1、20*年度會(huì)計(jì)工作開(kāi)展情況工作報(bào)告*x年度 會(huì)計(jì)工作開(kāi)展情況工作報(bào)告 x年，*緊緊圍繞本行和上級(jí)行工作安排，以提高經(jīng)濟(jì)效益為目標(biāo)，強(qiáng)化*管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，會(huì)計(jì)、出納、*工作均較好地完成上級(jí)行下達(dá)的各項(xiàng)工作任務(wù)；同時(shí)通過(guò)對(duì)清算、事后、授權(quán)3個(gè)中心及基層支行及分理處的現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)督，全轄會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作和核算水平同步提高。現(xiàn)將四季度會(huì)計(jì)工作開(kāi)展情況做如下報(bào)告：一、年度主要工作 （一）規(guī)范成本核算，嚴(yán)格控制成本費(fèi)用，努力增收節(jié)支確保年度利潤(rùn)計(jì)劃的實(shí)現(xiàn) 根據(jù)上級(jí)行下達(dá)的利潤(rùn)計(jì)劃，對(duì)*經(jīng)費(fèi)開(kāi)支進(jìn)行了分解預(yù)算，合理確認(rèn)各項(xiàng)支出數(shù)額，在*執(zhí)行過(guò)程中，嚴(yán)格遵守*審批程序，規(guī)范專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，協(xié)助分管領(lǐng)導(dǎo)加強(qiáng)*管理。

2、（二）加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理，提高會(huì)計(jì)核算水平 一是加強(qiáng)會(huì)計(jì)主管人員的培訓(xùn)。堅(jiān)持按月召開(kāi)會(huì)計(jì)例會(huì)，采取以會(huì)代訓(xùn)的方式，組織會(huì)計(jì)主管人員學(xué)習(xí)各項(xiàng)*會(huì)計(jì)制度及上級(jí)行的各類文件，同時(shí)結(jié)合日常工作中發(fā)現(xiàn)存在問(wèn)題，集中研究解決并提出統(tǒng)一的工作要求，通過(guò)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，會(huì)計(jì)主管人員的核算能力及管理水平進(jìn)一步提高;二是加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)制度執(zhí)行情況的檢查。四季度共組織各類會(huì)計(jì)檢查3次，從現(xiàn)金、重要空白憑證、會(huì)計(jì)印章、賬戶管理、銀企對(duì)賬、柜面交接等多方面對(duì)全轄41個(gè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行全面檢查，糾正了臨柜人員業(yè)務(wù)操作普遍中存在的問(wèn)題和不足，增強(qiáng)了臨柜人員合規(guī)經(jīng)營(yíng)、規(guī)范操作的意識(shí)。（三）加強(qiáng)現(xiàn)金、賬戶管理工作 1、嚴(yán)格手續(xù)，抓好現(xiàn)金管理工作。

3、一是做好元旦前現(xiàn)金供應(yīng)及節(jié)后回籠現(xiàn)金的清點(diǎn)上繳工作;二是做好大額現(xiàn)金的報(bào)備管理;三是對(duì)系統(tǒng)內(nèi)的現(xiàn)金調(diào)繳實(shí)行計(jì)劃及預(yù)約制度;四是嚴(yán)格控制全轄營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的庫(kù)存限額，堅(jiān)決執(zhí)行庫(kù)存超限審批制；五是加強(qiáng)對(duì)自助設(shè)備加鈔的管理，有效保證自助機(jī)具及鈔幣安全。2、積極組織轄內(nèi)做好反假貨幣宣傳、培訓(xùn)、點(diǎn)鈔機(jī)具的管理和殘損幣兌換工作。柜臺(tái)共收繳假幣734張61655元；二是為進(jìn)一步做好反假貨幣工作，對(duì)全縣40個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的點(diǎn)驗(yàn)鈔機(jī)具維護(hù)、保養(yǎng)3次，保證了轄內(nèi)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的點(diǎn)驗(yàn)鈔機(jī)具的正常運(yùn)行；三是收兌上繳殘損幣11547萬(wàn)元， 全年投放流通券21200萬(wàn)元，積極為凈化人民幣流通渠道做出貢獻(xiàn)。 3、嚴(yán)格做好賬戶資料的初審及日

4、常管理工作。按照人行相關(guān)要求，*指定一名賬戶專管員，負(fù)責(zé)審核基層40個(gè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)公賬戶的開(kāi)戶資料以及基本戶的撤銷(xiāo)資料。四季度新開(kāi)賬戶125中：基本戶89戶、一般戶34戶，專戶1戶,臨時(shí)帳戶1戶；撤銷(xiāo)賬戶47戶:基本戶18戶、一般戶28戶，臨時(shí)帳戶戶1戶；確保各類賬戶資料真實(shí)、完整、有效；在季度檢查中，對(duì)賬戶資料填寫(xiě)的規(guī)范性和在系統(tǒng)錄入的正確性方面進(jìn)行了專項(xiàng)檢查，檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題已要求現(xiàn)場(chǎng)整改。 (四)加強(qiáng)資金運(yùn)營(yíng)管理 在貸款增長(zhǎng)相對(duì)緩慢的情況下，*將大量富余資金轉(zhuǎn)而投向與*辦理同業(yè)存款，目前同業(yè)存款余額已達(dá)49.5億元，存放同業(yè)款項(xiàng)利息收入15481.91萬(wàn)元，同比增加 8579.82元。（五）加強(qiáng)對(duì)

5、支付結(jié)算工作的管理 一是做好支付結(jié)算宣傳工作。上半年共參與組織全轄開(kāi)展網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等各類現(xiàn)代化支付業(yè)務(wù)宣傳10余次，使社會(huì)各界客戶充分認(rèn)識(shí)和分享了安全、高效、快捷的支付結(jié)算服務(wù)；二是加強(qiáng)對(duì)支票、銀行卡等支付工具的管理；三是堅(jiān)持對(duì)查詢查復(fù)業(yè)務(wù)進(jìn)行有效監(jiān)督，要求有查必復(fù)，復(fù)必及時(shí)。（六）加強(qiáng)遠(yuǎn)程授權(quán)業(yè)務(wù)管理 授權(quán)中心遵循“集中統(tǒng)一、控制風(fēng)險(xiǎn)、提高效率”原則，按照*省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)授權(quán)交易基本上傳影像一覽表規(guī)定的統(tǒng)一處理標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)前臺(tái)柜員上傳的交易要素信息及業(yè)務(wù)憑證、客戶證件、實(shí)物影像、和客戶環(huán)境影像等進(jìn)行審核，遠(yuǎn)程授權(quán)業(yè)務(wù)共8類，177項(xiàng)。截止12月底，授權(quán)中心共受理業(yè)務(wù)35216筆，規(guī)范不

6、合規(guī)業(yè)務(wù)228筆。對(duì)業(yè)務(wù)操作中存在的問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)糾正，有效的防范了操作風(fēng)險(xiǎn)，減少了違規(guī)行為的發(fā)生。（七）加強(qiáng)事后監(jiān)督的管理 事后監(jiān)督人員依據(jù)國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)政策、法規(guī)、制度及相關(guān)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)定，對(duì)會(huì)計(jì)事項(xiàng)發(fā)生后的原始憑證、記賬憑證、報(bào)表以及會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理過(guò)程進(jìn)行再檢查和監(jiān)督，重點(diǎn)防范案件和操作風(fēng)險(xiǎn)，保證資金安全，有效的發(fā)揮了事后監(jiān)督的職能。4季度，事后監(jiān)督中心人員共審查會(huì)計(jì)憑證6536本，糾正各類不合規(guī)業(yè)務(wù)60筆。（八）加強(qiáng)對(duì)*開(kāi)支的報(bào)批 對(duì)于基層各支行上報(bào)的費(fèi)用票據(jù)，嚴(yán)格執(zhí)行逐級(jí)審批制度，對(duì)報(bào)來(lái)的費(fèi)用票據(jù)嚴(yán)把審核關(guān)，嚴(yán)格執(zhí)行“三簽”制度，從源頭上杜絕報(bào)賬不實(shí)、有效的規(guī)范了全轄的*行為，推動(dòng)了全

7、轄節(jié)支增效工作的開(kāi)展。為了合理壓縮費(fèi)用支出，年初*在制定績(jī)效考核辦法時(shí)引入模擬利潤(rùn)考核機(jī)制，各支行的費(fèi)用發(fā)生情況直接影響了模擬利潤(rùn)的實(shí)現(xiàn)程度，有效保證了費(fèi)用支出的效益最大化。（九）認(rèn)真履行納稅義務(wù) *的稅收管理部門(mén)為*國(guó)家稅務(wù)局和*省地方稅務(wù)局*直屬分局，按照以上兩局稅收工作安排，四季度*共完成以下事項(xiàng)：一是按時(shí)申報(bào)交納了企業(yè)所得稅、增值稅及附加稅、個(gè)人所得稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅、城建稅、存款利息稅、水利建設(shè)基金、殘疾人保障金等稅費(fèi)共計(jì)974萬(wàn)元。（十）耗材的管理 按照業(yè)務(wù)需求及時(shí)訂購(gòu)、領(lǐng)發(fā)各類耗材，以保證全轄各類業(yè)務(wù)正常開(kāi)展。二、專項(xiàng)工作 （一）充分準(zhǔn)備、準(zhǔn)確核算，做好年終決算工作。為做好年

8、終決算工作，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的反映全年經(jīng)營(yíng)成果和*狀況，推動(dòng)*各項(xiàng)業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展，制定下發(fā)*農(nóng)村商業(yè)銀行有限責(zé)任公司x年度會(huì)計(jì)決算工作意見(jiàn)。清理資金、核對(duì)賬務(wù)、清查財(cái)產(chǎn)、核實(shí)損益做好決算前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，確保年終決算工作順利完成。 （二）積極安排部署檔案集中上收和集中銷(xiāo)毀工作 按照*工作安排，對(duì)于2000年以前的會(huì)計(jì)檔案延續(xù)保管上交，對(duì)于2000年（含）后x年前（含）的會(huì)計(jì)檔案集中上收*統(tǒng)一保管。為做好此項(xiàng)工作，*積極組織相關(guān)人員參加了*組織的集中培訓(xùn)，同時(shí)根據(jù)*相關(guān)文件及時(shí)制定了操作性很強(qiáng)的集中上收方案和集中銷(xiāo)毀方案下發(fā)全轄。11月份邀請(qǐng)*會(huì)計(jì)結(jié)算部檔案上交工作負(fù)責(zé)人員來(lái)*現(xiàn)場(chǎng)檢查輔導(dǎo)，目前

9、該項(xiàng)工作有序開(kāi)展，4個(gè)檔案上收機(jī)構(gòu)的上收檔案已上交*檔案中心。三、其他工作 （一）業(yè)務(wù)印章管理。對(duì)各機(jī)構(gòu)上交的停止使用的業(yè)務(wù)印章853枚，按照規(guī)定進(jìn)行集中銷(xiāo)毀。（二）按照規(guī)定銷(xiāo)毀作廢、注銷(xiāo)的富秦卡10037賬;自助設(shè)備吞卡236賬；作廢UK 87個(gè)。（二）協(xié)助公、檢、法等執(zhí)法部門(mén)做好賬戶的查詢工作。上半年共協(xié)助查詢個(gè)人和單位賬12次12。（三）做好各類報(bào)表、報(bào)告的填制、報(bào)送工作。四、存在的問(wèn)題 *的工作質(zhì)量雖然較之前有所提高，但仍然存在以下問(wèn)題和不足：一是對(duì)會(huì)計(jì)人員的培訓(xùn)學(xué)習(xí)還有待加強(qiáng)，員工的業(yè)務(wù)技能有待進(jìn)一步提高。二是運(yùn)營(yíng)經(jīng)理履職能力有待加強(qiáng)，個(gè)別運(yùn)營(yíng)經(jīng)理由于自身學(xué)習(xí)能力不足、履職時(shí)間較短，對(duì)員工的培訓(xùn)、輔導(dǎo)工作不夠到位。 五、一季度工作計(jì)劃 （一）加大集中上收、集中銷(xiāo)毀檔案上收進(jìn)程，確保按期完成檔案上收工作。（二）繼續(xù)做好會(huì)計(jì)檢查工作。會(huì)計(jì)部繼續(xù)將規(guī)范*會(huì)計(jì)管理作為工作重點(diǎn)，同時(shí)加大對(duì)會(huì)計(jì)工作質(zhì)量和會(huì)計(jì)操作方面的檢查力度。通過(guò)檢查規(guī)范會(huì)計(jì)工作質(zhì)量，提高會(huì)計(jì)制度的執(zhí)行力。（三）繼續(xù)做好運(yùn)營(yíng)經(jīng)理月例會(huì)制度，加強(qiáng)對(duì)運(yùn)營(yíng)經(jīng)理履職工作的監(jiān)督檢查，確保各項(xiàng)規(guī)章制度執(zhí)行準(zhǔn)確、傳達(dá)到位，最終保證柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作規(guī)范、合規(guī)。（四）繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)事后、清算、授權(quán)三個(gè)中心的管理，促進(jìn)三個(gè)中心職能有效發(fā)揮，提高會(huì)計(jì)工作質(zhì)量，減少會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。