1 旅游度假區(qū) 化園 可 行 性 研 究 報(bào) 告 武進(jìn)旅游局 2 一 項(xiàng)目環(huán)境現(xiàn)狀 1. 1 地理位置 湖之濱的雪堰和潘家兩鎮(zhèn)境內(nèi)，面積 常開(kāi)地區(qū)唯一的面臨太湖的旅游資源。度假區(qū)距離常州市區(qū)僅 35公里，距離無(wú)錫市區(qū)約 20公里，距離無(wú)錫馬山太湖國(guó)家級(jí)旅游度假區(qū)和靈山大佛僅 5公里路程。 由 蓼莪山旅游發(fā)展有限公司投資建設(shè)的中華蓼莪文化園景區(qū)處于開(kāi)進(jìn)太湖旅游度假區(qū)的中央南假側(cè)；東至蓼莪山脊線；西至梅園嶺西段山脊線；規(guī)劃用地范 圍約 頃。其范圍如圖示，中華蓼莪文化園地處環(huán)太湖旅游帶，周邊有知名的靈山大佛、三國(guó)城、水許城、常州中華恐龍園、天宇禪寺、溧陽(yáng)天目湖和茅山景區(qū)。 1. 2 自然條件 氣候：中華蓼莪文化園所處地區(qū)氣候溫和，雨量充沛，四季分明，屬亞熱帶季風(fēng)季候；年平均氣溫 15左右，一月份最冷，七月份最熱，無(wú)霜期 225 天；每年 4 月到 8 月為雨季，年平均降水量1000年主導(dǎo)風(fēng)向?yàn)闁|南風(fēng)，年平均風(fēng)速 s。 3 地質(zhì)：規(guī)劃有地大部分為低山丘嶺，山峰最高程 體坡度以 10%以下為主，主要巖體是烏桐砂巖 ，土壤為黃泥土、白土、灰心黃泥土，覆土厚度 1米左右，地耐力為 15，抗震防裂度為 6 水文：太湖沿岸湖深平均 2 米，常年平均水位 ，最高洪水位 1991 年）。最后枯水位 底土質(zhì)主要為粘土和淤積泥質(zhì)構(gòu)成的軟底，在潭底附近有部分沙礫巖底，由岸邊向湖中延伸。水質(zhì)含磷、等有機(jī)物成份較高。水體目前基本達(dá)二級(jí)地面水標(biāo)準(zhǔn)。 植被：由于區(qū)域內(nèi)優(yōu)良的水土條件而形成的小氣候，植物生長(zhǎng)茂盛，植被良好，共有喬水、灌木、竹林、草木植物樹(shù)種近百種，栽培作物有水稻、麥子、玉米、茶葉等，還有桃、桔， 梨等多種瓜果。 1. 3 其他 道路交通：區(qū)內(nèi)現(xiàn)有環(huán)湖路寬 18公尺，東至無(wú)錫馬山區(qū) 5公里，西至宜興分水鎮(zhèn)與往浙江公路相連，有盤(pán)山公路 9 內(nèi)離無(wú)錫和常州市區(qū)分別 30 分到 1小時(shí)車(chē)程； 供水：區(qū)內(nèi)有一古井，日取水約 300噸，附近村民日常生活用水主要靠打井取水，武進(jìn)政府?dāng)M在二年內(nèi)建水廠； 供電：現(xiàn)有雪堰、潘家二鎮(zhèn)的變電所引線路提供； 4 通訊：郵電服務(wù)目前主要依托雪堰和潘家二鎮(zhèn)，電信服務(wù)質(zhì)量尚可，市政府似在區(qū)內(nèi)建郵電所。 二、項(xiàng)目建設(shè)條件分析評(píng)價(jià) 2 1優(yōu)美的自然條件 該園區(qū)依山傍水， 地形地貌景觀豐富，三面環(huán)山，南臨太湖，山頂山坡植被良好，山林疊翠，空氣清新，鳥(niǎo)語(yǔ)花香，景色秀麗；園區(qū)兩側(cè)各有一座山峰廷至太湖邊，宛如伸出雙臂呵護(hù)著中華蓼莪文化園的寧?kù)o和安詳。這些為園區(qū)項(xiàng)目的發(fā)展奠定了風(fēng)景資源的基礎(chǔ)。 2 2豐富的人文資源 該區(qū)歷史上曾留下了不少的名勝古跡，其中蓼莪寺最為著名，始建于東晉，得名于詩(shī)經(jīng)小雅蓼莪篇，是全國(guó)唯一的孝子祠遺址。 5 雖屢經(jīng)興廢，經(jīng)一期工程修復(fù)后，已具風(fēng)貌。悠久的歷史文化，可以精心挖掘和創(chuàng)造出獨(dú)特的人文景觀和個(gè)性鮮明的主題旅游文化，確定在相鄰旅游區(qū)的地位，以與眾不 同的旅游價(jià)值和魅力召喚游客。 2 3雄厚的區(qū)域旅游整體規(guī)模 江蘇太湖地區(qū)一直是國(guó)內(nèi)外旅游文化的熱點(diǎn)，附近有無(wú)錫馬山國(guó)家級(jí)旅游度假區(qū)、靈山大佛、水滸三國(guó)影視城、歐洲城等景區(qū)，和正在規(guī)劃建設(shè)中的其他旅游度假觀光區(qū)，旅游資源分布各有特色，各區(qū)可以揚(yáng)長(zhǎng)避短，相互協(xié)調(diào)，建成各具特點(diǎn)而又密切聯(lián)系的旅游基地，將形成強(qiáng)大的規(guī)模優(yōu)勢(shì)，有力地推動(dòng)整個(gè)區(qū)域的旅游業(yè)的發(fā)展。今后毫無(wú)疑問(wèn)，蘇錫常地區(qū)的濱湖旅游事業(yè)將如本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)一樣熠熠生輝。本園區(qū)的開(kāi)發(fā)可以充分發(fā)揮這種地域邊緣優(yōu)勢(shì)。 2 4便利的交通條件 隨著滬寧高速公路、 寧杭高速公路、新長(zhǎng)鐵路的開(kāi)通，以及潘分公路、環(huán)湖公路、潘百公路、潭底公路等道路的進(jìn)一步建設(shè)、加上在潭底附近建設(shè)開(kāi)通直達(dá)蘇州、無(wú)錫、湖州、杭州的航班，將使本地區(qū)成為交通便利，對(duì)國(guó)內(nèi)外游客具有吸引力的旅游觀光基地。 6 三、 項(xiàng)目?jī)?nèi)容概況 中華蓼莪文化園的規(guī)劃布局以 旅游度假區(qū)的整體構(gòu)想為基礎(chǔ)，秉承地域傳統(tǒng)，利用自然景觀，注入文化內(nèi)涵，力圖凸顯“文化園林”之特色。全園區(qū)主要可分六龍廣場(chǎng)、蓼莪山村、凈澄湖、二十 7 四孝子石刻長(zhǎng)廊、蓼莪禪寺和太湖觀音等六大景點(diǎn)。整個(gè)文化園區(qū)以真山真水，人文勝跡作為 創(chuàng)作源泉，著力對(duì)蓼莪山的文化與自然進(jìn)行藝術(shù)提煉和環(huán)境塑造。靈活運(yùn)用古園林建筑設(shè)計(jì)理論和現(xiàn)代科技手法，真正做到步移景異、移步換景。古蘊(yùn)濃郁的建筑，自然高下的山勢(shì)，縈繞開(kāi)合的水系，構(gòu)成了景區(qū)的結(jié)構(gòu)框架。主要景觀呈軸線狀展開(kāi)，高潮迭起，交相輝映。由建筑、水體、水面、綠化等造景要素組成大小空間環(huán)境，形成既有太湖地域風(fēng)情，又令人耳目一新的現(xiàn)代文化園林風(fēng)光，并體現(xiàn)出多元協(xié)調(diào)，蘊(yùn)古出新，親和人性，寓教于樂(lè)，湖山毓秀的文化園林布局特點(diǎn)。（詳見(jiàn)規(guī)劃用地面積和效果圖） 8 規(guī)劃用地面積指標(biāo) 蓼莪文化園區(qū)總用地 55 4 公頃（ 投影面積） 蓼莪寺用地 2 2公頃 太湖觀間用地 0 42公頃 入口廣場(chǎng) 3 67公頃 商業(yè)用地 0 68公頃 停車(chē)聲 1 42公頃 道路用地 2 05公頃 綠化用地（含水體） 40 6公頃 9 四 據(jù)調(diào)查研究，中國(guó)城市居民觀光旅游，隨距離增加而衰減， 37%的出游市場(chǎng)分布在距城市 1524%的市場(chǎng)分布在 1521%分布在 50旅游中心城市出發(fā)的非本市場(chǎng)居民的目的地選擇范圍，主要集中在距城市 250此做參 考，可將園區(qū)主要國(guó)內(nèi)客源市場(chǎng)定位在 200這一地區(qū)恰恰包括由寧鎮(zhèn)揚(yáng)、蘇錫常、杭嘉湖和上海構(gòu)成的中國(guó)當(dāng)今最大的城市帶，園區(qū)就處該城市帶的中部。這些城市人口眾多，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)人民收入水平高，出游愿望強(qiáng)烈。再加上園區(qū)宗教文化濃，為全國(guó)唯一孝道寺廟，并與靈山大佛相呼應(yīng)，必將吸引廣大游客的注意力。比照 2001年周邊景點(diǎn)接待游客情況，成熟后的中華蓼莪文化園游客人數(shù)達(dá)到120萬(wàn)人次 /年是可以達(dá)到的，詳見(jiàn)市場(chǎng)潛在旅游者預(yù)測(cè)表 目前市場(chǎng)潛在旅游者預(yù)測(cè)表 區(qū)城市場(chǎng) 人口數(shù) 熟知度 % 潛在游客數(shù)（萬(wàn)） 10 （萬(wàn)） 上海 1400 30 18 9 南京 518 30 4 8 無(wú)錫 428 50 22 蘇州 571 30 8 常州 331 50 35 0 鎮(zhèn)江南通揚(yáng)州 500 30 605 杭州 592 23 6 嘉興湖州 300 23 5 浙江其他城市 500 22 3 3 其它華東市場(chǎng) 2000 15 7 5 海外市場(chǎng) 3 11 總計(jì) 120 周邊景點(diǎn)接待游客情況（ 2001年度） 景點(diǎn)名 游客人數(shù)（萬(wàn)人） 靈山大佛 207 中華恐龍園 102 天目湖度假區(qū) 128 無(wú)錫三國(guó)水滸城 176 常州天寧寺 111 茅山 153 五 12 本投資估算主要由前期費(fèi)用，總體部分，入口廣場(chǎng)、凈澄湖、蓼莪禪寺、太湖觀音、王裒雕像等部分組成，詳見(jiàn)表（ 1）投資估算表。 項(xiàng)目投資估算表 單位：萬(wàn)元（表 1） 序號(hào) 項(xiàng)目名稱(chēng) 投資額 一、 前期費(fèi) 4700 1 其中：拆遷費(fèi) 600 2 征地費(fèi) 4000 3 前期動(dòng)作 100 二、 總體 1450 1 其中：停車(chē)場(chǎng) 250 2 道路用地 250 3 綠化用地 800 4 地形調(diào)整 150 13 三、 入口廣場(chǎng) 3600 1 其中：廣場(chǎng) 1500 2 龍之居 1300 3 蓼莪鄉(xiāng)村 800 四、 凈澄湖 635 1 其中：茶室 30 2 前廊 55 3 湖橋、樓閣等 250 4 蓼莪會(huì)館 110 5 小別墅 130 6 蓮花廣場(chǎng) 60 五、 蓼莪禪寺 2680 1 其中：廟宇 2500 2 二十四孝子廊 100 14 3 孝子廣場(chǎng) 80 六、 太湖觀音、王裒雕像等 3800 七、 預(yù)留費(fèi) 200 八、 總投資 17065 六 本研究報(bào)告使用的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和基本條件是根據(jù)國(guó) 內(nèi)旅游業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，在分析旅游市場(chǎng)發(fā)展前景的基礎(chǔ)上，結(jié)合太湖旅游大環(huán)境以及蓼莪文化園景區(qū)的規(guī)劃情況而預(yù)測(cè)的 6 1營(yíng)業(yè)收入的測(cè)算標(biāo)準(zhǔn) 15 6 1 1門(mén)票收入 參考本地區(qū)重要的主題景點(diǎn)門(mén)票價(jià)格：蘇州樂(lè)園 80元 /人，杭州未來(lái)世界 80元 /人，無(wú)錫中視影視基地三國(guó)、水滸景區(qū) 65元 /人，中華恐龍園 60元 /人，靈山大佛 50元 /人。中華蓼莪文化園主要由太湖觀音、蓼莪禪寺、凈澄湖等景點(diǎn)組成。根據(jù)經(jīng)濟(jì)需求規(guī)律和游客的旅游心理，本景區(qū)的門(mén)票價(jià)格定為 40元 /人，境內(nèi)外人士一律同等票價(jià)。估計(jì)每年收入 4800萬(wàn)元。 6 1 2客房收入 龍之居賓館，設(shè) 100套標(biāo)準(zhǔn)房 200張床位，按平均房?jī)r(jià) 80元 /床，每年收入計(jì) 480萬(wàn)元。 6 1 3入園旅游等消費(fèi)收入 本景區(qū)的特色餐飲、游覽和參與性?shī)蕵?lè)項(xiàng)目共有 20 多項(xiàng)。隨著景區(qū)知名度的逐步提高，可以適當(dāng)提高門(mén)票票價(jià)，以增加營(yíng)業(yè)收入。出于對(duì)游客旅游心理的考慮和計(jì)算的簡(jiǎn)化，本研究報(bào)告以提高入園旅游的平均水平來(lái)計(jì)算該項(xiàng)營(yíng)業(yè)收入的增長(zhǎng)。營(yíng)業(yè)初期的入園旅游消費(fèi)水平規(guī)劃為 30元 /人，消費(fèi)人數(shù)為 80萬(wàn)人次，每年收入計(jì) 2400萬(wàn)元。 16 6 1 4蓼莪鄉(xiāng)村商業(yè)街租金及購(gòu)物收入 商業(yè)街可以出租攤位的方式來(lái)提高相應(yīng) 的收入，商業(yè)街面積共7500平方米，按每日 1。 5元 /平方米計(jì)算，收入約 405萬(wàn)元 /年。購(gòu)物每人按 10元計(jì)， 60萬(wàn)人次計(jì) 600萬(wàn)元 /年。 由此可得，正常年份總收入為 8685 萬(wàn)元。 2004 年 7 月試營(yíng)業(yè)，75%計(jì)算。詳見(jiàn)附表（ 3） 6 2營(yíng)業(yè)成本的測(cè)算標(biāo)準(zhǔn) 6 2 1游樂(lè)營(yíng)業(yè)成本 該成本是指景點(diǎn)設(shè)施所消耗的水電費(fèi)及日常維修費(fèi)用，不包括門(mén)票印刷和服務(wù)人員的工資（這兩項(xiàng)列入管理費(fèi)用內(nèi)測(cè)算）。本研究報(bào)告為了簡(jiǎn)化測(cè)算程序，把日常維修費(fèi)用和國(guó)內(nèi)旅游待業(yè)的平均營(yíng)銷(xiāo)成本占營(yíng)業(yè)收入百分比的水準(zhǔn)，按門(mén)票收入的 25%提取高預(yù)測(cè)營(yíng)銷(xiāo)成本。每年計(jì) 1200萬(wàn)元。 6 2 2客房營(yíng)業(yè)成本 按營(yíng)業(yè)收入的 30%計(jì)算，每年計(jì) 144萬(wàn)元。 17 6 2 3消費(fèi)營(yíng)業(yè)成本 消費(fèi)營(yíng)業(yè)成本主要是指餐飲成本和休閑設(shè)施的耗費(fèi)和簡(jiǎn)單維修保養(yǎng)費(fèi)用，前者參照餐飲、商品零售行業(yè)的平均毛利水平，一般為40成本約為 800萬(wàn)元。但本園區(qū)滾動(dòng)開(kāi)發(fā)的規(guī)模效應(yīng)明顯，休閑設(shè)施和游樂(lè)設(shè)施帶來(lái)的收入增量數(shù)量巨大，本應(yīng)計(jì)入門(mén)票收入欄目中。但是，根據(jù)經(jīng)濟(jì)需求規(guī)律和游客的旅游心理，本景區(qū)的門(mén)票價(jià)格確定為 40元 /人，且境內(nèi)外人士一律同等票價(jià)，除了游客人數(shù)增加等因素以外，在 門(mén)票收入中不再反映設(shè)施增加和游客消費(fèi)水準(zhǔn)增加帶來(lái)的收入增量。 6 2 4商業(yè)街成本 商業(yè)街投資 800萬(wàn)元，按一定比率承擔(dān)，公共部分投資為 100萬(wàn)元/年；購(gòu)物成本按 40%，計(jì) 240萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表（ 4） 6 3營(yíng)業(yè)費(fèi)用的測(cè)算標(biāo)準(zhǔn) 6 3 1營(yíng)業(yè)費(fèi)用主要指廣告宣傳費(fèi)用等，按每年 50萬(wàn)元計(jì)算。 6 3 2水、電、煤氣費(fèi)用按每年 60萬(wàn)元計(jì)算。 6 3 3維修保養(yǎng)費(fèi)用按每年 180萬(wàn)元計(jì)算。 18 6 4管理費(fèi)用的測(cè)算標(biāo)準(zhǔn) 6 4 1固定資產(chǎn)折舊、遞延資產(chǎn)等，按總投資 17065萬(wàn)元的 5%計(jì)提，為 853。 25萬(wàn)元 6 4 2對(duì)人員編制和工資標(biāo)準(zhǔn) 參照太湖地區(qū)相近主題公園景區(qū)管理公司的人員編制和工資標(biāo)準(zhǔn)。擬定為：人員定編為 60人。中、高級(jí)管理人員的工資為 3500元 /月，一般員工為 1500 元 /月，總額為 136。 8 萬(wàn)元。工資附加費(fèi)用（住房基金、養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、待業(yè)保險(xiǎn)基金等）按工資總額的 50%計(jì)，總額為 68。 4萬(wàn)元，兩者合計(jì)為 205。 2萬(wàn)元 /年 6 4 3培訓(xùn)費(fèi)：每年按 30萬(wàn)元計(jì)提 6 4 4蔻保護(hù)費(fèi)：按人均每月 50元計(jì)，約為 4萬(wàn)元一年。 6 4 5差旅費(fèi)：按當(dāng)年?duì)I業(yè)收入的 0。 5%計(jì)，為 45萬(wàn)元一年。 6 4 6 交際應(yīng)酬費(fèi)：按現(xiàn)行 的財(cái)務(wù)制度規(guī)定，統(tǒng)一按當(dāng)年?duì)I業(yè)收入的 0。 5%計(jì)，為 45萬(wàn)元一年。 6 4 7董事會(huì)費(fèi)：按每年 10萬(wàn)元標(biāo)準(zhǔn)計(jì)。 6 4 8審計(jì)年鑒費(fèi)：每年 5萬(wàn)元標(biāo)準(zhǔn)計(jì)。 6 4 9工會(huì)經(jīng)費(fèi)：按職工當(dāng)年實(shí)得工資的 2%測(cè)算，按每年 3萬(wàn)元計(jì)算。 19 6 4 10 企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)：按固定資產(chǎn)原值的 0。 3%測(cè)算，約 30萬(wàn)元一年。 6 4 11辦公費(fèi)用：每月按 1。 5萬(wàn)元計(jì)算，全年 18萬(wàn)元。 6 4 12其他費(fèi)用：指上述費(fèi)用以外的零星費(fèi)用，即不可預(yù)見(jiàn)的費(fèi)用每年按 20萬(wàn)元計(jì)算。 6 5財(cái)務(wù)費(fèi)用 本項(xiàng)目貸款 15000 萬(wàn)元，貸款利率 6%計(jì)，正常年財(cái) 務(wù)費(fèi)用為 900 萬(wàn)元。 6 6稅收和盈余公積金的提取 6 6 1 現(xiàn)行稅制規(guī)定，旅游待業(yè)適用的稅種為營(yíng)業(yè)稅，稅率為5%餐飲業(yè)適用的稅種也為營(yíng)業(yè)稅，稅率為 5%；商品零售業(yè)適用的稅種為增值稅，稅率為 17%，實(shí)際稅負(fù)相當(dāng)于商品銷(xiāo)售額的 8。5%。本園區(qū)未涉及高稅率項(xiàng)目，故游樂(lè)項(xiàng)目適用的稅種為營(yíng)業(yè)稅，稅率為 5%。為簡(jiǎn)化測(cè)算，本研究報(bào)告統(tǒng)一按營(yíng)業(yè)收入的 8%測(cè)算，計(jì) 695萬(wàn)元 /年。 20 6 6 2 所得稅：按所得額的 33%征收企業(yè)所得稅。并實(shí)行二免三減半的優(yōu)惠政策。 6 6 3 法定盈余公積金：按稅后利潤(rùn)的 15%提取 （具體情況可由董事會(huì)決定），當(dāng)累計(jì)提取額超過(guò)實(shí)收資本的 50%時(shí)停止提取。 6 6 4公益金：按稅后利潤(rùn)的 5%提取。（詳見(jiàn)附表 5） 6 7經(jīng)濟(jì)效益分析 6 7 1十三年七個(gè)月經(jīng)營(yíng)期經(jīng)濟(jì)效益測(cè)算： 總營(yíng)業(yè)收入： 115945萬(wàn)元人民幣 總營(yíng)業(yè)稅： 9278萬(wàn)元人民幣 總經(jīng)營(yíng)成本： 35297萬(wàn)元人民幣 總管理費(fèi)用： 20799萬(wàn)元人民幣 財(cái)務(wù)費(fèi)用： 12015萬(wàn)元人民幣 總經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)： 38556萬(wàn)元人民幣 總所得稅： 9031萬(wàn)元人民幣 總折舊： 11515萬(wàn)元人民幣 總稅后純利潤(rùn)： 29525萬(wàn)元人民幣 21 6 7 2本園區(qū)總投資 17065萬(wàn)元人民幣，建設(shè)期二年，到 2004年7月 1日，開(kāi)始營(yíng)業(yè)。 6 7 3年投資收益率 =（年凈利潤(rùn) +年折舊） /投資總額 =18。 5% 6 7 4預(yù)計(jì)回收期五年六個(gè)月。（詳見(jiàn)附表 6、 7、 8） 6 8盈虧平衡和敏感性分析 6 8 1盈虧平衡點(diǎn)分析詳見(jiàn)表 2 中華蓼莪文化園總收入與總成本持平，處于不虧不盈狀態(tài)，即稅前利潤(rùn)為零。 盈虧平衡點(diǎn)分析 表 2 定量 盈虧平衡點(diǎn) 固定成本 （萬(wàn)元） 2458+118 保本點(diǎn)游客（萬(wàn)人） 42 保本點(diǎn)營(yíng)業(yè)收入（萬(wàn)元） 2800 22 銷(xiāo)售稅金（萬(wàn)元） 224 6 8 2敏感性分析 影響公司經(jīng)濟(jì)效益的主要因素有銷(xiāo)售收入和經(jīng)營(yíng)成本，根據(jù)影響利潤(rùn)敏感性分析計(jì)算，因銷(xiāo)售收入和經(jīng)營(yíng)成本分別按一定幅度變動(dòng)而引起的各項(xiàng)利潤(rùn)指標(biāo)的變動(dòng)，較敏感的因素是銷(xiāo)售收入。因此企業(yè)一定要對(duì)外充分做好市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)和廣告宣傳，以擴(kuò)大知名度、美譽(yù)度，增加指認(rèn)性入園游玩率。對(duì)內(nèi)控制成本，深挖潛力，要?jiǎng)?chuàng)造設(shè)計(jì)更多與景區(qū)文化融合的，具有參與性、觀賞性的項(xiàng)目，以穩(wěn)定游客數(shù)量，提高游客的 消費(fèi)水平，取得更好的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益。（詳見(jiàn)附表 9） 七 7。 1蓼莪文化園景區(qū)地處富庶的長(zhǎng)江三角洲，依山傍水，三面環(huán)山，西南面向太湖開(kāi)口，有良好的小氣候環(huán)境和優(yōu)質(zhì)的地下水資源。景區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，人杰地靈，教育和文化氛圍濃厚，加上交通發(fā)達(dá)，可進(jìn)入 23 性強(qiáng)，發(fā)民旅游的條件十分優(yōu)越。 7 2以景區(qū)規(guī)劃設(shè)計(jì)的旅游發(fā)展要求衡量，基礎(chǔ)設(shè)施尚待完善，太湖水富營(yíng)養(yǎng)化狀況需要改善，周?chē)纳骄G化需加大力度。上述環(huán)境條件的優(yōu)化將通過(guò)本項(xiàng)目的建設(shè)得到促進(jìn)和推動(dòng)。 7 3本項(xiàng)目 以高品味特色組合為建設(shè)目標(biāo)。以有組織的境外游客、中高檔消費(fèi)作為重要服務(wù)對(duì)象，在景區(qū)形象形成廣告效應(yīng)顯著和市場(chǎng)順利營(yíng)銷(xiāo)的情況下，比照 2001 年中華恐龍園游客 102 萬(wàn)人次，靈山大佛 207萬(wàn)人次，本景點(diǎn)，每年游客可達(dá)到 120萬(wàn)人次以上。 7 4 本項(xiàng)目在 2002 年 6 月開(kāi)始投資建設(shè)，如在 17065 萬(wàn)元人民幣順利到位的情況下，規(guī)劃所列舉的經(jīng)濟(jì)效益是可以達(dá)到的。十三年內(nèi)政府財(cái)政將收入兩稅共 18309萬(wàn)元，投資者可以獲得紅利 28737萬(wàn)元。 綜上所述，本可行性研究的結(jié)論是：建設(shè)、投資中華蓼莪文化園景區(qū)項(xiàng)目是切實(shí)可行的 。 24 附表 : 經(jīng)營(yíng)期營(yíng)業(yè)收入預(yù)測(cè)表 單位：萬(wàn)元 表 3 經(jīng)營(yíng) 年份 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 合計(jì) 總營(yíng)業(yè)收入 3040 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 115945 門(mén)票收入 1680 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 64080 賓館收入 168 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 6408 消 840 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 32040 25 費(fèi)收入 購(gòu)物、租金 352 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 13417 經(jīng)營(yíng)期營(yíng)業(yè)成本預(yù)測(cè)表 單位：萬(wàn)元 表 4 經(jīng)營(yíng) 年份 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 合計(jì) 營(yíng)業(yè) 成本 925 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 35297 游樂(lè) 營(yíng)業(yè) 成本 420 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 16020 賓館 成本 50 144 144 144 144 144 144 144 144 144 144 144 144 144 1922 消費(fèi) 成本 350 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 13350 購(gòu)物租金 105 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 4005 經(jīng)營(yíng)期間費(fèi)用預(yù)測(cè)明細(xì)表 單位：萬(wàn)元 表 5 年份 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 合計(jì) 項(xiàng)目 費(fèi)用 25 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 675 維修保養(yǎng)費(fèi) 90 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 2430 水電煤氣費(fèi) 30 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 810 折舊 426 853 853 853 853 853 853 853 853 853 853 853 853 853 11515 工資及附加 102 205 205 205 205 205 205 205 205 205 205 205 205 205 2767 26 培訓(xùn)費(fèi) 15 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 405 勞動(dòng)保護(hù) 2 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 54 差旅費(fèi) 22 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 607 交際應(yīng)酬費(fèi) 22 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 607 董事會(huì)費(fèi) 5 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 135 審計(jì)年鑒費(fèi) 3 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 68 工會(huì)經(jīng)費(fèi) 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 42 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi) 15 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 405 辦公費(fèi)用 9 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 243 其他費(fèi)用 10 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 270 管理費(fèi)用 （合計(jì)） 779 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 21033 財(cái)務(wù)費(fèi)用 450 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 12150 小計(jì) 1229 2458 2458 2458 2458 2458 2458 2458 2458 2458 2458 2458 2458 2458 33183 經(jīng)營(yíng)期利潤(rùn)預(yù)測(cè) 表 單位：萬(wàn)元 表6 6 年份項(xiàng)目 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 合計(jì) 一 總營(yíng)業(yè)收入 3040 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 115945 27 門(mén)票收入 1680 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 64080 賓館收入 168 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 6408 消費(fèi)收入 840 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 32040 購(gòu)物、租金 352 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 13417 二、營(yíng)業(yè)稅 243 695 695 695 695 695 695 695 695 695 695 695 695 695 9278 三、營(yíng)業(yè)成本 925 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 35297 1游樂(lè)營(yíng)業(yè)成本 420 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 16020 2賓館成本 50 144 144 144 144 144 144 144 144 144 144 144 144 144 1922 3消費(fèi)成本 350 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 13350 4購(gòu)物、租金 105 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 4005 四、管理 費(fèi)用 545 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 20799 五、財(cái)務(wù)費(fèi)用 315 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 12015 六、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn) 1012 2888 2888 2888 2888 2888 2888 2888 2888 2888 2888 2888 2888 2888 38556 七、所得稅 0 0 0 477 477 477 950 950 950 950 950 950 950 950 9031 八、稅后利潤(rùn) 1012 2888 2888 2411 2411 2411 1938 1938 1938 1938 1938 1938 1938 1938 29525 九、公積公益金 202 577 577 250 250 250 150 150 150 150 150 150 150 150 3306 十、可分配凈利 810 2311 2311 2161 2161 2161 1788 1788 1788 1788 1788 1788 1788 1788 26219 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量規(guī)劃表 單位：萬(wàn)元 表 7 建設(shè)期 經(jīng)營(yíng)期 項(xiàng)目 0 為 5 個(gè)月 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 28 一、現(xiàn)金流入 3040 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 1營(yíng)業(yè)收入 3040 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 二、現(xiàn)金流出 17065 1730 4944 5421 5421 5421 5894 5894 5894 5894 5894 5894 589