1、泓域咨詢/面粉項目財務分析報告一、項目發(fā)展背景面粉是一種由小麥磨成的粉狀物，面粉(小麥粉)是中國北方大部分地區(qū)的主食，用面粉制成的食物品種繁多，花樣百出，風味迥異。隨著人們生活水平的改善，對肉蛋奶、蔬菜和水果等需求的增加在一定程度上替代了小麥粉的消費，近年來我國面粉消費量呈現(xiàn)下降趨勢。據(jù)糧食金融部發(fā)布的中國糧食行業(yè)研究報告，年人均面粉消費量由2012年的約0.07噸/人下降至2018年的約0.06噸/人，據(jù)此測算2018年中國小麥粉消費量為7736萬噸，同比下降-1.69%。面粉是一種由小麥磨成的粉狀物，面粉(小麥粉)是中國北方大部分地區(qū)的主食，用面粉制成的食物品種繁多，花樣百出，風味迥異。小

2、麥制粉是為人類提供食物最基本和最主要的一個傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，最近十年，各產(chǎn)業(yè)都在向規(guī)?；瘓F化轉(zhuǎn)變，中國的小麥制粉行業(yè)也不例外。中國的小麥制粉業(yè)從十年前的一萬多家面粉企業(yè)發(fā)展到目前還不足七千家，隨著規(guī)?；图瘓F化的加快，小麥制粉企業(yè)還將繼續(xù)減少，面粉加工企業(yè)的競爭日趨白熱化，產(chǎn)能會迅速的向有實力的企業(yè)集中，會使企業(yè)強者更強，弱者更弱，優(yōu)勝劣汰，適者生存。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資10167.52(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產(chǎn)年需用流動資金3579.44萬元。（三）總投資構成分析1、總投資及其構成分析：項目總投資13746.96萬元，其中：固定資產(chǎn)投資10

3、167.52萬元，占項目總投資的73.96%；流動資金3579.44萬元，占項目總投資的26.04%。2、固定資產(chǎn)投資及其構成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資4373.16萬元，占項目總投資的31.81%；設備購置費4116.87萬元，占項目總投資的29.95%；其它投資1677.49萬元，占項目總投資的12.20%。3、總投資及其構成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=10167.52+3579.44=13746.96（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務測算根據(jù)規(guī)劃，項目預計三年達產(chǎn)：第一年負荷65.00%,計劃收入22331.40萬元，總成本183

4、57.44萬元，利潤總額3004.07萬元，凈利潤2253.05萬元，增值稅697.35萬元，稅金及附加228.07萬元，所得稅751.02萬元；第二年負荷75.00%,計劃收入25767.00萬元，總成本20706.15萬元，利潤總額4068.53萬元，凈利潤3051.40萬元，增值稅804.63萬元，稅金及附加240.95萬元，所得稅1017.13萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入34356.00萬元，總成本26577.93萬元，利潤總額7778.07萬元，凈利潤5833.55萬元，增值稅1072.84萬元，稅金及附加273.13萬元，所得稅1944.52萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)

5、營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設備相對價格變化，假設當年設備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入34356.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=1072.84萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用26577.93萬元，其中：可變成本23487.12萬元，固定成本3090.81萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應納稅金及附加273.13萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=777

6、8.07（萬元）。企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=7778.0725.00%=1944.52（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=7778.07（萬元）。2、達產(chǎn)年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=7778.0725.00%=1944.52（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額7778.07萬元，繳納企業(yè)所得稅1944.52萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=7778.07-1944.52=5833.55（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟

7、指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=56.58%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=66.37%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=42.44%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入34356.00萬元，總成本費用26577.93萬元，稅金及附加273.13萬元，利潤總額7778.07萬元，企業(yè)所得稅1944.52萬元，稅后凈利潤5833.55萬元，年納稅總額3290.49萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=3.86年。本期工程項目全部投資回收期3.86年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率5

8、6.58%，投資利稅率66.37%，全部投資回報率42.44%，全部投資回收期3.86年（含建設期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。對項目的環(huán)境保護設施要堅持“三同時”制度，實現(xiàn)項目的經(jīng)濟效益、社會效益同環(huán)境保護效益全面、同步發(fā)展。充分合理地利用國家、省、市人民政府的優(yōu)惠政策和項目建設區(qū)對該項目的特殊優(yōu)惠條件，確保投資項目的順利實施，將該項目真正建設成為具有國內(nèi)先進水平的產(chǎn)品制造行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地。七、市場預測分析面粉是一種由小麥磨成的粉狀物，面粉(小麥粉)是中國北方大部分地區(qū)的主食，用面粉制成的食物品種繁多，花樣百出，風味迥異。小麥制粉是為人類提

9、供食物最基本和最主要的一個傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，最近十年，各產(chǎn)業(yè)都在向規(guī)?；瘓F化轉(zhuǎn)變，中國的小麥制粉行業(yè)也不例外。縱觀國內(nèi)面粉市場，行業(yè)整體處于供過于求的狀態(tài)，近年來國內(nèi)面粉企業(yè)競爭日趨激烈，2018年受上游小麥產(chǎn)量下降影響及國內(nèi)去庫存進程進一步加快，我國小麥粉產(chǎn)量從2016年的15265萬噸下降至8875萬噸。隨著人們生活水平的改善，對肉蛋奶、蔬菜和水果等需求的增加在一定程度上替代了小麥粉的消費，近年來我國面粉消費量呈現(xiàn)下降趨勢。據(jù)糧食金融部發(fā)布的中國糧食行業(yè)研究報告，年人均面粉消費量由2012年的約0.07噸/人下降至2018年的約0.06噸/人，據(jù)此測算2018年中國小麥粉消費量為7736萬噸，

10、同比下降-1.69%。2018年我國面粉產(chǎn)品出口總額為11638.91萬美元，較2017年同比增長40.74%;2019年1-7月，我國面粉產(chǎn)品出口總額為6533.25萬美元。2018年我國面粉產(chǎn)品出口量為28.17萬噸，較2017年同比增長60.95%;2019年1-7月，我國面粉出口量為16.62萬噸。從2018年開始中國面粉行業(yè)產(chǎn)銷量明顯下降，未來隨著消費者對高營養(yǎng)面粉產(chǎn)品、主食產(chǎn)品需求的提升，再加上政策引導以及面粉產(chǎn)業(yè)鏈整合等一系列因素影響下，預計2019-2024年我國面粉產(chǎn)量將會回暖，回到2016年之前的水平，復合增長率約為5%，預測到2024年我國面粉產(chǎn)量將達到11893萬噸。小

11、麥制粉是為人類提供食物最基本和最主要的一個傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，最近十年，各產(chǎn)業(yè)都在向規(guī)?；瘓F化轉(zhuǎn)變，中國的小麥制粉行業(yè)也不例外。中國的小麥制粉業(yè)從十年前的一萬多家面粉企業(yè)發(fā)展到目前還不足七千家，隨著規(guī)?；图瘓F化的加快，小麥制粉企業(yè)還將繼續(xù)減少，面粉加工企業(yè)的競爭日趨白熱化，產(chǎn)能會迅速的向有實力的企業(yè)集中，會使企業(yè)強者更強，弱者更弱，優(yōu)勝劣汰，適者生存。中國面粉每天平均加工小麥約25萬噸，現(xiàn)階段中國面粉行業(yè)的三大巨頭:五得利面粉集團日加工量達到4萬噸，益海嘉里面粉集團日加工在1萬7千噸，中糧集團日加工在1萬2千噸，目前約占全國面粉總加工量的30%，這三大巨頭計劃五年內(nèi)都將擴產(chǎn)。其中五得利擴產(chǎn)到8萬噸

12、的處理量，益海和中糧計劃增加到5萬噸左右的日處理量，這樣算下來，這三大巨頭的日加工小麥約占全國的70%以上。其他面粉企業(yè)要在這30%的份額中去競爭，去存活。這30%的日處理量中還有很多集團化的企業(yè)如華龍、克明面業(yè)、利生等，還有很多地方龍頭企業(yè)如河北的金沙河、河南的思豐、山東的天邦、江蘇的華升、蘇三零等，他們會占去至少20%的份額，余下的10%份額會使多少企業(yè)遭遇出局。在業(yè)內(nèi)，有專家大膽的預計，未來5至10年，中國的面粉企業(yè)可能不足千家，中國的面粉企業(yè)在10年內(nèi)要淘汰80%。更有專家借助國外經(jīng)驗，未來中國的面粉企業(yè)存活率不足2%。在這樣的競爭下，中國的面粉企業(yè)必然進行強力洗牌。盡管中國的國情決定

13、國內(nèi)的中小面粉企業(yè)在行業(yè)洗牌中進展稍慢，但要想生存下去必須具有鮮明的特色：或強，或大，或精，或?qū)?，沒有特色必淘汰現(xiàn)在的面粉企業(yè)不能再停留在以購定產(chǎn)，以產(chǎn)定銷的層面了，不能是買到什么麥子就磨什么樣的面粉了。要以市場去定位，滿足市場需求，不再是傳統(tǒng)意義上的特一粉或特二粉了。要結合市場，市場需要什么特點的面粉，我們就去生產(chǎn)什么樣的面粉，做專做精，如何能滿足這些特點，我認為必須做好以下幾點:首先，安全健康。小麥粉是中國人民的主食產(chǎn)品，在安全問題上容不得有絲毫瑕疵。當前最突出影響小麥粉和面制品安全的因素有原料的帶入和流通過程中的污染。比如重金屬、農(nóng)藥殘留及微生物危害，尤其近幾年有些區(qū)域的嘔吐毒素(脫氧雪

14、腐鐮刀菌烯醇)超標，就是微生物危害。面粉企業(yè)要建立建全檢驗制度，購置相關儀器設備，如液相色譜和原子吸收等設備，充實相關人才，防患于未然。還有面粉加工過程中的人為添加，如食品添加劑。其次，重質(zhì)量，寧缺毋濫。要想你的產(chǎn)品在市場上立于不敗之地，簡單的達標是不行的，必須確保質(zhì)量的穩(wěn)定。不是好的小麥就能生產(chǎn)出滿足市場的好面粉，要結合市場什么樣的產(chǎn)品需要什么樣的小麥，需要何特點的工藝及如何取粉。如生產(chǎn)面包專用粉，就需要強筋優(yōu)質(zhì)的小麥，生產(chǎn)包子專用粉就需要選取普通的硬質(zhì)小麥或搭配一些強筋優(yōu)質(zhì)的小麥。不管生產(chǎn)哪一類專用的面粉，一定要確保該產(chǎn)品具有長期的穩(wěn)定性。所以說重質(zhì)量，應該是做哪種產(chǎn)品一定要選好能滿足該產(chǎn)

15、品的小麥，并穩(wěn)定下去。再次，重視人才，多創(chuàng)新品?，F(xiàn)在，各行業(yè)都步入大眾創(chuàng)新，萬眾創(chuàng)新的年代，面粉企業(yè)如何創(chuàng)新，值得我們深思。一加一的不添加算一個創(chuàng)新。思豐的包子專用粉，使包子從傳統(tǒng)的饅頭品種分離出來成一個新品種，市場供不應求，也是很好的創(chuàng)新。創(chuàng)新能使各地方的特色面食由作坊發(fā)展為工廠，由地方特色小吃變成全國人民的美食。這些產(chǎn)品都要使我們這些面粉或食品從業(yè)人員去解決各種傳統(tǒng)食品的局限性，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加傳統(tǒng)食品的保鮮，提高其流通時間和品質(zhì)穩(wěn)定牲，只有這樣的創(chuàng)新才能使我們的企業(yè)更有活力，才能使企業(yè)更健康的生存下去。既然很多面粉企業(yè)不能像五得利，益海嘉里，中糧集團這些巨頭一樣既大又強，但我們可以做到

16、像河南的思豐，江蘇的蘇三零，山東的星華面業(yè)等那樣把面粉做精，做專。只有這樣，我們的中小面粉企業(yè)才能更健康的發(fā)展，才是那些最終存活率不足2%的佼佼者。故中國面粉的發(fā)展趨勢必定是強者更強，弱者更弱，優(yōu)勝劣汰，適者生存，只要我們做到了或強，或大，或精，或?qū)＃磥碓谥袊拿娣畚枧_上必有我們的一片天地。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入4146.905529.205134.264936.7819747.142主營業(yè)務收入3404.194538.934214.724052.6116210.452.1面粉(A)1123.381497.851390.861337

17、.365349.452.2面粉(B)782.961043.95969.38932.103728.402.3面粉(C)578.71771.62716.50688.942755.782.4面粉(D)408.50544.67505.77486.311945.252.5面粉(E)272.34363.11337.18324.211296.842.6面粉(F)170.21226.95210.74202.63810.522.7面粉(.)68.0890.7884.2981.05324.213其他業(yè)務收入742.70990.27919.54884.173536.69上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元

18、19747.14完成主營業(yè)務收入萬元16210.45主營業(yè)務收入占比82.09%營業(yè)收入增長率（同比）29.70%營業(yè)收入增長量（同比）萬元4522.32利潤總額萬元5096.74利潤總額增長率19.17%利潤總額增長量萬元819.90凈利潤萬元3822.55凈利潤增長率20.14%凈利潤增長量萬元640.83投資利潤率62.24%投資回報率46.68%財務內(nèi)部收益率25.98%企業(yè)總資產(chǎn)萬元26823.19流動資產(chǎn)總額占比萬元36.87%流動資產(chǎn)總額萬元9889.98資產(chǎn)負債率27.26%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米36098.0454.12畝1.1容積率1.591

19、.2建筑系數(shù)64.27%1.3投資強度萬元/畝187.871.4基底面積平方米23200.211.5總建筑面積平方米57395.881.6綠化面積平方米3812.69綠化率6.64%2總投資萬元13746.962.1固定資產(chǎn)投資萬元10167.522.1.1土建工程投資萬元4373.162.1.1.1土建工程投資占比萬元31.81%2.1.2設備投資萬元4116.872.1.2.1設備投資占比29.95%2.1.3其它投資萬元1677.492.1.3.1其它投資占比12.20%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比73.96%2.2流動資金萬元3579.442.2.1流動資金占比26.04%3收入萬元34

20、356.004總成本萬元26577.935利潤總額萬元7778.076凈利潤萬元5833.557所得稅萬元1.598增值稅萬元1072.849稅金及附加萬元273.1310納稅總額萬元3290.4911利稅總額萬元9124.0412投資利潤率56.58%13投資利稅率66.37%14投資回報率42.44%15回收期年3.8616設備數(shù)量臺（套）13517年用電量千瓦時1217804.9218年用水量立方米23069.0619總能耗噸標準煤151.6420節(jié)能率24.13%21節(jié)能量噸標準煤40.3122員工數(shù)量人570區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元159713.68同期產(chǎn)值萬元

21、139256.85同比增長14.69%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家662規(guī)上企業(yè)家27從業(yè)人數(shù)人33100前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元65997.36去年同期57912.74萬元。1、xxx公司（AAA）萬元16169.352、xxx（集團）有限公司萬元14519.423、xxx集團萬元8579.664、xxx有限公司萬元7259.715、xxx投資公司萬元4619.826、xxx公司萬元4289.837、xxx集團萬元329.998、xxx有限公司萬元2705.899、xxx投資公司萬元2573.9010、xxx公司萬元1979.92區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元73057.391.1同

22、期增加值萬元61850.141.2增長率18.12%2行業(yè)凈利潤萬元13578.052.12016年凈利潤萬元11465.042.2增長率18.43%3行業(yè)納稅總額萬元57488.573.12016納稅總額萬元48456.313.2增長率18.64%42017完成投資萬元33593.704.12016行業(yè)投資萬元15.67%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值187285.00212823.86241845.292利潤總額60866.5669166.5478598.343凈利潤18553.1421083.1123958.084納稅總額16727.4919

23、008.5121600.585工業(yè)增加值74542.0984706.9296257.866產(chǎn)業(yè)貢獻率9.00%12.00%14.45%7企業(yè)數(shù)量7949691240土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程16402.5516402.5535235.6135235.612953.171.1主要生產(chǎn)車間9841.539841.5321141.3721141.371830.971.2輔助生產(chǎn)車間5248.825248.8211275.4011275.40945.011.3其他生產(chǎn)車間1312.201312.202043.672043.671

24、77.192倉儲工程3480.033480.0314404.1814404.18878.002.1成品貯存870.01870.013601.053601.05219.502.2原料倉儲1809.621809.627490.177490.17456.562.3輔助材料倉庫800.41800.413312.963312.96201.943供配電工程185.60185.60185.60185.6012.733.1供配電室185.60185.60185.60185.6012.734給排水工程213.44213.44213.44213.4411.384.1給排水213.44213.44213.44213

25、.4411.385服務性工程2204.022204.022204.022204.02134.345.1辦公用房987.01987.01987.01987.0161.465.2生活服務1217.011217.011217.011217.0179.886消防及環(huán)保工程621.77621.77621.77621.7742.646.1消防環(huán)保工程621.77621.77621.77621.7742.647項目總圖工程92.8092.8092.8092.80262.937.1場地及道路硬化5953.711023.201023.207.2場區(qū)圍墻1023.205953.715953.717.3安全保衛(wèi)室9

26、2.8092.8092.8092.808綠化工程2227.8077.97合計23200.2157395.8857395.884373.16節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤151.641.1年用電量千瓦時1217804.921.2年用電量噸標準煤149.671.3年用水量立方米23069.061.4年用水量噸標準煤1.972年節(jié)能量噸標準煤40.313節(jié)能率24.13%節(jié)項目建設進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元8189.071.1完成比例59.57%2完成固定資產(chǎn)投資萬元5963.112.1完成比例72.82%3完成流動資金投資萬元2225.963.1完成比例27.18

27、%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人3881.2人均年工資萬元4.651.3年工資額萬元1657.292工程技術人員工資2.1平均人數(shù)人862.2人均年工資萬元6.442.3年工資額萬元479.423企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人233.2人均年工資萬元7.783.3年工資額萬元159.644品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人464.2人均年工資萬元5.764.3年工資額萬元259.205其他人員工資5.1平均人數(shù)人275.2人均年工資萬元7.315.3年工資額萬元123.526職工工資總額萬元2679.07固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設備購置及安

28、裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設投資萬元4373.164116.87187.8710167.521.1工程費用萬元4373.164116.8724886.281.1.1建筑工程費用萬元4373.164373.1631.81%1.1.2設備購置及安裝費萬元4116.874116.8729.95%1.2工程建設其他費用萬元1677.491677.4912.20%1.2.1無形資產(chǎn)萬元690.00690.001.3預備費萬元987.49987.491.3.1基本預備費萬元524.79524.791.3.2漲價預備費萬元462.70462.702建設期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元10167.5

29、210167.52流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元24886.2815524.6617910.3024886.2824886.2824886.281.1應收賬款萬元7465.884852.825599.417465.887465.887465.881.2存貨萬元11198.837279.248399.1211198.8311198.8311198.831.2.1原輔材料萬元3359.652183.772519.743359.653359.653359.651.2.2燃料動力萬元167.98109.19125.99167.98167.98167

30、.981.2.3在產(chǎn)品萬元5151.463348.453863.605151.465151.465151.461.2.4產(chǎn)成品萬元2519.741637.831889.802519.742519.742519.741.3現(xiàn)金萬元6221.574044.024666.186221.576221.576221.572流動負債萬元21306.8413849.4515980.1321306.8421306.8421306.842.1應付賬款萬元21306.8413849.4515980.1321306.8421306.8421306.843流動資金萬元3579.442326.642684.583579

31、.443579.443579.444鋪底流動資金萬元1193.13775.54894.861193.131193.131193.13總投資構成估算表序號項目單位指標占建設投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元13746.96135.20%135.20%100.00%2項目建設投資萬元10167.52100.00%100.00%73.96%2.1工程費用萬元8490.0383.50%83.50%61.76%2.1.1建筑工程費萬元4373.1643.01%43.01%31.81%2.1.2設備購置及安裝費萬元4116.8740.49%40.49%29.95%2.2工程建設其他費用萬元

32、690.006.79%6.79%5.02%2.2.1無形資產(chǎn)萬元690.006.79%6.79%5.02%2.3預備費萬元987.499.71%9.71%7.18%2.3.1基本預備費萬元524.795.16%5.16%3.82%2.3.2漲價預備費萬元462.704.55%4.55%3.37%3建設期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元10167.52100.00%100.00%73.96%5建設期間費用萬元6流動資金萬元3579.4435.20%35.20%26.04%7鋪底流動資金萬元1193.1511.73%11.73%8.68%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年

33、第四年第五年1營業(yè)收入萬元22331.4025767.0034356.0034356.0034356.001.1萬元22331.4025767.0034356.0034356.0034356.002現(xiàn)價增加值萬元7146.058245.4410993.9210993.9210993.923增值稅萬元697.35804.631072.841072.841072.843.1銷項稅額萬元5496.965496.965496.965496.965496.963.2進項稅額萬元2875.683318.094424.124424.124424.124城市維護建設稅萬元48.8156.3275.1075.1

34、075.105教育費附加萬元20.9224.1432.1932.1932.196地方教育費附加萬元13.9516.0921.4621.4621.469土地使用稅萬元144.39144.39144.39144.39144.3910稅金及附加萬元228.07240.95273.13273.13273.13折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構)筑物原值4373.164373.16當期折舊額3498.53174.93174.93174.93174.93174.93凈值874.634198.234023.313848.383673.453498.532機器設備原值41

35、16.874116.87當期折舊額3293.50219.57219.57219.57219.57219.57凈值3897.303677.743458.173238.603019.043建筑物及設備原值8490.03當期折舊額6792.02394.49394.49394.49394.49394.49建筑物及設備凈值1698.018095.547701.057306.566912.076517.584無形資產(chǎn)原值690.00690.00當期攤銷額690.0017.2517.2517.2517.2517.25凈值672.75655.50638.25621.00603.755合計：折舊及攤銷7482.

36、02411.74411.74411.74411.74411.74總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元16243.2410558.1112182.4316243.2416243.2416243.242外購燃料動力費萬元1087.92707.15815.941087.921087.921087.923工資及福利費萬元2679.072679.072679.072679.072679.072679.074修理費萬元47.3430.7735.5147.3447.3447.345其它成本費用萬元6108.623970.604581.476108.626

37、108.626108.625.1其他制造費用萬元1431.74930.631073.811431.741431.741431.745.2其他管理費用萬元1148.66746.63861.501148.661148.661148.665.3其他銷售費用萬元2767.361798.782075.522767.362767.362767.366經(jīng)營成本萬元26166.1917008.0219624.6426166.1926166.1926166.197折舊費萬元394.49394.49394.49394.49394.49394.498攤銷費萬元17.2517.2517.2517.2517.2517.259利息支出萬元-10總成本費用萬元26577.9318357.4420706.1526577.9326577.9326577.9310.1可變成本萬元23487.1215266.6317615.3423487.1223487.1223487.1210.2固定成本萬元3090.813