I 保險公估有限公司 可行性研究報告 目 錄 第一章 總論 . 1 項目公司 . 1 項目選址 . 1 投資人 . 1 產品（服務）簡介 . 1 經濟技術指標 . 1 編制目的與原則 . 2 結論與建議 . 2 第二章 項目建設的背景及必要性 . 3 保險公估產生的背景 . 3 項目建設的必要性 . 4 第三章 市場環(huán)境分析 . 6 保險公估業(yè)品牌發(fā)展歷程 . 6 保險公估業(yè)品牌發(fā)展的內在驅動 . 8 保險公估業(yè)品牌發(fā)展的外在驅動 . 10 保險業(yè)國際化進程加快促進對高品質公估服務的需求 . 10 國內市場調查分析 . 11 第四章 組織架構及人力資源管理 . 13 組織機構 . 13 公司人力資源 . 13 第五章 產品（服務）描述 . 15 產品（服務）描述 . 15 發(fā)展戰(zhàn)略定位 . 15 第六章 投資估算與資金籌措方案 . 16 投資估算 . 16 資金籌措方案 . 16 第七章 財務分析與預測 . 17 財務預測方法及依據 . 17 財務估算 . 17 第八章 風險分析與防范措施 . 19 經營風險 . 19 市場風險 . 19 管理風險 . 20 第九章 結論與建議 . 21 結論 . 21 建議 . 21 1 第一章 總論 項目公司 *保險公估有限公司 項目選址 投資人 產品（服務）簡介 在全國區(qū)域內（港，澳，臺除外）保險標的的承保前和承保后的檢驗，估價及風險評估；對保險標的出險后的查勘、檢驗、估損理算及出險標的殘值處理；風險管理咨詢；價格評估及當事人委托的涉訴財務價格評估（憑經營保險公估業(yè)務許可證開展經營）；價格咨詢服務。 經濟技術指標 表 1主要經濟技術指標表 單位：萬元 科目 年份 第一年 第二年 第三年 收入 租金費用 管理費用 財務費用 傭金支出 營業(yè)稅費 合計支出 2 稅前利潤 稅后利潤 編制目的與原則 制目的 （ 1）在對本項目建設經營條件進行分析的基礎上，結合項目的特殊性，對項目的綜合價值及投資前景進行合理的評估； （ 2）對項目的可行性與開發(fā)方案提出初步意見，并根據市場需求對項目的市場定位設計提出相應的建議； （ 3）對 項目進行投資分析和風險分析； （ 4）結合項目的特點，探索項目開發(fā)經營的可行性方式。 制依據 （ 1）中華人民共和國保險法 （ 2）保險代理人管理規(guī)定（試行） （ 3）中華人民共和國公司法 （ 4）保險中介相關法 結論與建議 論 本項目符合相關規(guī)劃要求，且項目功能定位科學，建設內容完善，方案可行，經濟效益可觀，社會效益顯著，所以，項目建設切實可行。 議 （ 1）在項目實施中要采用科學先進的管理方法和商業(yè)模式，做好項目建設管理和運營管理。 （ 2）要在提高 資金的使用效率的同時，選擇優(yōu)秀、有信譽的合作方，保障服務質量。 3 第二章 項目建設的背景及必要性 保險公估產生的背景 首先，保險市場主體的增加，帶來了保險市場的競爭，激烈的競爭從保險費率擴展到保險服務，并最終立足于保險服務的競爭，保險理賠是保險職能的體現，理賠服務是影響保險服務好壞的主要因素。由于在理賠過程中保險公司經常面臨各種不同專業(yè)的技術問題，保險公司不借助外部力量，僅憑公司內部理賠人員的專業(yè)知識是不可能面面俱到的，因而就難以為客戶提供優(yōu)質周到的保險服務。因此保險公司如果既要做到合理賠付，又 要做好理賠服務、留住客戶，就需要選擇保險公估公司提供專業(yè)服務，避免和化解矛盾。 其次，隨著我國由計劃經濟向市場經濟的轉變，人們的保險意識也逐步增強，在保險需求增加的同時，對保險的要求也越來越高。但由于保險有著其獨特的專業(yè)性，就保險合同當事人雙方而言，投保人或被保險人往往處于弱勢，他們很少掌握，或者不掌握保險專業(yè)知識，這樣，在發(fā)生保險合同約定的保險事故后，為了充分地得到保險補償，他們就需要選擇保險公估公司來維護其利益。 再次，隨著保險市場向深度發(fā)展，保險覆蓋面越來越廣，保險的險種越來越多，保險的復雜性越來越強 ，加之保險財產中新技術、新設備的使用和超大型標的的承保，使保險公司積累的風險越來越大。為保證保險公司的穩(wěn)健經營和承保效益，承保前的風險評估和承保后的防災防損工作就變得越來越重要，這兩項專業(yè)性很強的工作都急需要保險公估公司的專業(yè)服務。 第四，對外開放也是中國保險公估業(yè)產生的一個因素。越來越多 4 的外商到中國投資辦企業(yè)，他們在中國投保時，也帶來了出險后請保險公估公司鑒定的一個慣例，因而也帶來了保險公估越來越大的市場需求。 項目建設的必要性 場發(fā)展的需要 在國外成熟的保險市場上，保險公司自身承 擔的任務主要在新品開發(fā)、售后服務、風險管理等方面，而承保和理賠公估業(yè)務，多數由保險公估人經營。我國人世承諾下的保險市場已經在 2004 年 12 月全面開放，外資保險公司的進入使得國內保險業(yè)與國際規(guī)則和國際慣例接軌的工作必須加快，而我國專業(yè)公估機構和專業(yè)才均滯后于市場的要求，無論是機構和專業(yè)人員的數量還是技術水平、公估機構的管理水平等都還跟不上市場發(fā)展的需要。為了適應市場發(fā)展的需要，我們必須大力發(fā)展保險公估業(yè)。 險業(yè)發(fā)展的需要 保險展業(yè)、保險核保和保險理賠是保險行業(yè)發(fā)展的三個重要環(huán)節(jié)，保險公估業(yè) 又與這三大重要環(huán)節(jié)緊緊相扣，它們之間不是割裂的，而是緊密聯系、密切合作。按照保險合同約定，保險事故發(fā)生后，造成保險標的損失，作為合同雙方當事人對賠付結果在很大程度上存在分歧，保險公估人的介入能正確、合理而且客觀地估損，免去一些不合理賠付、冤枉賠付、濫賠、錯賠等行為，保證保險業(yè)的健康發(fā)展。 府職能轉型的需要 目前我國保險標的物發(fā)生損失后的價格評估，大多數由物價、公安等政府執(zhí)法部門成立的一些評估機構“承擔”，比如，各地的“事故車輛車物定損中心”利用行政權力壟斷市場。隨著政府職能的轉換， 5 這些評估機構 必須脫離原所屬政府部門，原先進行的定損評估需要相關的組織進行，而保險公估機構將成為最佳的選擇。 6 第三章 市場環(huán)境分析 隨著經濟全球化市場機制的深化，品牌發(fā)展戰(zhàn)略將成為國內保險公估公司培養(yǎng)核心競爭力、做大做強、走向國際現代企業(yè)及突破瓶頸實現跨越式與可持續(xù)發(fā)展的必由之路。品牌發(fā)展戰(zhàn)略對行業(yè)與行業(yè)機構而言，應當既是一種宏觀戰(zhàn)略思維，又是一種可實施戰(zhàn)術。 保險公估業(yè)品牌發(fā)展歷程 起步于 21 世紀初的保險公估業(yè)，其發(fā)展與品牌建立都處初級階段。行業(yè)低起點的生產力發(fā)展，最先使營業(yè)規(guī)模作為各公司簡單的品牌比較 。自中國保監(jiān)會有年度保險中介市場發(fā)展報告以來，營業(yè)總額與市場份額占比就成了社會了解公估公司實力的惟一官方標簽。雖然 2007 年保監(jiān)會開始引入社會評價機制及擴大評估指標范圍，試圖通過綜合指標的評估全面反映各公估公司綜合實力，但以營業(yè)總額與市場份額占比的規(guī)模而論，目前仍處主導地位，變化是隨著經營主體的增加與市場規(guī)模的擴大，報告一貫羅列的行業(yè)前十名公司改為羅列前二十名。各公估公司在生產力發(fā)展的初級階段，也莫不以進入行業(yè)年度前十為追求。 具體來看，發(fā)育于 20 世紀 90 年代的中國保險公估業(yè)，公司品牌的發(fā)展變遷乃至趨勢 大致分為三個階段：人脈市場 人脈加品牌 品牌市場。 這三個階段難有明顯的分界線，對行業(yè)而言，各階段進程取決于行業(yè)的整體生產力水平與市場環(huán)境、政策引導等的變化 ;對各公司而言，取決于公司決策者的經營理念及對市場政策環(huán)境變化的適應能力。 7 公估業(yè)發(fā)展的人脈市場階段，也是行業(yè)生產力發(fā)展的原始階段，2004 年以前，屬于這個階段的典型時期。脫胎于保險業(yè)理賠部門、商檢部門的我國保險公估業(yè)，在行業(yè)初創(chuàng)時期，創(chuàng)始者大都與保險公司、商檢部門有著千絲萬縷的聯系，依靠人脈的市場拓展既是生存發(fā)展的壓力，也是動力。在此階段，早期公司 基本完成人才隊伍、組織框架的基礎建設、執(zhí)業(yè)經驗積累與擁有了一定的市場資源，并且最重要的是以人脈關系為基礎的市場鞏固，出現了此時人脈關系壟斷的市場壟斷。 2004 年度保險中介市場發(fā)展報告相關數據表明，當年營業(yè)總額行業(yè)排名前十的公司擁有行業(yè)市場過半的份額，行業(yè)馬太效應初步形成，雖然這種依靠人脈的市場壟斷不是全部原因，但至少是重要原因。此時的公估市場集中于體現公估價值的非車險理賠公估領域。 公估業(yè)在走過 10 年左右發(fā)育期的人脈關系市場拓展后，隨著早期公司的基礎隊伍建設完成與執(zhí)業(yè)經驗積累，一批憑專業(yè)技術嶄露頭角的公司使 原來的人脈關系形成的市場壟斷轉化為集聚高端人才、高端技術形成的技術壟斷，在 2004 年打破市場高度集中于幾家的局面，形成行業(yè)十強的市場壟斷，以專業(yè)技術為核心競爭力的品牌概念在行業(yè)初露端倪，但絕大多數后起公司在嚴酷競爭環(huán)境中的生存發(fā)展，仍然不得不借助于產業(yè)鏈上游人脈關系的拓展，并且實力公司既有的人脈資源在技術品牌基礎上成為獲取公估大案委托的重要籌碼。 2004年行業(yè)馬太效應強化，原因之一就是人脈市場壟斷轉 化為了技術市場壟斷，典型如上海天衡作為行業(yè)黑馬突出，以水險公估專營取得行業(yè)專業(yè)市場龍頭地位，由此我國公估業(yè)發(fā)展進入人脈加品牌發(fā)展時期。2004 年行業(yè)市場業(yè)務結構發(fā)生顯著變化，除上海天衡水險公估專營形成的專業(yè)市場外，車險公估市場專營出現并形成隨后三年狂飆突進 8 的增長。 保險公估業(yè)品牌發(fā)展的內在驅動 行業(yè)目前正處在從人脈加品牌向品牌市場過渡時期，低起點高速發(fā)展過程所產生的問題及逐步增長的實力，成為行業(yè)公司發(fā)展戰(zhàn)略調整的內在驅動。 （ 1）有效供給嚴重不足 我國現代保險公估業(yè)在 20 世紀 90 年代完成其發(fā)育，經 過本世紀初的高速成長 (2005 年 2007 年年均增長 ，至 2007 年底行業(yè)機構有 254 家，首度出現億元規(guī)模的公司， 17 家公司跨入千萬級門檻，年度產險賠款公估核損比例由 2004 年前不足 5%但相對產業(yè)鏈上游的國內保險業(yè)與國際接軌的高速市場化，以及保險業(yè)發(fā)展對高品質公估服務合作的要求，差距卻是越來越大。至 2007 年底， 254 家行業(yè)機構中 237 家營業(yè)總額平均額剛剛邁過百萬門檻。保險業(yè)與公估業(yè)，已由當初接不接受的沖突逐漸轉化為能否跟上節(jié)拍、滿足需求的矛盾。在市場國際化的當今時代，必然 是國際競爭的國內化。我國公估業(yè)在產能上尚且有效供給不足，更別說承受即將面臨的國際公估業(yè)品牌服務競爭的壓力以及展開國際國內兩種市場的競爭。 （ 2）有限資源集聚低端市場 2004 年成為我國保險公估業(yè)發(fā)展歷史的一個拐點，其標志包括：機構年內新增 68 家，總數至 182 家， 60%的增長率成為歷史峰值 ;行業(yè)營業(yè)總額首度突破億元達到 元 ;繼深圳民太安 2003 年下半年分立車險公估公司后成立的深圳同益公估公司，以車險公估專營首度位列行業(yè)十強。其后三年，車險公估市場增長狂飆突進，年均增長 9 率為 104%。 2007 年行業(yè)營業(yè)總 額 元，元，占比 穩(wěn)居行業(yè)前四的均為以車險公估為核心業(yè)務的公司。 2007 年，行業(yè)前 20 名中除天衡及外資的羅便土、平量行等3 家公司堅守在非車險公估的高端市場外，后起的基本也是靠車險公估市場的突破一年成名。行業(yè)近三年市場規(guī)模年均增速雖高達 67。2%，但非車險公估年均增速只是 總額占比也由 2004 年前的超過 90%滑落至 2007 年的 行業(yè) 2005 年首度盈利 2023 萬元，利潤率 2006 年利潤率 2007 年利潤率 絕大多數 公估公司處于虧損狀態(tài)。 （ 3）壟斷競爭市場模式及其深化 我國公估業(yè)起步于國家經濟開放時期，保監(jiān)會進退寬松與門檻放低政策引導的自由競爭狀態(tài)及各公司起步時間、資金、人才、管理水平等的差異，推動行業(yè)壟斷競爭市場模式形成，由 2003 年的少數幾家寡頭壟斷競爭轉化為 2004 年的行業(yè)十強的壟斷競爭。 2005 年2007 年，行業(yè)前十公司市場份額分別為 2008年 1 季度，行業(yè)前十公司營業(yè)收入總值 10819 萬元，市場份額 51%。我國保險中介業(yè)界，公估市場 2004 年至今維持相對集中狀態(tài)，但資源卻 分散于 260 家大小公司。經營微利、資源低效使用、成本高企等原因迫使各公司萌生合成規(guī)模經濟共生共存的強烈意愿。泛華集團2008 年 4 月注資控股方中、普邦、天衡等三家行業(yè)前列公司，資本重組公估業(yè)大幕由此拉開。可以預見新形勢下的公估業(yè)，資本重組公估集團的發(fā)展將成為主要形式，具體也將是多種形式的并存。小規(guī)模公司生存空間進一步逼窄成為大小集團公司的吞并對象 ;資本紐結品牌公司形成強勁的集團品牌競爭優(yōu)勢，迫使中等規(guī)模公司以互補整合 10 作出應對。在行業(yè)整體生產力低下的當前時期，資本重組公估集團總的趨勢將是相對的強強聯合，由此前眾 多機構競爭明顯的馬太效應轉化為主要是一批寡頭之間更高水平的競爭。 保險公估業(yè)品牌發(fā)展的外在驅動 我國公估業(yè)向品牌發(fā)展的過渡，除了行業(yè)競爭發(fā)展的內生動力，另外就是國際國內經濟大環(huán)境與市場環(huán)境的變化，以及政府監(jiān)管機構為促進產業(yè)鏈健康發(fā)展的政策引導的外在驅動。 保險業(yè)國際化進程加快促進對高品質公估服務的需求 入世推動了中國保險業(yè)逐步與國際接軌，融入國際金融體系，保險公司機制變革取得長足進步。為追求企業(yè)本身經營效益與效率的提高，保險人逐漸將展業(yè)環(huán)節(jié)交付經紀人、代理人，而將理賠核損環(huán)節(jié)交付公估人， 經營重心轉移至業(yè)務與資產管理。在接受保險中介并與之積極合作過程中，根據合作伙伴的服務品質進行甄選。大致從 2005年起保險業(yè)對中介機構品牌傾向的甄選迅速進化。 2007 年平安財險、中國人保等大型保險公司相繼推出通過總公司招標指定公估人并對公估人分類定級的措施，即根據公估人過往合作過程中的特長展示，與公估人新的合作協議中劃定委托理賠公估業(yè)務范疇，如綜合類、水險類、非水險類，并根據公估人的技術實力在同類型內對公估人進行定級，如 A、 B、 C 級，按級確定服務價格標準。 2008 年初，中國人保的公估人指定突破公估行業(yè)十強的局 限，合作伙伴超過 30 家，意在更大范圍進行公估品牌的發(fā)掘。雖然保險人對指定公估人的分類定級標準各有不同，且這種分類定級目前并非能夠完全客觀、公正、全面地衡量公估人，但作為市場選擇的一種強力手段，可以促進行業(yè)公司以人才、技術、管理、服務等綜合實力不斷增強和真正意義的品牌 11 創(chuàng)立與提升，對促進產業(yè)鏈下游通過細分市場專業(yè)化經營獲得更高品質的服務深具歷史意義。雖然中國國情下公估人市場拓展的人脈資源仍會一定程度影響行業(yè)競爭的公平，但市場機制下服務品牌的創(chuàng)立與品牌服務的選擇已成不可逆轉之勢。 國內市場調查分析 相對 于保險產業(yè)，我國的保險中介產業(yè)還比較滯后。 截至 2015年上半年，全國共有保險專業(yè)中介機構 2538 家，比上季度末減少 26家。其中，保險代理公司 1856 家，保險經紀公司 381 家，保險公估公司 301 家，分別占 全國保險專業(yè)中介機構注冊資本達到 同比增長 總資產達到 險公估公司實現業(yè)務收入 元。財產險公估服務費收入為 元，其中，機動車輛險為 元，占財產險公估服務費的 企業(yè)財產險 元，占 貨運、船舶險 5730萬元，占 建筑、安裝工程險 1966 萬元，約占 其他險種占 人身險公估服務費收入約 元，其他收入 1048萬元。 面對擁有 13 億人口及經濟迅猛發(fā)展的保險資源，現有的保險產業(yè)及中介機構已有些力不從心。 1980 年全國 1999年全國財產保險保費收入達 1406億，保險金額 666427億元（其中 40%以上的業(yè)務來自保險中介機構和個人代理人）。 1999年全國保費綜合收入為 元，平均增長 2010 年 ，就廣東省保費收入截止到九月份就已經完成保費收入超千億元。保險公司也由改革開放之初的 1 家發(fā)展到目前的 29 家，中外合資保險公司5 家，外資保險分公司 11 家。另外 3 家中外合資保險公司、 1 家外資保險分公司正在籌建，目前各類專業(yè)保險中介機構 7 家，此外，有 12 17 個國家和地區(qū)保險機構在中國設立了 196 家代表處。截止 1999 年底全國保險系統(tǒng)機構總數為 8717 個職工總數 人。我國保險市場已初步形成以國有保險公司為主體，中外資保險公司并存，多家保險公司競爭發(fā)展的新格局。 13 第四章 組織架構及人力資源管理 組織機構 圖 4公司組織架構圖 公司人力資源 司人員編制表 表 4公司人員編制 部別 各級主管 其他人員 董事長 1 正、副總經理 2 財務總監(jiān) 1 財險部 1 15 車險部 1 20 綜合部 1 3 協賠部 1 3 14 市場部 1 5 行政部 1 5 財務部 1 2 小計 11 人 53 人 員培訓 公司各部門主管以聘任具有保險專業(yè)資歷的人員為原則。一般從業(yè)人員以公開招募具有從事保險業(yè)務經驗的大專以上學歷為原則。人員培訓分級分階段 方式進行，各部門主管初階段應接受的訓練課程，包括公司經營理念、營運策略、市場概況、保險法令規(guī)章制度、領導統(tǒng)御、等。營運后則定期或不定期辦理教育訓練，內容包括高級的經營管理、保險會計財務、專案研討、以及專題演講等。且每年接受專業(yè)教育時間不少于 60 小時。 客戶出險前置服務處理技巧及計算機操作技巧等。營運后，定期或不定期辦理教育訓練，內容包括客戶管理、人壽保險介紹、差異化服務介紹、事故處理作業(yè)要領、事故責任及肇責分攤處理原則、談判和解技巧等。 15 第五章 產品（服務）描述 產品（服務）描述 （ 1）對保險 標的承保前的檢驗、估價及風險評估； （ 2）對保險標的出險后的查勘、檢驗、估損及理算； （ 3）與境外同類機構進行評估、勘驗、理算等方面的專業(yè)技術合作； （ 4）經保險監(jiān)管機關批準的其他業(yè)務。 發(fā)展戰(zhàn)略定位 真心服務用戶 最大限度地滿足用戶需求 (略 ) 保證公司有良好的信譽 三年發(fā)展規(guī)劃 一年 在省內建設 3 個辦事處； 占領省保險公估 5%以上的市場份額。 二年 在省內建設 6 個辦事處； 占領省保險公估 7%以上的市場份額。 三年 在國內 10 個以上省份建設 辦事處； 占領國內保險公估 2%以上市場份額；占領省保險公估 9%以上市場份額。 16 第六章 投資估算與資金籌措方案 投資估算 表 6總成本費用估算表 項目 金額（萬元） 固定資產 辦公自動化 電信設施 辦公家具 交通工具 其它資產 小計 流動資產 裝修費 開辦費 房租 其它費用 小計 總投資 資金籌措方案 資金籌措方案為企業(yè)自籌。 17 第七章 財務分析與預測 財務預測方法及依據 公司的財務評價按照國家頒發(fā)的建設項目 經濟評價方法與參數和有關現行財稅制度規(guī)定的原則進行。以保險公估租賃公司的運行管理、營業(yè)成本等作為公司的成本費用進行評價，作為判斷公司財務可行性和經濟合理性的主要依據。 （ 1）投資項目可行性研究指南； （ 2）建設項目經濟評價方法與參數； （ 3）中華人民共和國公司法及其實施條例； （ 4）中華人民共和國增值稅法及其實施細則； （ 5）中華人民共和國營業(yè)稅法及其實施細則； （ 6）財政部頒布的企業(yè)財務制度、企業(yè)會計制度和近年會計制度改革的有關規(guī)定； （ 7）國家和當地勞動工資管理和社會保障部 門的有關規(guī)定。 財務估算 18 表 7財務預算表 單位：萬元 科目 年份 第一年 第二年 第三年 收入 租金費用 管理費用 財務費用 傭金支出 營業(yè)稅費 合計支出 稅前利潤 稅后利潤 19 第八章 風險分析與防范措施 風險即損失發(fā)生的可能性，在公司的整個壽命周期內，風險無處不在。 只有全面地認識和全面地了解公司本身狀況，并