)務(wù)的辦理是否符合手續(xù)規(guī)定，即業(yè)務(wù)受理申請(qǐng)表是否有客戶

18、的簽名以及背面具有客戶的有效證件復(fù)印件，確?？蛻糸_戶時(shí)的簽章與掛失業(yè)務(wù)申請(qǐng)表留下的信息一致。2.掛失卡片要當(dāng)日上報(bào)市分公司零管部，卡管人員要及時(shí)進(jìn)行回收。察看發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)卡片管理臺(tái)帳回收是否是當(dāng)天業(yè)務(wù)辦理時(shí)間是否合業(yè)務(wù)掛失時(shí)間一致。3.對(duì)于辦理掛失、壞卡處理、密碼重裝和清戶退款等業(yè)務(wù)均需要留存客戶有效證件的復(fù)印件。 檢查資料：發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)卡片管理臺(tái)帳、業(yè)務(wù)受理申請(qǐng)表。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 3、售卡充值 3.6 加油卡清戶退款。清戶操作時(shí)售卡網(wǎng)點(diǎn)營業(yè)員必須收回該賬戶下持有的所有加油卡，并與系統(tǒng)卡賬核對(duì)。自售卡網(wǎng)點(diǎn)受理清戶手續(xù)日起，一個(gè)月后方可辦理賬務(wù)清算手續(xù)，單位用戶清

19、戶退款時(shí)只能將款項(xiàng)退還到單位賬戶上，不付現(xiàn)金。凍結(jié)戶應(yīng)由司法部門出具解凍通知書；代辦清戶應(yīng)出具有法律效力的證明，并出示代辦人的身份證件，方可辦理清戶手續(xù)。 檢查方法：檢查清戶退款記錄是否符合要求。 解析：本控制點(diǎn)是對(duì)加油卡清戶操作管理的要求。檢查資料主要有兩個(gè)方面：1.查清戶業(yè)務(wù)的辦理是否符合手續(xù)規(guī)定，即業(yè)務(wù)受理申請(qǐng)表是否有客戶的簽名以及背面具有客戶的有效證件復(fù)印件或相關(guān)證明，確保客戶開戶時(shí)的簽章與清戶業(yè)務(wù)申請(qǐng)表留下的信息一致。2.清戶卡片要及時(shí)上報(bào)市分公司零管部，市公司卡管人員要及時(shí)進(jìn)行回收。察看發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)卡片管理臺(tái)帳中掛失回收是否是當(dāng)天業(yè)務(wù)辦理時(shí)間是否合業(yè)務(wù)掛失時(shí)間一致。檢查要點(diǎn)同上控制點(diǎn)。

20、,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 4、加油卡加油 4.1 加油站每班營業(yè)終了，當(dāng)值班長(zhǎng)應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)每個(gè)加油槍的當(dāng)班加油卡付油數(shù)與加油卡管控系統(tǒng)中顯示的加油卡付油數(shù)核對(duì)一致后，由交接雙方當(dāng)值班長(zhǎng)簽字認(rèn)可，記賬人員簽字監(jiān)交。 檢查方法：檢查交接班記錄是否由雙方簽字，并由記賬人員監(jiān)交。 解析：本控制點(diǎn)是對(duì)加油站班結(jié)操作的管理要求。班結(jié)操作管理是加油卡數(shù)據(jù)審核的第一道關(guān)口，須保證準(zhǔn)確性。管理要求是：1.交接班時(shí)在業(yè)務(wù)管理模塊下，要對(duì)油罐進(jìn)油數(shù)、油高等進(jìn)行交接確認(rèn);2.班結(jié)時(shí)必須核對(duì)本班的所有槍的數(shù)據(jù)是否完整；3.每個(gè)班結(jié)必須做到：不遺漏未結(jié)油槍、不遺漏未結(jié)交易記錄；具體操作是：交接班

21、員工對(duì)加油機(jī)上下班操作完畢后，管控機(jī)操作員需點(diǎn)擊“班次維護(hù)”，手動(dòng)維護(hù)每條槍班結(jié)走字泵碼，與手工交接班報(bào)表核對(duì)一致，保存并復(fù)核成功。檢查資料：對(duì)照系統(tǒng)查看管控顯示付油數(shù)與手工交接班記錄是否一致；交接手續(xù)是規(guī)范完整，記賬員是否簽字。不一致時(shí)，查看中國石化加油站班結(jié)數(shù)據(jù)差異表及故障單”。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 4、加油卡加油 4.2 加油站每日編制銷售日?qǐng)?bào)表、付油日?qǐng)?bào)表及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)部門，參見4.6成品油零售業(yè)務(wù)流程控制點(diǎn)6.2。 檢查方法：檢查報(bào)表報(bào)送程序，參見4.6成品油零售業(yè)務(wù)流程控制點(diǎn)6.2。 解析：本控制點(diǎn)是對(duì)加油站報(bào)表的管理要求。加油站銷售日?qǐng)?bào)表、加油站付

22、油日?qǐng)?bào)表是登記“兩賬”的依據(jù)和憑證，同時(shí)“兩表”還要報(bào)送公司，是公司財(cái)務(wù)、零售管理部門登帳的憑證，加油站經(jīng)理作為加油站經(jīng)營管理的第一責(zé)任人，必須對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)的真實(shí)性負(fù)責(zé)，須在“日?qǐng)?bào)表”上簽字，這是站長(zhǎng)落實(shí)職責(zé)的一種體現(xiàn)。檢查資料：加油站銷售日?qǐng)?bào)表、加油站付油日?qǐng)?bào)表”。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 4、加油卡加油 4.3 加油站每日按時(shí)上傳加油卡付油記錄數(shù)據(jù)，保證省公司加油卡管理系統(tǒng)中的付油記錄數(shù)據(jù)準(zhǔn)確完整。發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)異常，須填寫故障單報(bào)送運(yùn)維部門及時(shí)維護(hù)，并填寫加油卡銷售差異明細(xì)表及時(shí)上報(bào)零管部門。 檢查方法：檢查數(shù)據(jù)異常是否有原因分析并上報(bào)。 解析：本控制點(diǎn)是對(duì)加油站付

23、油信息的管理要求。1.加油卡數(shù)據(jù)上傳是確保加油信息及時(shí)得到清算的基礎(chǔ)，是確保加油卡系統(tǒng)帳與財(cái)務(wù)帳一致性的根本。所以加油站必須每日上傳數(shù)據(jù)；加油站停業(yè)或投用必須向省分公司申報(bào)，不得擅自非卡加油。2.按照監(jiān)控管理職責(zé)及系統(tǒng)集中處理的原則，對(duì)于加油站異常數(shù)據(jù)，如：數(shù)據(jù)丟失、加油機(jī)或系統(tǒng)故障以及加油站班結(jié)日結(jié)報(bào)表不平等，加油站必須及時(shí)填報(bào)故障單或中國石化加油站班結(jié)數(shù)據(jù)差異表，并由市分公司及時(shí)上報(bào)省分公司零管處及省卡辦，由省分公司按照流程對(duì)故障進(jìn)行認(rèn)定和處理。檢查資料：故障單、中國石化加油站、發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)故障報(bào)告記錄單及中國石化加油站班結(jié)數(shù)據(jù)差異表，要點(diǎn)是分析、處理上報(bào)時(shí)間以及相關(guān)人員簽字” 。,4.10加

24、油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 5、財(cái)務(wù)核對(duì) 5.1 售卡充值業(yè)務(wù)核對(duì)。財(cái)務(wù)部門加油卡核算人員每日憑經(jīng)加油卡售卡（充值）網(wǎng)點(diǎn)審核負(fù)責(zé)人核實(shí)簽字的加油卡預(yù)收款日?qǐng)?bào)表及銀行回單進(jìn)行售卡充值款審核并及時(shí)入賬。 檢查方法：檢查財(cái)務(wù)部門是否審核報(bào)表等并及時(shí)入賬。 解析：本控制點(diǎn)是對(duì)加油卡核算的管理要求。檢查資料：1.發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)上繳財(cái)務(wù)3種報(bào)表：加油卡預(yù)售款日?qǐng)?bào)表、發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)日?qǐng)?bào)表、充值三聯(lián)單及銀行回單，并結(jié)合加油卡系統(tǒng)審核充值業(yè)務(wù)明細(xì)。若發(fā)生異常交易或故障單，要填制并上報(bào)故障單。2.查看財(cái)務(wù)部門審核及入帳手續(xù)。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 5.2 加油卡付油業(yè)務(wù)核對(duì)

25、。財(cái)務(wù)部門加油卡核算人員應(yīng)每日憑加油站上報(bào)的銀行繳款回單及由加油卡系統(tǒng)打印的加油站銷售日?qǐng)?bào)表或加油站付油日?qǐng)?bào)表進(jìn)行審核和賬務(wù)處理。 檢查方法：檢查財(cái)務(wù)部門是否及時(shí)審核并入賬。 解析：本控制點(diǎn)是對(duì)付油業(yè)務(wù)的管理要求。1.核對(duì)加油站上繳給財(cái)務(wù)部門IC卡銷售日?qǐng)?bào)附表、加油站銷售日?qǐng)?bào)表或加油站付油日?qǐng)?bào)表及銀行繳款單。若發(fā)生異常交易，要填制并上報(bào)故障單。2.查看財(cái)務(wù)部門審核并及時(shí)入帳相關(guān)手續(xù)，重點(diǎn)是檢查財(cái)務(wù)帳與系統(tǒng)帳的一致性。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 5.3 加油卡付油交易數(shù)據(jù)錯(cuò)誤處理。當(dāng)加油卡系統(tǒng)產(chǎn)生影響銷售日?qǐng)?bào)的錯(cuò)誤交易時(shí)，公司信息部門系統(tǒng)運(yùn)維人員及時(shí)分析產(chǎn)生錯(cuò)誤的原因

26、，對(duì)錯(cuò)誤交易記錄進(jìn)行跟蹤處理，建立加油卡系統(tǒng)交易數(shù)據(jù)錯(cuò)誤記錄臺(tái)賬，及時(shí)歸集加油卡錯(cuò)誤交易記錄。對(duì)確實(shí)無法更正處理的錯(cuò)誤記錄，信息、財(cái)務(wù)、零售三個(gè)部門應(yīng)簽字確認(rèn)，并報(bào)經(jīng)分管經(jīng)理簽字后，提供給財(cái)務(wù)部門作為賬務(wù)處理依據(jù)，財(cái)務(wù)部門報(bào)經(jīng)油品銷售事業(yè)部財(cái)務(wù)處批準(zhǔn)后處理。 檢查方法：檢查錯(cuò)誤記錄的處理方式，上報(bào)記錄是否有三個(gè)部門的簽字確認(rèn)，財(cái)務(wù)部門做損失處理時(shí)是否經(jīng)油品銷售事業(yè)部批準(zhǔn)。 解析：本控制點(diǎn)闡述了錯(cuò)誤數(shù)據(jù)處理的管理要求。集中體現(xiàn)了對(duì)加油卡數(shù)據(jù)集中處理的原則，同時(shí)也明確了信息、零售及財(cái)務(wù)部門的職責(zé)和分工。所以，加油卡系統(tǒng)所有異常情況處理都有省級(jí)公司負(fù)責(zé)，地市分公司要及時(shí)申報(bào)。（具體操作及處理流程如下

27、）,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 附：異常數(shù)據(jù)上報(bào)及處理流程 加油站、地市分公司零售部門及時(shí)匯總上報(bào)差異表和故障 單，分別報(bào)送信息處和零管處；信息處根據(jù)后臺(tái)監(jiān)控臺(tái)帳（加油卡系統(tǒng)錯(cuò)誤數(shù)據(jù)錯(cuò)誤記錄臺(tái)帳）或地市分公司零售部門提供的故障單和中國石化加油站班結(jié)數(shù)據(jù)差異情況表，進(jìn)行分析后填寫異常數(shù)據(jù)處理確認(rèn)單，會(huì)同零管處、財(cái)務(wù)處簽字確認(rèn)后，信息處對(duì)異常數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，并出具異常數(shù)據(jù)處理結(jié)果表，交零管、財(cái)務(wù)審核簽字。零管處負(fù)責(zé)將異常數(shù)據(jù)處理結(jié)果表下發(fā)相應(yīng)的地市分公司，地市分公司依據(jù)中國石化加油卡班結(jié)數(shù)據(jù)差異表、異常數(shù)據(jù)處理結(jié)果表及故障單等進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整；對(duì)地市分公司無法處理的異常數(shù)據(jù)，財(cái)

28、務(wù)處以異常數(shù)據(jù)處理結(jié)果表（原件）進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),附：異常數(shù)據(jù)及故障監(jiān)控處理流程圖：,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),信息部門,處理依據(jù),零售管理部門,財(cái)務(wù)部門,賬務(wù)調(diào)整依據(jù),填寫差異說明表或故障單,發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)校驗(yàn)審查,發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)用數(shù)據(jù)差異,填寫差異說明表或故障單,加油站校驗(yàn)核查,加油站應(yīng)用數(shù)據(jù)差異,市零售部門,市財(cái)務(wù)部門,帳務(wù)調(diào)整或處理,差異表及故障單運(yùn)作轉(zhuǎn),差異和對(duì),故障處理結(jié)論及系統(tǒng)帳務(wù)處理,系統(tǒng)后臺(tái)集中監(jiān)控,三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 5、財(cái)務(wù)核對(duì) 5.4 內(nèi)部核對(duì)。月度終了，各級(jí)財(cái)務(wù)部門加油卡核算人員應(yīng)編制內(nèi)部核對(duì)管理報(bào)表，對(duì)全省財(cái)務(wù)賬面加油卡業(yè)務(wù)充值額及付油額分別

29、與加油卡管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)不一致應(yīng)會(huì)同零管、信息部門查明原因，提出處理意見報(bào)分管副經(jīng)理和總會(huì)計(jì)師。 檢查方法：檢查內(nèi)部核對(duì)管理報(bào)表，檢查是否有差異原因分析并報(bào)分管副經(jīng)理和總會(huì)計(jì)師。 解析：按照中國石化加油卡系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理流程匯編（試行版）中加油卡財(cái)務(wù)管理及核算辦法要求，財(cái)務(wù)部門每月加油卡系統(tǒng)付油、充值環(huán)節(jié)與財(cái)務(wù)帳面核對(duì)，并匯總加油卡系統(tǒng)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)帳面差異分析表，會(huì)同信息、零管部門查明原因，并把處理意見報(bào)市分公司分管經(jīng)理及總會(huì)計(jì)師，請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)決策，確?！皟蓭ぁ钡钠胶?。若出現(xiàn)壞賬，市分公司要向省分公司財(cái)務(wù)部門申報(bào)，經(jīng)省分公司查實(shí)后，才能進(jìn)行壞賬處理，包括系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行的壞賬處理。,4.10加油卡業(yè)務(wù)

30、流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 6.調(diào)價(jià)操作 6.1 所有IC卡加油站，在接到上級(jí)分公司調(diào)價(jià)通知后，在規(guī)定時(shí)間點(diǎn)對(duì)所有加油機(jī)做下班、上班操作，手工抄好加油機(jī)累計(jì)數(shù)，并做一次日常數(shù)據(jù)傳輸。同時(shí)做好調(diào)價(jià)記錄。 檢查方法：檢查是否有調(diào)價(jià)記錄。 解析：按照加油卡管理制度匯編2005版及中國石化加油卡系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理流程匯編（試行版）規(guī)定，卡加油站調(diào)價(jià)操作是：所有能使用加油卡加油的加油站，在接到調(diào)價(jià)通知后，在上級(jí)公司規(guī)定時(shí)間內(nèi)做一次日常數(shù)據(jù)傳輸，目的是將新的油價(jià)數(shù)據(jù)下傳到加油站管控機(jī)中。調(diào)價(jià)后，交接班時(shí)需把兩種油價(jià)分開做交接班、班結(jié)和日結(jié)。檢查資料：調(diào)價(jià)記錄。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步

31、驟與控制點(diǎn) 調(diào)價(jià)具體操作流程如下： （1）卡機(jī)聯(lián)動(dòng)站調(diào)價(jià)流程：加油站接公司調(diào)價(jià)通知在規(guī)定時(shí)間登錄管控系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)通訊在規(guī)定的新油價(jià)生效時(shí)間油機(jī)自動(dòng)下班，員工抄錄泵碼，再執(zhí)行上班操作抬槍確認(rèn)新油價(jià)生效。 （2）Pos站調(diào)價(jià)流程：加油站接公司調(diào)價(jià)通知在規(guī)定時(shí)間登錄管控系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)通訊在規(guī)定的新油價(jià)生效時(shí)間抄錄油槍泵碼，并手工在油機(jī)進(jìn)行調(diào)價(jià)進(jìn)入加油站移動(dòng)POS系統(tǒng)，進(jìn)行POS簽退POS交接油槍分配POS機(jī)簽到在POS機(jī)上查詢確認(rèn)新油價(jià)生效。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) （3）異常情況處理： A.數(shù)據(jù)傳輸應(yīng)確保在調(diào)價(jià)生效之前傳輸成功，若碰到數(shù)據(jù)傳輸異常緩慢，主要為傳輸?shù)牡箶?shù)第

32、三項(xiàng)“加油流水?dāng)?shù)據(jù)”，這一項(xiàng)在沒有做日結(jié)無流水上傳的情況下為紅色，傳輸也較久，屬于正?，F(xiàn)象。但整個(gè)傳輸若超過15分鐘，應(yīng)請(qǐng)運(yùn)維人員技術(shù)支持。 B.“數(shù)據(jù)傳輸”欄內(nèi)所有項(xiàng)完成后，會(huì)出現(xiàn)一段時(shí)間系統(tǒng)無響應(yīng)，實(shí)際上此時(shí)系統(tǒng)正在下發(fā)油機(jī)數(shù)據(jù)，此時(shí)不要操作電腦。對(duì)于傳輸完油價(jià)數(shù)據(jù)就手動(dòng)斷開通訊的，需要手動(dòng)點(diǎn)擊“下發(fā)油機(jī)數(shù)據(jù)”。 C.整個(gè)調(diào)價(jià)過程中不可以關(guān)閉集線器，否則加油機(jī)無法收到下發(fā)的油機(jī)數(shù)據(jù)。 D.如有問題，報(bào)上級(jí)管理部門和運(yùn)維商批準(zhǔn)后進(jìn)行手工調(diào)價(jià)。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 7.異地結(jié)算 7.1 加油卡異地加油，由油品銷售事業(yè)部統(tǒng)一發(fā)起異地結(jié)算，每月15日向各?。ㄊ校┓?/p>

33、公司下發(fā)上月的結(jié)算報(bào)表和仲裁調(diào)整表，發(fā)卡省（市）分公司和付油?。ㄊ校┓止局g據(jù)此作為結(jié)算依據(jù)。 檢查方法：檢查異地結(jié)算入賬依據(jù)是否完整。 解析：根據(jù)銷售公司的加油卡異地結(jié)算流程進(jìn)行結(jié)算。銷售公司每日及時(shí)對(duì)發(fā)卡省進(jìn)行仲裁，2日內(nèi)發(fā)卡省對(duì)爭(zhēng)議數(shù)據(jù)分析情況上報(bào)；每月15日總部下發(fā)上月結(jié)算報(bào)表和仲裁調(diào)整表，發(fā)卡省和付油省依據(jù)“兩表”進(jìn)行結(jié)算。檢查資料：結(jié)算報(bào)表、仲裁調(diào)整表及爭(zhēng)議/異常需仲裁數(shù)據(jù)分析表。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 7.2 ?。ㄊ校┓止緦⒖傊行南掳l(fā)的先行結(jié)算報(bào)表與本省（市）分公司系統(tǒng)提供的相應(yīng)報(bào)表進(jìn)行核對(duì)，驗(yàn)證應(yīng)收應(yīng)付關(guān)系的一致性，核對(duì)無誤后進(jìn)行線外財(cái)務(wù)結(jié)算

34、。 檢查方法：檢查異地結(jié)算入賬依據(jù)是否完整。 解析：根據(jù)總部加油卡異地結(jié)算流程，總部將對(duì)?。ㄊ校┓止矩?cái)務(wù)部門下發(fā)先行結(jié)算報(bào)表，省（市）分公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)系統(tǒng)應(yīng)收應(yīng)付情況與總部先行月報(bào)表進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)無誤后進(jìn)行線外財(cái)務(wù)核算。若出現(xiàn)不一致，省財(cái)務(wù)部門協(xié)調(diào)信息、零管部門查找異常，并將異常情況及時(shí)上報(bào)銷售公司，申請(qǐng)進(jìn)行結(jié)算調(diào)整。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 8、監(jiān)督檢查 信息部門及零管部門負(fù)責(zé)通過加油卡系統(tǒng)對(duì)售卡（充值）網(wǎng)點(diǎn)和加油卡付油油站的班結(jié)日結(jié)操作進(jìn)行日常檢查，信息部門提供各油站班結(jié)日結(jié)情況統(tǒng)計(jì)信息給零管部門，零管部門具體負(fù)責(zé)管理督促，并對(duì)加油站數(shù)據(jù)上傳情況進(jìn)行監(jiān)控。

35、各級(jí)財(cái)務(wù)部門對(duì)加油站、發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)每日的賬款及時(shí)上繳情況進(jìn)行監(jiān)督。 解析：本部分明確了涉及加油卡業(yè)務(wù)管理的信息、零售、財(cái)務(wù)部門的監(jiān)控管理職責(zé)及分工，體現(xiàn)了加油卡工作的綜合性，只有齊抓共管才能規(guī)避了業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 8、監(jiān)督檢查 8.1 信息部門每日對(duì)系統(tǒng)數(shù)進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)未上傳數(shù)據(jù)情況、數(shù)據(jù)異變情況、卡賬卡錢包匹配情況以及系統(tǒng)賬與財(cái)務(wù)賬的匹配情況做出分析匯總記錄，并交給零售、財(cái)務(wù)部門。 檢查方法：檢查是否有分析匯總記錄。 解析：根據(jù)總部加油卡業(yè)務(wù)管理流程，信息部門負(fù)責(zé)加油卡系統(tǒng)后臺(tái)監(jiān)控“8項(xiàng)職責(zé)”，主要表現(xiàn)是未上傳數(shù)據(jù)情況、數(shù)據(jù)異變情況、卡帳卡錢包匹配情況、系統(tǒng)帳與財(cái)務(wù)帳匹配情況以及用戶卡狀態(tài)變化等情況，每月信息處根據(jù)福建運(yùn)維后臺(tái)監(jiān)測(cè)工具進(jìn)行及時(shí)監(jiān)控，并把相關(guān)監(jiān)控結(jié)果通知財(cái)務(wù)、零管等系統(tǒng)運(yùn)用部門以便其督促管理。,4.10加油卡業(yè)務(wù)流程培訓(xùn),三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 8.2 零管部門、信息部門和財(cái)務(wù)部門實(shí)行定期召開碰頭會(huì)制度，分析加油卡系統(tǒng)、業(yè)務(wù)運(yùn)行中存在的各種問題，并提出處理意見。 檢查方法：檢查有關(guān)會(huì)議記錄。 解析：根據(jù)加油卡業(yè)務(wù)管理流程的相關(guān)要求，各單位要實(shí)行加油卡周、月協(xié)調(diào)會(huì)制度，分析、解決當(dāng)期