1 土豆醋可行性研究報告 2 第一章 總論 目名稱： 土豆健康醋廠建設(shè)項目 目負(fù)責(zé)人及開戶銀行： 項目負(fù)責(zé)人： 開戶銀行： 銀行賬號： 目建設(shè)地點： 某某縣金三角開發(fā)區(qū) 目規(guī)模： 基礎(chǔ)設(shè)施 （廠房、生產(chǎn)車間、職工宿舍、化驗室、土豆貯存窖、鍋爐房、滅菌貯存車間、包裝車間、淋醋車間等），后在圖表中附明具體規(guī)劃和面積。 設(shè)備（壓力鍋爐、原料粉碎機、蒸料煮料罐、冷風(fēng)機、輸送機、制曲風(fēng)機、液化 、糖化、酒化罐、不銹鋼攪龍、滅菌器、貯存罐、過濾機、沉淀罐、全自動液體包裝機、全自動瓶裝生產(chǎn)線、車輛等），后附圖表注明價格與數(shù)量。 目總投資及資金籌措： 項目總投資 中固定資金 動資金 259萬元，資金自 3 籌 請上級政府扶持資金 860萬元，同時給予土地 476000平方米折合 辦單位概況： 該項目由某某縣宏發(fā)種養(yǎng)殖專業(yè)合作社分社承辦。某某縣宏發(fā)種養(yǎng)殖專業(yè)合作社分社成立于2010 年 8 月 17 日，為合作社形 式，法定代表人高凱峰注冊資金 47 萬元人民幣，經(jīng)營范圍為家禽家畜養(yǎng)殖，銷售農(nóng)產(chǎn)品加工銷售，農(nóng)牧業(yè)種植種苗繁育，農(nóng)技服務(wù)、包裝、銷售，該社為總社旗下分社機構(gòu)，現(xiàn)種植土豆 18000畝，每年有大量優(yōu)質(zhì)馬鈴薯產(chǎn)出。 某某縣宏發(fā)種養(yǎng)殖專業(yè)合作社分社位于金三角開發(fā)區(qū) 通便利公司。 2009年在黑沙兔等包耕地 18000 畝，作為生產(chǎn)養(yǎng)殖廠種植基地。 行性研究報告編制依據(jù) 1、 2009年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營項目可行性研究報告編寫參考大綱。 2、國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)劃、地方發(fā)展規(guī)劃。 4 3、農(nóng)業(yè)建設(shè)項目 投資估算內(nèi)容與方法 1716、某某縣“十一五”經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃。 目建設(shè)背景 某某縣是以農(nóng)牧業(yè)為主體經(jīng)濟的地區(qū)，人口總數(shù) 18 萬人，其中農(nóng)業(yè)人口 14萬，占人口總數(shù)的 80%，農(nóng)民人均純收入不足 2000 元，是國家重點扶持的貧困縣，全縣耕地面積220 萬畝，年產(chǎn)糧食 公斤，糠、餅、米等農(nóng)副產(chǎn)品近132公斤，每年都有大量剩余的糧食及農(nóng)副產(chǎn)品。 由于多年來的掠奪式經(jīng)營，造成土地貧瘠，草場退化，生態(tài)脆弱，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)停滯，農(nóng)民年復(fù)一年在“種植 銷售”的單一模式運作，產(chǎn)業(yè)鏈條短，附加值低。 縣政府站在戰(zhàn)略的高度為首府呼和浩特乃至京津地區(qū)筑起生態(tài)屏障，提出在縣境實施全年禁牧措施，以恢復(fù)植被保護生態(tài)。以放牧為主的畜牧業(yè)生產(chǎn)受到制約。近年來，隨著農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)地調(diào)整，發(fā)展綠色、特色有機產(chǎn)品或為農(nóng)民增收增產(chǎn)的重要途徑。擬建項目的實施符合國家產(chǎn)業(yè)政策，能夠充分利用當(dāng)?shù)伛R鈴薯的優(yōu)質(zhì)資源進行再加工，也符合當(dāng)?shù)氐膶嵉仨椖客ㄟ^“龍頭 5 企業(yè)十專業(yè)合作社農(nóng)戶”的經(jīng)營模式上連市場、下連農(nóng)戶，提高了農(nóng)副產(chǎn)品的市場競爭力和抵御市場風(fēng)險的能力。以企業(yè)為龍頭，專業(yè)合作社為紐帶，將分散的農(nóng)戶組織起來，統(tǒng)一生產(chǎn)，統(tǒng)一經(jīng)營，統(tǒng)一銷售， 對當(dāng)?shù)丶庸どa(chǎn)業(yè)起到示范和帶動作用，可以促進當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，可以使項目農(nóng)戶增收致富，使當(dāng)?shù)厣a(chǎn)業(yè)追上新臺階。 目建設(shè)必要性 近年來，我國人民特別是城市居民的食物結(jié)構(gòu)正在發(fā)生巨大變化，由傳統(tǒng)的淀粉類食品為主的溫飽型向以動植物蛋白加果，菜為主的營養(yǎng)保健型消費結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變。廣大居民群眾對純天然綠色高蛋白的食品需求量越來越大，我縣在全縣范圍內(nèi)實施禁牧措施，可以充分利用當(dāng)?shù)氐淖匀毁Y源和勞動力資源。該項目實施以公司為龍頭，將分散的農(nóng)戶組織起來，提高產(chǎn)業(yè)水平，發(fā)展醋業(yè)加工，符合人們追求純天然綠色的消費時尚， 也是振興鄉(xiāng)村經(jīng)濟，對提高農(nóng)民收入帶動區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，加快某某縣農(nóng)民脫貧致富步伐具有十分重要的意義。 6 從現(xiàn)實情況看，現(xiàn)本地產(chǎn)醋業(yè)設(shè)施和淋醋工藝比較落后，生產(chǎn)能力嚴(yán)重不足，經(jīng)營粗放，生產(chǎn)經(jīng)營成本較高，社會效益和經(jīng)濟效益十分有限，為使項目發(fā)揮更好的社會效益和經(jīng)濟效益，有必要改造流程，擴大規(guī)模，積極采用“企業(yè)+專業(yè)合作社 +農(nóng)戶”的經(jīng)營模式，引導(dǎo)和帶動更多農(nóng)戶加盟生產(chǎn)，開拓更為廣闊的市場，走產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的路子，帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)民共同致富，同時項目通過結(jié)合建設(shè)釀醋等一系列措施的落實，使黨的建設(shè)資源節(jié)約型，環(huán)境優(yōu)美社會和社會主義新 農(nóng)村建設(shè)的政策得到充分體現(xiàn)。 目概況 建地點 項目擬在某某縣金三角開發(fā)區(qū) 設(shè)規(guī)模與目標(biāo) 項目達到設(shè)計產(chǎn)出能力后，年生產(chǎn)醋 1440噸，醋渣 180噸，某某縣宏發(fā)種養(yǎng)殖專業(yè)合作社分社土豆?fàn)I養(yǎng)健康醋廠力爭 5 年內(nèi)走出內(nèi)蒙古，占領(lǐng)全國市場。 要建設(shè)條件 7 1、自然條件 某某縣地域廣闊屬中溫帶干旱半干旱大陸性氣候，年平均氣溫為 沒有極端高溫和低溫天氣，年降水量 3500平均日照時數(shù) 時，受此種氣候影響，醋菌繁殖危害相對較少，自然環(huán)境條件、生產(chǎn) 環(huán)境無污染，適合發(fā)展醋業(yè)釀造。 2、社會經(jīng)濟狀況與基礎(chǔ)設(shè)施條件 某某縣是以農(nóng)牧業(yè)為主體的經(jīng)濟地區(qū)，公斤，糖、餅、粕等農(nóng)副產(chǎn)品近 1 億公斤，項目實施地金三角經(jīng)濟開發(fā)區(qū)，公路四通八達，交通便利，供電充足，廠地寬闊，為產(chǎn)品的加工、貯運創(chuàng)造了條件，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民有種地習(xí)慣，世人皆知，有豐富的農(nóng)副產(chǎn)品資源和勞動力資源，發(fā)展釀醋有著得天獨厚的條件和優(yōu)勢。 3、項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析： A、政策、資源、市場、科技、基礎(chǔ)設(shè)施條件 擬建項目土豆?fàn)I養(yǎng)健康醋廠建設(shè)，符合國家生產(chǎn)綠色有機農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)政策，也符合當(dāng)?shù)氐膶?際情況。某某縣為了 8 尋找新的突破口，充分利用當(dāng)?shù)刎S富的農(nóng)副產(chǎn)品的資源，當(dāng)?shù)卣罅χС职l(fā)造釀造業(yè)，既可以充分利用大量剩余的糧食和農(nóng)副產(chǎn)品，也可以產(chǎn)生顯著的經(jīng)濟效益，項目產(chǎn)品屬純天然綠色食品，符合人們的消費趨勢和心理，產(chǎn)品市場前景看好，市場空間潛力大，項目實施便于科學(xué)技術(shù)的實施，有利于農(nóng)村的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營和集約化經(jīng)營，可形成一定的生產(chǎn)規(guī)模，提高市場競爭力和抵御風(fēng)險的能力，同時可形成品牌效應(yīng)，提高產(chǎn)品附加值。 B、主要障礙因素及解決方案 影響項目實施的主要障礙因素，一是售售問題，現(xiàn)通過申請品牌和質(zhì)量口碑加以解決。二是 技術(shù)問題，可通過聘請農(nóng)業(yè)食品專家，技術(shù)權(quán)威進行技術(shù)指導(dǎo)，實現(xiàn)生產(chǎn)全程技術(shù)服務(wù)，保證生產(chǎn)過程科學(xué)高效。 目投入總資金及效益情況 投資 項目總投資 其中固定資金 動資金 259 萬元，資金自籌 元，申請上級政府 9 扶持資金 860 萬元，同時給予土地 476000 平方米折合 效 （ 1）經(jīng)濟效益 見附表 12 1 財務(wù)評價指標(biāo)匯總表 （ 2）社會效益 項目的實施具有廣泛的社會效益，具體表現(xiàn)為：第一，優(yōu) 化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進經(jīng)濟發(fā)展。第二，促進釀造業(yè)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展，對全縣釀造業(yè)起到示范引導(dǎo)，輻射帶動作用。第三，促進農(nóng)民增收，調(diào)動其積極性。第四，項目引進沼氣生產(chǎn)技術(shù)，實現(xiàn)節(jié)約能源，降低農(nóng)戶成本，清潔環(huán)境，提高飼喂效率等一舉多得，良性循環(huán)的生產(chǎn)經(jīng)營格局，促進“一池三改”政策的落實。 10 第二章 市場預(yù)測 目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀及前景分析 目前呼和浩特市居住人口約 250萬人，食醋的需求量很大，每日不可缺少。隨著人口的增加，人民生活水平的不斷提高，市場對醋，特別是營養(yǎng)健康醋的需求將日益增長。隨著人們消費結(jié)構(gòu)， 消費觀念的轉(zhuǎn)變，追求綠色，純天然食品成為消費時尚，項目產(chǎn)品目標(biāo)市場為呼、包、鄂三市及北京、上海等大城市的供應(yīng)，需求量大，由此可見市場前景廣闊，潛力巨大。 目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析 本項目生產(chǎn)醋以當(dāng)?shù)剞r(nóng)家自產(chǎn)的綠色糧食作物土豆、玉米等為主要原料科學(xué)配方，經(jīng)科學(xué)工藝加工而成，專業(yè)合作社實現(xiàn)統(tǒng)一管理，生產(chǎn)、包裝、銷售形成一定的產(chǎn)業(yè)規(guī)模。產(chǎn)品注冊商標(biāo)，實行品牌經(jīng)營，釀制過程科學(xué)合理，環(huán)境遠(yuǎn)離污染，該醋不添加任何化學(xué)藥品和轉(zhuǎn)基因產(chǎn)品，是真正的純天然無污染的有機食品，項目產(chǎn)品在當(dāng)?shù)厥袌鲆丫哂幸欢ㄓ绊懀S著規(guī)模 的擴大和質(zhì)量的進一步提高，產(chǎn)品市場的競 11 爭優(yōu)勢將更加突顯。 售管道 商店、超市、大型飯店、酒店、會議推行等。 場風(fēng)險分析 項目產(chǎn)品市場風(fēng)險主要來自銷售價格和經(jīng)營成本兩個方面，銷售價格以其獨特質(zhì)量和純天然綠色品牌，達到合理性的價比贏得消費者的信賴，生產(chǎn)成本主要受糧食價格的影響較大。 范和降低風(fēng)險的對策 防范和降低銷價風(fēng)險主要是訂立購銷合同設(shè)立最低保護價和在呼市等大城市建立銷售點進行直接銷售降低銷售環(huán)節(jié)費用。防范和降低生產(chǎn)風(fēng)險主要是建立種植基地，從而達到主要配料的降低生產(chǎn)成本。 現(xiàn)國內(nèi)市場食醋價格約 1 元 /公斤，優(yōu)質(zhì)醋價格 公斤，鑒于近年來食品價格波動較大的情形，項目產(chǎn)品銷售價格定為瓶裝 3 元 /瓶（ 350 12 第三章 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 設(shè)規(guī)模 根據(jù)設(shè)施及資金情況，項目達成后醋廠擬定年生產(chǎn)成品醋 1440噸，生產(chǎn)醋渣 180噸。 產(chǎn) 品 方 案 表 序號 產(chǎn)品名稱 規(guī)模 產(chǎn)銷 售量 生產(chǎn)日 噸數(shù)（噸 /年） 1 醋 1440 1440 365 2 醋渣 180 180 365 注： 1、商品醋為 35000準(zhǔn)醋。 2、醋渣為生產(chǎn)醋時的適當(dāng)產(chǎn)出比例。 13 第四章 場址條件 址地點與地理位置 項目場址選擇在某某縣金三角開發(fā)區(qū) C 區(qū)，其東至永成公司醬菜廠，南至 C 區(qū)十字街東西路西段，西至劃定界，北至金三角大街西段，交通十分便利。 場址地處某某縣中北部丘陵區(qū)，北接希拉穆仁草原，東接四子王旗大牧場，場址地勢北高南低，北風(fēng)向陽。 候條件 某某縣屬中溫帶大陸性季風(fēng)氣候，同時受山地氣候的影響，其顯著特征是冬季寒冷，夏季涼爽，降水量少，晝夜溫差大，日照充足。 年均氣溫 一月份多年平均氣溫 七月份多年平均氣溫 極端最低氣溫 霜期日數(shù)平均 110天，年度差異較大，歷年平均初霜日 9 月 16日，終霜日 5 月 6 日。 年日照時數(shù) 4 9月日照時數(shù) 均每天 年平均日照百分比為 67%。 14 歷年平均降水量 水時期集中在 7 9 月份，占年降雨量的 81%，降雪多在 10 月份立翌 5 月份。年初相對溫度 54%。 質(zhì)條件 場址所在地地下水資源豐富，水質(zhì) 底為 源清潔無污染，適合人飲 用和液體加工用水。 壤條件 項目所在地為丘陵區(qū)，土壤為砂質(zhì)土，微堿性 宜種植玉米、碗豆、莜麥、馬鈴薯等農(nóng)作物。 境保護條件 某某縣從上世紀(jì)九十年代中期開始實行全境全年禁牧，生態(tài)恢復(fù)良好，環(huán)境無污染。 址概況 項目場址占地 47600 平方米（約合 場址地勢北高南低，背風(fēng)向陽，土壤干燥，自然排洪條件良好，建筑面積 37000平方米，綠化面積 10000 平方米。 15 第五章 技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案 術(shù)方案 術(shù)路線與工藝 流程簡述 采用國內(nèi)先進的生產(chǎn)工藝，購置大型生產(chǎn)線，配料主要以土豆、玉米為主，輔以粗糧為纖維等科學(xué)配方而成，配制原料所需的物品大部分由本社自給，其生產(chǎn)過程不使用任何化肥等化學(xué)物質(zhì)和轉(zhuǎn)基地產(chǎn)品，項目設(shè)計為全自動生產(chǎn)線，采取流水 按照國家有關(guān)政策規(guī)定納稅 售收入估算 產(chǎn)品名稱 年銷量 銷售價格 醋 1440噸 6000元 /噸 醋渣 120噸 600元 /噸 潤估算 按現(xiàn)行稅值，本項目企業(yè)所得稅率按 15%計算，在利潤分配中，每年按稅后利潤的 15%提取盈余公積金（其中公益 16 金 5%）根據(jù)損 益表計算的各項靜態(tài)指標(biāo)如下： 投資利潤率 = 年均利潤總額 項目總投資 100%=投資利稅率 =年均利稅總額 項目總投資 100%=該項目的投資利潤率和投資利稅率均大于行業(yè)平均利潤率（ 19%）和平均利稅率（ 24%），從投資盈利的靜態(tài)角度來看，項目可行。 償能力分析 項目固定資產(chǎn)投資借款償還期為 2 年，滿足貸款機構(gòu)的要求，可見項目是有較強的清償能力。 虧平衡分析 估算正常年份（以第 4 年為例）的固定成本為 270 萬元，可變成 本為 1340萬元，據(jù)此計算盈虧平衡點如下： 產(chǎn)能力利用率） = 年固定成本年銷售收入 100% = 1340 100% =由以上計算可知，項目只要達到設(shè)計生產(chǎn)能力的 17 企業(yè)就可保本，故該項目風(fēng)險小。 務(wù)評價結(jié)論 綜上計算，分析本項目投資效果好，有較好的盈利能力和清償能力，且具備一定的抗風(fēng)險能力。從財務(wù)角度評價，項目可行。 18 第十三章 社會效益分析 項目具有得天獨厚的自然優(yōu)勢和社會經(jīng)濟條 件，項目建成后必然為全縣綠色釀造業(yè)的發(fā)展增添活力，對優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入，促進經(jīng)濟發(fā)展，具有十分重要的戰(zhàn)略意義。同時可以帶動農(nóng)業(yè)、物流業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加地方財政收入，為新農(nóng)村建設(shè)發(fā)揮重要作用，社會效益顯著。具體表現(xiàn)為： 1、項目有利于壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整。 某某縣委、政府從當(dāng)?shù)貙嶋H出發(fā)，提出了發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)可以充分利用當(dāng)?shù)伛R鈴薯優(yōu)勢資源，對優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進城鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展，具有十分重要的戰(zhàn)略意義。 2、有利于建設(shè)現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。 本項目上連市場，下連農(nóng)戶，形成一種紐帶聯(lián)系，通過統(tǒng) 一生產(chǎn)、經(jīng)營、管理、銷售的模式，形成一個利益共同體，形成一定的規(guī)模從而加大了抵御市場的風(fēng)險，對全縣釀造業(yè)起到了示范帶動作用。 19 3、有利于企業(yè)與農(nóng)戶建立穩(wěn)固利益聯(lián)結(jié)機制 本項目為農(nóng)民提供技術(shù)服務(wù)和技術(shù)指導(dǎo)，以生產(chǎn)高質(zhì)量的營養(yǎng)健康挖掘本地馬鈴薯特色產(chǎn)品，打造某某綠色有機品牌，帶動農(nóng)民共同富裕。 4、對當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶有較強的帶動作用。 項目生產(chǎn)充分利用當(dāng)?shù)氐馁Y源優(yōu)勢，也符合當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的種植習(xí)慣，技術(shù)可靠，投資小，效益高，對當(dāng)?shù)剞r(nóng)民有較強的吸引力。 （二）促進農(nóng)民增收，農(nóng)業(yè)增效 1、農(nóng)民增收 該項目建成后，計劃 3 年內(nèi)發(fā)展 300戶會員農(nóng)戶，每戶純收入達 20000元。 2、農(nóng)業(yè)增效 項目建成后，是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整中新的經(jīng)濟增長點，通過項目把千家萬戶的小農(nóng)生產(chǎn)統(tǒng)一組織起業(yè)，與市場有效對接，架起了優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品通向市場的橋梁。