1、【案例分析 4-1 】我某公司向德國(guó)出口某冷凍商品1500 箱 , 合同規(guī)定 15 月按合同等量裝運(yùn) , 每月 300 箱 , 憑不可撤銷(xiāo)即期信用證付款?？蛻舭磿r(shí)開(kāi)來(lái)信用證, 我方 13 月份交貨正常 , 順利結(jié)匯 , 但在 4 月份時(shí) , 由于船期延誤 , 拖遲到 5月 6日才裝運(yùn)出口 , 而海運(yùn)提單則倒簽為 4 月 30 日 , 并送銀行議付 , 議付行也未發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。 后在 5月 10日 , 我公司又同船裝運(yùn) 300 箱運(yùn)往目的地 , 開(kāi)具的提單為 5 月 10 日。進(jìn)口商取單時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題, 拒絕收貨。 ( 當(dāng)然開(kāi)證行也拒付 )問(wèn) : 我方的失誤在哪里？進(jìn)口商為何拒收貨物并拒付？答:1 、我

2、方的失誤 :（1）拖延交貨期。（2）將 5 月 6 日裝運(yùn)出口的貨物裝船日期倒簽為4 月 30 日, 這就是違法行為。（3）最嚴(yán)重的錯(cuò)誤就是 5月 10 日將信用證中規(guī)定分月等量裝運(yùn)的貨物裝在5 月 6 日的同一船上 , 這個(gè)錯(cuò)誤無(wú)疑告訴對(duì)方4 月 30日的提單就是倒簽的。再者, 將分批裝運(yùn)的貨物裝在同一只船上, 從根本上違背了信用證關(guān)于分批裝運(yùn)的規(guī)定。2、進(jìn)口商拒收貨物的理由:(1) 賣(mài)方倒簽提單的行為成立 , 這就是一種侵權(quán)行為。(2) 對(duì) 5 月 10 日裝運(yùn)的貨物 , 雖然 5 月裝運(yùn)就是按信用證規(guī)定的數(shù)量裝運(yùn),但進(jìn)口商以前批(4 月份 ) 應(yīng)裝的貨物未按時(shí)裝運(yùn)為由可判決5 月 10

3、日所裝貨物也無(wú)效。因?yàn)閁CP600第 32條規(guī)定 : 如信用證規(guī)定在指定的時(shí)間段內(nèi)分期支款或分期發(fā)運(yùn), 任何一期未按信用證規(guī)定期限支取或發(fā)運(yùn)時(shí) , 信用證對(duì)該期及以后各期均告失效。因此 , 買(mǎi)方有權(quán)拒收貨物。【案例分析 5-1 】進(jìn)出口商簽訂一批生絲合同, 訂價(jià)為 USD18萬(wàn) D/A30 天遠(yuǎn)期交單 , 而托收指示中交單方式改為D/P 即期。進(jìn)口商聲稱(chēng) , 出口方貨物遲發(fā)1 個(gè)月一時(shí)無(wú)法銷(xiāo)售處理, 市場(chǎng)行情跌落 , 因此她要求降價(jià)為 USD16萬(wàn) , 交單方式應(yīng)按合同 D/A 30 days after sight。經(jīng)代收行向托收行去電后, 出口方最終同意 , 貨物降價(jià)為USD16萬(wàn), 但交

4、單方式仍為D/P sight,進(jìn)口商接受了這一條件指示銀行按降價(jià)后的金額付出。可就是 , 幾天后進(jìn)口方匆匆找到銀行總經(jīng)理, 稱(chēng)單據(jù)上所描述的貨物為生絲 (silk),而實(shí)際上收到的就是棉花 (cotton)。因此 , 進(jìn)口商強(qiáng)烈要求銀行退款。作為代收行您認(rèn)為應(yīng)該怎么辦？答 : 代收行款項(xiàng)付出后一般就是不能行使追索權(quán)的。本案中, 付款人可以根據(jù)商務(wù)合同對(duì)賣(mài)方向法院提出起訴。但如果在款項(xiàng)付出之前, 或在付出后托收行還未解付,且付款人已完整地退回包括提單在內(nèi)的所有單據(jù)的情況下, 代收行可以考慮立即止付并向托收行述明止付理由 , 但代收行并不對(duì)款項(xiàng)能否追回負(fù)任何責(zé)任。【案例分析5-6 】有一份信用證為

5、可撤銷(xiāo)信用證, 金額為 10 萬(wàn)美元 , 允許分批裝運(yùn)及分批付款。出口方已憑此信用證裝運(yùn)5 萬(wàn)美元的貨物 , 議付銀行在議付5 萬(wàn)美元后的第二天收到開(kāi)證行撤銷(xiāo)信用證的電報(bào)通知。試問(wèn): 開(kāi)證行對(duì)業(yè)已議付的5 萬(wàn)美元有無(wú)拒付的權(quán)利？答: 開(kāi)證行對(duì)業(yè)已議付的5 萬(wàn)美元沒(méi)有拒付的權(quán)利?？沙蜂N(xiāo)信用證就是指開(kāi)證行開(kāi)出信用證后, 不必征得收一份或有關(guān)當(dāng)事人的同意, 有權(quán)隨時(shí)撤銷(xiāo)或修改的信用證。根據(jù)UCP600 的規(guī)定 , 開(kāi)證行對(duì)其指定或授權(quán)的其她銀行在接到撤銷(xiāo)或修改通知前, 已經(jīng)根據(jù)表面上符合信用證的單據(jù)所進(jìn)行的付款、承兌或議付, 仍予以承認(rèn)并負(fù)責(zé)償付。本案中 , 議付銀行就是在議付了5萬(wàn)美元后才收到開(kāi)證

6、行的撤銷(xiāo)信用證的通知, 所以開(kāi)證行應(yīng)該進(jìn)行償付。【案例分析 5-7 】某公司接到一份經(jīng) B 銀行保兌的不可撤銷(xiāo)信用證。當(dāng)該公司按信用證規(guī)定辦完裝運(yùn)手續(xù)后,向 B銀行提交符合信用證各項(xiàng)要求的單據(jù)要求付款時(shí),B 銀行卻聲稱(chēng) : 該公司應(yīng)先要求開(kāi)證行付款 , 如果開(kāi)證行無(wú)力償付時(shí), 則由她保證付款。問(wèn) B 銀行的要求就是否合理？答:B 銀行的要求不合理。因?yàn)樵诒缎庞米C下, 保兌行與開(kāi)證行的付款責(zé)任相同,都承擔(dān)第一性的付款責(zé)任。即受益人提交的相符交單給保兌行時(shí), 保兌行應(yīng)進(jìn)行付款或承兌?！景咐治?5-8 】某出口商收到銀行開(kāi)來(lái)的不可撤銷(xiāo)信用證, 上面既未載明“有追索權(quán)” (with Recours

7、e),也未注明“無(wú)追索權(quán)”(without Recourse)字樣。開(kāi)證行要求由A 銀行保兌付款 , 但該行未接受保兌。在出口商履行信用證各項(xiàng)規(guī)定后, 向 A 銀行交單 ,A 銀行向出口商付清貨款, 買(mǎi)進(jìn)其全部單據(jù)。事后遭開(kāi)證行拒付。問(wèn):A 銀行就是否可向出口商索回其所付之貨款？若A 銀行接受保兌 , 能否向出口商索回其所付之貨款？答 : 所謂“追索權(quán)”就是一個(gè)比較復(fù)雜的法律問(wèn)題。在信用證業(yè)務(wù), 追索權(quán)就是指信用證項(xiàng)下匯票的持有人 , 在匯票到期而不能獲得付款時(shí), 對(duì)匯票上所有前手直到出票人, 逐步追索 ,以取得匯票上規(guī)定款項(xiàng)的權(quán)利。信用證上有注明“有追索權(quán)”或兩者均未注明, 都視為有追索權(quán)信

8、用證。從信用證當(dāng)事人的責(zé)任分析 ,開(kāi)證行、付款行、保兌行、開(kāi)證申請(qǐng)人都屬于匯票的付款人。而議付行就是墊付票款購(gòu)進(jìn)匯票, 實(shí)質(zhì)上就是出票人將匯票通過(guò)背書(shū)轉(zhuǎn)讓給議付行,因此, 議付行就成為匯票的持有人。本例中 , 信用證既未注明有追索權(quán), 也未注明無(wú)追索權(quán) , 可算作有追索權(quán)信用證。A 銀行未接受保兌 , 而向出口商買(mǎi)進(jìn)單據(jù)與匯票, 在這種情況下 ,A銀行只就是議付行。當(dāng)開(kāi)證行對(duì)匯票拒付時(shí) ,A 銀行有向出口商索回票款的權(quán)利。若 A 銀行接受保兌而付款, 則 A 銀行就變成了保兌行 , 就部能向出口商行使追索權(quán)?！景咐治?8-1 】我某外貿(mào)企業(yè)向國(guó)外詢購(gòu)某商品, 不久接到外商3 月 20 日的發(fā)

9、盤(pán) , 有效期至 3月 26日。我方于 3 月 22 日電復(fù) :“如能把單價(jià)降低5美元 , 可以接受。 ”對(duì)方?jīng)]有反應(yīng)。 后因用貨部門(mén)要貨心切 , 又鑒于該商品行市瞧漲, 我方隨即于 3 月 25 日又去電表示同意對(duì)方3 月 20 日發(fā)盤(pán)所提的各項(xiàng)條件。試分析, 此項(xiàng)交易就是否達(dá)成？理由何在？答: 交易未達(dá)成。因?yàn)槲曳?月 22日電就是還盤(pán) , 按法律規(guī)定一項(xiàng)發(fā)盤(pán)一經(jīng)還盤(pán)即告終止;原發(fā)盤(pán)人對(duì)還盤(pán)又未做答復(fù), 而 3月 25日電就是對(duì)已失效的發(fā)盤(pán)表示接受, 據(jù)此不能達(dá)成協(xié)議?！景咐治?8-2 】我方 A 公司向舊金山B 公司發(fā)盤(pán)供應(yīng)某商品 100公噸 , 每公噸2400 美元 CIF 舊金山

10、, 收到信用證后兩個(gè)月內(nèi)交貨, 以不可撤銷(xiāo)即期信用證支付, 限三天內(nèi)答復(fù)。 第二天收到 B 公司回電稱(chēng) :“接受您發(fā)盤(pán) , 立即裝運(yùn)” ,A公司未答復(fù) , 又過(guò)兩天 B 公司由舊金山花旗銀行開(kāi)來(lái)即期信用證 , 注明 :“立即裝運(yùn)” , 當(dāng)時(shí)該商品國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格上漲20%,A 公司拒絕發(fā)貨 , 并立即退回信用證 , 試問(wèn)這種做法有無(wú)道理 , 有何依據(jù)？答: 有道理。依據(jù)就是(1) 中美雙方均為聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷(xiāo)售合同公約的締約國(guó), 本案當(dāng)事人未排除 公約 的適用 ;(2)根據(jù)公約 規(guī)定 B 公司的回電就是對(duì)原發(fā)盤(pán)內(nèi)容的實(shí)質(zhì)性變更 , 已構(gòu)成還盤(pán), 且 A 公司未作答復(fù), 因此合同未成立;(3)據(jù)此

11、,A 公司有權(quán)拒絕并退回信用證?！景咐治?-3 】我某對(duì)外工程承包公司于5 月 3 日以電傳請(qǐng)意大利某供應(yīng)商發(fā)盤(pán)出售一批鋼材。我方在電傳中聲明 : 要求這一發(fā)盤(pán)就是為了計(jì)算一項(xiàng)承造一幢大樓的標(biāo)價(jià)與確定就是否參加投標(biāo)之用 ; 我方必須于5 月 15 日向招標(biāo)人送交投標(biāo)書(shū), 而開(kāi)標(biāo)日期為5 月 31 日。意供應(yīng)商于5 月 5 日用電傳就上述鋼材向我發(fā)盤(pán)。我方據(jù)以計(jì)算標(biāo)價(jià), 并于 5 月 15 日向招標(biāo)人遞交投標(biāo)書(shū)。5 月 20 日意供應(yīng)商因鋼材市價(jià)上漲, 發(fā)來(lái)電傳通知撤銷(xiāo)她5 月 5 日的發(fā)盤(pán)。我方當(dāng)即復(fù)電表示不同意撤盤(pán)。于就是, 雙方為能否撤銷(xiāo)發(fā)盤(pán)發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)。及至5 月 31日招標(biāo)人開(kāi)標(biāo) , 我

12、方中標(biāo) , 隨即電傳通知意供應(yīng)商我方接受該商5 月 5 日的發(fā)盤(pán)。但意商堅(jiān)持該發(fā)盤(pán)已于5 月 20 日撤銷(xiāo) , 合同不能成立。而我方則認(rèn)為合同已經(jīng)成立。對(duì)此, 雙方爭(zhēng)執(zhí)不下 , 遂協(xié)議提交仲裁。試問(wèn) , 如您為仲裁員 , 將如何裁決？說(shuō)明理由。答: 如果我就是仲裁員, 將裁決如下 : 合同已成立 , 理由就是 :( 一 ) 意大利與中國(guó)均為聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷(xiāo)售合同公約締約國(guó), 雙方當(dāng)事人交換的電傳也未排除公約, 因此本案應(yīng)受公約制約。( 二 ) 意商發(fā)盤(pán)就是不可撤銷(xiāo)的:1、 我方詢盤(pán)中已明確告知對(duì)方我方邀請(qǐng)發(fā)盤(pán)意圖。2、 意方知悉我方意圖后向我方發(fā)盤(pán), 我方有理由相信該項(xiàng)發(fā)盤(pán)就是不可撤銷(xiāo), 并已

13、本著該信賴(lài)行事 , 參與了投標(biāo)。3、 該項(xiàng)發(fā)盤(pán)未規(guī)定有效期, 應(yīng)視為合理時(shí)間有效, 本例合理時(shí)間應(yīng)為開(kāi)標(biāo)后若干天。( 三 ) 意商 5 月 20 日來(lái)電撤銷(xiāo)發(fā)盤(pán), 我方立即拒絕, 撤銷(xiāo)不能成立。公約規(guī)定 , 一項(xiàng)發(fā)盤(pán) , 收盤(pán)人有理由信賴(lài)該項(xiàng)發(fā)盤(pán)就是不可撤銷(xiāo)并已本著該信賴(lài)行事, 該項(xiàng)發(fā)盤(pán)不能撤銷(xiāo)。( 四 ) 我方中標(biāo)后立即通知意方接受, 接受生效, 雙方合同成立?！景咐治?-2 】我方某公司出運(yùn)貨物一批, 開(kāi)出以買(mǎi)方為付款人的60 天付款的遠(yuǎn)期匯票及附全套單據(jù), 委托銀行 , 以 D/P 方式向國(guó)外托收貨款。單證寄抵對(duì)方代收銀行后, 付款人在辦理承兌手續(xù)時(shí), 貨已抵埠 , 且行情瞧好 , 但

14、付款期未到。 當(dāng)即由付款人向銀行出具信托收據(jù), 保證到期付款 , 從而借到單證。貨物出售后, 付款人因其她債務(wù)關(guān)系倒閉, 無(wú)力付款。在這種情況下, 國(guó)外代收銀行應(yīng)否于匯票到期之日, 將貨款如數(shù)撥交到我方？答: 國(guó)外代收銀行應(yīng)該在匯票到期之日將貨款如數(shù)撥交到我方。在本案中, 我方委托銀行以D/P 遠(yuǎn)期方式托收, 但并未指示可憑信托收據(jù)(trustreceipt)借單。今代收行在未得到委托人指示的情況下, 將貨運(yùn)單據(jù)借給進(jìn)口方, 自不能對(duì)付款免除責(zé)任?，F(xiàn)進(jìn)口方倒閉, 無(wú)力付款 , 應(yīng)由代收行將貨款如數(shù)撥給我方。【案例分析5-3 】我某公司進(jìn)口馬口鐵皮一批, 以 D/P 即期付款。對(duì)方通過(guò)銀行將單據(jù)

15、寄來(lái)我方銀行托收。公司即向銀行辦妥付款贖單手續(xù)。時(shí)隔一月 , 貨物未到。我方公司連續(xù)向?qū)Ψ桨l(fā)電征詢情況 , 均未作答。最后通過(guò)有關(guān)方面了解 , 方知賣(mài)方提供的單據(jù)就是利用一家剛倒閉的船公司的廢棄提單。賣(mài)方在取得貨款后, 亦不知去向。對(duì)這一損失銀行應(yīng)否負(fù)責(zé)任？答: 銀行不必負(fù)責(zé)。根據(jù)國(guó)際商會(huì)托收統(tǒng)一規(guī)則( URC522) 的規(guī)定 : “銀行必須核實(shí)所收到的單據(jù)在表面上與托收指示書(shū)所列一致, 如發(fā)現(xiàn)任何單據(jù)有遺漏, 應(yīng)立即通知發(fā)出托收指示的一方。除此之外 , 銀行沒(méi)有檢驗(yàn)單據(jù)的義務(wù)?！边@就就是說(shuō), 委托銀行托收, 不論就是托收行還就是代收行 , 對(duì)收到的單據(jù)時(shí)不負(fù)責(zé)審驗(yàn)的。本例中我方雖就是向銀行付

16、款后取得的單據(jù), 但銀行對(duì)單據(jù)的真?zhèn)尉褪遣回?fù)責(zé)任的。因此 , 我們?cè)谧鲞M(jìn)口業(yè)務(wù)時(shí), 一定要嚴(yán)格審單, 或者采用信用證方式付款?！景咐治?-4 】我某公司出口馬達(dá)一批, 發(fā)票上的商品名稱(chēng)就是根據(jù)信用證規(guī)定繕制的: “ MACHINERY ANDMILL WORKS,MOTORS”。而提單上的商品名稱(chēng)僅有“MOTORS”一字。對(duì)此, 開(kāi)證行能否以我方單證不符為由拒付？答: 開(kāi)證行不能以我方單證不符拒付。在采用信用證付款方式下, 受益人提供的單據(jù)必須與證內(nèi)規(guī)定完全相符, 即“單證相符 ,單單相符”。否則 , 即會(huì)造成單證不符而遭拒付。但也并非絕對(duì)。UCP600 規(guī)定 : “商業(yè)發(fā)票中所表示的貨物規(guī)

17、格名稱(chēng), 必須與信用證規(guī)定相符。其她一切單據(jù)則可使用貨物統(tǒng)稱(chēng), 但不得與信用證規(guī)定的貨物規(guī)格名稱(chēng)有抵觸?！北景钢形曳介_(kāi)具的發(fā)票名稱(chēng)就是完全與信用證內(nèi)規(guī)定一致的, 雖提單上的商品名稱(chēng)只以“MOTORS”一字表示 , 但并未與信用證規(guī)定相抵觸, 因此 , 開(kāi)證行不能以我方單證不符為由拒付。【案例分析5-5 】我某公司向國(guó)外出口一批貨物, 對(duì)方按合同規(guī)定時(shí)間開(kāi)來(lái)信用證, 來(lái)證中規(guī)定 : “全套正本提單由受益人于裝船后逕寄開(kāi)證申請(qǐng)人”。對(duì)此條款 , 我方可否接受？答: 對(duì)此條款 , 我方一定要謹(jǐn)慎處理。正本提單就是代表物權(quán)的憑證 , 誰(shuí)持有提單 , 誰(shuí)就可以提貨。因此 , 一般情況下 , 都就是由受益人將提單交銀行 , 經(jīng)開(kāi)證申請(qǐng)人付款或承兌后取得提單。但開(kāi)證申請(qǐng)人有時(shí)為了能在船只抵港時(shí)立即提貨, 以避免發(fā)生遲提費(fèi)用, 特別就是一些需要由開(kāi)證申請(qǐng)人轉(zhuǎn)船外運(yùn)的貨物 , 如不及時(shí)辦理轉(zhuǎn)運(yùn)手續(xù) , 將會(huì)發(fā)生重大損失 , 所以在申請(qǐng)開(kāi)證時(shí) , 要求在證內(nèi)作出“提單由受益人逕寄開(kāi)證申請(qǐng)人”的規(guī)定。由于信用證就是一種銀行保證付款的憑證, 一旦受益人按來(lái)證規(guī)定履行, 將提單寄給開(kāi)證申請(qǐng)人 , 若開(kāi)證