1 雞循環(huán)養(yǎng)殖創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 一 . 執(zhí)行總結(jié) 創(chuàng)意背景和項(xiàng)目的簡(jiǎn)述 我的家鄉(xiāng)處在地廣人稀亞熱帶山區(qū)，村民與種植業(yè)為生，有大量的山地沒有得到充分利用，怎樣才能將這些山地利用起來(lái)呢 ?由于處于季風(fēng)帶，受季風(fēng)氣候的影響，降水量不均勻，為了減少自然災(zāi)害的影響，我們選擇了種植抗旱的桉樹，但由于周期加長(zhǎng)，增加了生產(chǎn)周期和生產(chǎn)成本，這樣無(wú)形中增加了投資風(fēng)險(xiǎn)，為了減少風(fēng)險(xiǎn)，我們?cè)O(shè)計(jì)了一套綠色無(wú)碳畜林循環(huán)一體化經(jīng)營(yíng)模式。 我們以種植桉樹為主，因所種植地區(qū)水源不豐富，所以我們采用施農(nóng)家肥的方法，即增強(qiáng)了土壤的肥力，也增強(qiáng)了桉樹 的抗旱能力，同時(shí)也降低了生產(chǎn)成本。至于肥料的來(lái)源，我們則決定養(yǎng)殖豬，建設(shè)沼氣用豬糞提供能量發(fā)電，維持豬舍用電，用豬糞殘?jiān)B(yǎng)蚯蚓，再用蚯蚓喂雞，最后用豬糞殘?jiān)?、雞糞來(lái)做為種植桉樹的農(nóng)家肥主要來(lái)源。同時(shí)，在豬、雞的養(yǎng)殖過程中，在其市場(chǎng)價(jià)格合適時(shí)賣出，所賺取的利潤(rùn)則用來(lái)擴(kuò)大生產(chǎn)。以此做到資源循環(huán)利用，降低生產(chǎn)成本，同時(shí)也大大減少了對(duì)環(huán)境的污染。 2 機(jī)會(huì)概述 我國(guó)每年大約生產(chǎn) 450 億雙一次性木筷，消耗林木資源近 500 萬(wàn)立方米。而一棵生長(zhǎng)了 20 年的大樹，僅能制成 3000 至 4000 雙筷子。每年將近有 15 億棵樹被 砍伐。我國(guó)每天要吃掉將近 150 萬(wàn)頭豬，每天要?dú)⒏嗟碾u，市場(chǎng)容量大。當(dāng)今人們生活水平也來(lái)也高，對(duì)食物的要求也也來(lái)也高，人們更多的想買的綠色無(wú)公害食品，我們?cè)谑袌?chǎng)中占有一定的優(yōu)勢(shì)。政府對(duì)農(nóng)業(yè)的扶持政策。 市場(chǎng)和競(jìng)爭(zhēng) 現(xiàn)在市場(chǎng)中大量的雞都是由飼料喂養(yǎng)， 我們一般所見的雞都是特別培育，用于產(chǎn)肉或者產(chǎn)蛋的雞，俗稱“肉雞”。 第一、這類肉雞長(zhǎng)肉快，體型大，爪大，毛色潛，公雞與母雞之間的特征區(qū)別不明顯。即便是從小放養(yǎng)，這類“肉雞”的味道和真正的土雞還是沒法比的。 第二、林雞放養(yǎng)，環(huán)境良好。 這個(gè)道理大家都明白， 生命在于運(yùn)動(dòng)。 正常一只雞能活九年。我們平時(shí)吃的雞，比如 的，從出生到被宰殺不過 3 個(gè)月，就能有七八斤。 肉雞為什么長(zhǎng)這么快？ 第一、吃飼料催肥。 第二、雞舍是不關(guān)燈的， 24 小時(shí)的吃。 第三、雞舍很小，雞基本不能動(dòng) 3 肉雞的爪子又大又肥，顏色偏淺。肉雞的肉肥厚、發(fā)煊。扒毛之后，肉雞的皮比較白，有激素，骨頭軟，油多肉肥，吃起來(lái)味道和土雞比起來(lái)更千差萬(wàn)別。 土雞每日都處于尋食，爭(zhēng)斗，奔跑，腿肌發(fā)達(dá)，土雞的肉摸上去結(jié)實(shí)有彈性，雞生長(zhǎng)緩慢，花費(fèi)了近六個(gè)月時(shí)間慢慢長(zhǎng)肌肉，肌肉纖維比較細(xì)，肉質(zhì)嫩，宰殺后，可以看出土雞 的骨頭比較硬，很少有幼骨。土雞煲湯，（不放味精，香料）滿室漂香，飼料雞則無(wú)法達(dá)到這個(gè)境界，土雞煲湯后雞骨較硬，肉緊有彈性，味甜、鮮嫩，煲的湯透明澄清。 土雞市場(chǎng)價(jià)在 50 元每千克左右，肉雞市場(chǎng)價(jià)在 20 元每千克左右，但由于肉質(zhì)和口感的不同部分消費(fèi)者還是會(huì)選擇土雞。豬肉市場(chǎng)價(jià)波動(dòng)較大，但平均能保持在 10左右，按照市場(chǎng)價(jià)出售，年出欄 1000 1999 頭的養(yǎng)殖場(chǎng) (小區(qū) )每個(gè)中央平均補(bǔ)助投資 40 萬(wàn)元，其中：京津滬蘇浙粵每個(gè)補(bǔ)助 30 萬(wàn)元、西部 12 省（區(qū)）每個(gè)補(bǔ)助 50 萬(wàn)元，其他地區(qū)每個(gè)補(bǔ)助 40 萬(wàn)元。我們先低于市場(chǎng)價(jià) 的 20%的價(jià)格將土雞打入市場(chǎng)，一年過后建立自己的土雞專賣店，將土雞價(jià)格調(diào)至市場(chǎng)價(jià)。前期可以采桉樹葉榨油將所得錢用于補(bǔ)充投入，擴(kuò)大生產(chǎn)。 投資與財(cái)務(wù) 初期共需資金 100 萬(wàn)，其中風(fēng)險(xiǎn)投資 60 萬(wàn)，股東入股 100 萬(wàn)，其中用于固定資產(chǎn)投資 80 萬(wàn)，流動(dòng)資金 20 萬(wàn)。 第二年估計(jì)盈利 30 萬(wàn)人民幣，以后每年銷售利潤(rùn)率依次遞增，第二年資產(chǎn)報(bào)酬率為 投資回收期為兩年零一個(gè)月。 4 風(fēng)險(xiǎn)資金最好在第 3撤出，采用收購(gòu)方式比較適合。 組織與人力資源 初期組織結(jié)構(gòu)采取直線制。所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離，實(shí)行總經(jīng) 理負(fù)責(zé)制。總經(jīng)理下設(shè)營(yíng)銷副總經(jīng)理、技術(shù)副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)副總經(jīng)理。 二背景和概述 產(chǎn)業(yè)背景 建設(shè)生態(tài)文明，是黨的十七大首次提出的一項(xiàng)重要戰(zhàn)略任務(wù)，標(biāo)志著我們黨對(duì)堅(jiān)持文明發(fā)展道路的認(rèn)識(shí)進(jìn)一步深化。自然界是包括人類在內(nèi)的一切生物的搖籃，是人類賴以生存和發(fā)展的基本條件。建設(shè)生態(tài)文明是對(duì)傳統(tǒng)文明形態(tài)特別是工業(yè)文明進(jìn)行深刻反思形成的認(rèn)識(shí)成果，也是在建設(shè)物質(zhì)文明過程中保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境的實(shí)踐成果。建設(shè)生態(tài)文明不是否定工業(yè)文明，而是強(qiáng)調(diào)先進(jìn)的工業(yè)文明必須實(shí)現(xiàn)人與自然的和諧，使人們?cè)谙碛鞋F(xiàn)代物質(zhì)文明成果的同時(shí)， 又能保持和享有良好的生態(tài)文明成果。要充分認(rèn)識(shí)實(shí)現(xiàn)工業(yè)化和信息化與推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)的關(guān)系，堅(jiān)持以資源承載力為基礎(chǔ)、以自然規(guī)律為準(zhǔn)則、以可持續(xù)發(fā)展為目標(biāo)，形成節(jié)約能源資源和保護(hù)生態(tài)環(huán)境的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、增長(zhǎng)方式、消費(fèi)模式，努力建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)。 以前的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)是落后的、單一浪費(fèi)資源的 ,循環(huán)性不好。我的循環(huán) 5 方案是我們以種植桉樹為主，因所種植地區(qū)水源不豐富，所以我們采用施農(nóng)家肥的方法，即增強(qiáng)了土壤的肥力，也增強(qiáng)了桉樹的抗旱能力，同時(shí)也降低了生產(chǎn)成本。至于肥料的來(lái)源，我們則決定養(yǎng)殖豬，建設(shè)沼氣用豬糞提供能量發(fā) 電，維持豬舍用電，用豬糞殘?jiān)B(yǎng)蚯蚓，再用蚯蚓喂雞，最后用豬糞殘?jiān)?、雞糞來(lái)做為種植桉樹的農(nóng)家肥主要來(lái)源。同時(shí)，在豬、雞的養(yǎng)殖過程中，在其市場(chǎng)價(jià)格合適時(shí)賣出，所賺取的利潤(rùn)則用來(lái)擴(kuò)大生產(chǎn)。以此做到資源循環(huán)利用，降低生產(chǎn)成本，同時(shí)也大大減少了對(duì)環(huán)境的污染。 產(chǎn)品概述 高效生態(tài)循環(huán)養(yǎng)殖是以生物學(xué)安全、低排放、環(huán)境友好、清潔無(wú)公害為設(shè)計(jì)理念，把在生態(tài)位上具有互補(bǔ)性的豬、蚯蚓、雞、桉樹等不同種經(jīng)濟(jì)動(dòng)植物，以適宜的比例養(yǎng)殖于同一養(yǎng)殖系統(tǒng)、不同的養(yǎng)殖區(qū)域中，依靠生態(tài)系統(tǒng)生態(tài)位互補(bǔ)的原理，從而建立一種豬、蚯蚓、雞優(yōu)化 養(yǎng)殖結(jié)構(gòu)及循環(huán)養(yǎng)殖系統(tǒng)。 整個(gè)基地根據(jù)高效生態(tài)循環(huán)模式要求進(jìn)行整體規(guī)劃，將該系統(tǒng)主要分成五部分，分別為養(yǎng)豬區(qū)、豬糞發(fā)酵區(qū)、蚯蚓養(yǎng)殖區(qū)、林雞養(yǎng)殖區(qū)、桉樹種植區(qū)。通過循環(huán)養(yǎng)殖將各部分組成一個(gè)有機(jī)整體，從養(yǎng)豬區(qū)域排出的養(yǎng)殖糞便經(jīng)循環(huán)進(jìn)入各個(gè)豬糞發(fā)酵區(qū)域，首先經(jīng)過沼氣池的作用，去除豬糞的臭味，然后進(jìn)入蚯蚓養(yǎng)豬區(qū)、進(jìn)一步分解，最后將剩余的殘骸和蚯蚓投入林中作為雞的飼料，同時(shí)補(bǔ)充土壤肥力，保持了生態(tài)系統(tǒng)的平穩(wěn)健康，達(dá)到了充分合理的 利用資源。采用該循環(huán)養(yǎng)殖模式，養(yǎng)殖廢物在系統(tǒng)內(nèi)循環(huán)，基本實(shí)現(xiàn)養(yǎng)殖廢水、廢渣零排放，降低了 對(duì)環(huán)境的影響，同時(shí)在循環(huán) 6 養(yǎng)殖的各個(gè)環(huán)節(jié)設(shè)立監(jiān)控點(diǎn)，實(shí)時(shí)監(jiān)控養(yǎng)殖區(qū)情況，提高養(yǎng)殖的可控性，提高了養(yǎng)殖的安全性。這種循環(huán)模式有利于優(yōu)化養(yǎng)殖業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)節(jié)能減排，保護(hù)環(huán)境，促進(jìn)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)利用和發(fā)展 循環(huán)養(yǎng)殖的優(yōu)點(diǎn) 鏈?zhǔn)椒N養(yǎng)殖最大的好處是廢物循環(huán)利用，上一環(huán)節(jié)產(chǎn)出廢物，被下一個(gè)環(huán)節(jié)利用。降低成本，在這個(gè)鏈?zhǔn)窖h(huán)模式里沒有一點(diǎn)浪費(fèi)的東西，全被利用，大大降低了種養(yǎng)殖成本，提高了養(yǎng)殖項(xiàng)目的附加值。有效解決能源問題、養(yǎng)殖污染問題。 一、有效解決能源問題、禽畜飼料蛋白缺乏和養(yǎng)殖環(huán)境污染問題。屬于生態(tài)環(huán)保、 低碳經(jīng)濟(jì)。 二、由于鏈?zhǔn)金B(yǎng)殖產(chǎn)出的禽、蛋都是有機(jī)綠色產(chǎn)品，能解決食品安全健康問題，得到消費(fèi)者的認(rèn)可。 三、改善土壤結(jié)構(gòu)，由于鏈?zhǔn)金B(yǎng)殖最后一個(gè)環(huán)節(jié)是有機(jī)生物肥料，對(duì)改善土壤結(jié)構(gòu)很有益處。 、桉樹的市場(chǎng)需求 豬、雞市場(chǎng)需求量大，每天中國(guó)大約要?dú)?150 萬(wàn)豬和更大數(shù)量的雞，桉樹更是供不應(yīng)求。 7 三市場(chǎng)調(diào)查和分析 豬和雞的實(shí)際消費(fèi)者是全國(guó)各族人民（除回族外不吃豬肉），桉樹的實(shí)際消費(fèi)者也是全國(guó)各族人民，中間有商販從中賺取利潤(rùn)，市場(chǎng)特征呈現(xiàn)養(yǎng)殖者與消費(fèi)者是分離的。 消費(fèi)是一個(gè)綜合概 念，消費(fèi)行為包括消費(fèi)水平、消費(fèi)結(jié)構(gòu)和消費(fèi)方式等。 (1)、消費(fèi)水平和顧客的經(jīng)濟(jì)承受能力有直接的關(guān)系，體現(xiàn)了顧客的支付力和這種支付力相適宜的需求滿足 (2)、消費(fèi)結(jié)構(gòu)是顧客各種消費(fèi)支出的比例，其開支與職業(yè)、年齡、性別、地域民族等因素有密切聯(lián)系； (3)、消費(fèi)方式有個(gè)人、家庭、團(tuán)體等，不同的消費(fèi)方式在選擇檔次與品種方面各有不同。 測(cè) 總體我國(guó)桉樹需求量很大供小于求，我國(guó)每年大約生產(chǎn) 450 億雙一次性木筷，消耗林木資源近 500 萬(wàn)立方米。而一棵生長(zhǎng)了 20 年的大樹，僅能制成 3000 至 4000 雙筷子。每年將近有 15 億棵樹被砍伐。 我國(guó)桉葉油行業(yè)運(yùn)行目前發(fā)展形勢(shì)良好，該行業(yè)企業(yè)正逐步向產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；l(fā)展，我國(guó) 8 桉葉油行業(yè)運(yùn)行生產(chǎn)的產(chǎn)品品質(zhì)具備國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。隨著我國(guó)桉葉油行業(yè)運(yùn)行下游需求市場(chǎng)的不斷擴(kuò)大以及出口增長(zhǎng)，我國(guó)桉樹行業(yè)運(yùn)行迎來(lái)一個(gè)新的發(fā)展機(jī)遇。 市場(chǎng)潛力巨大，八年后第一批經(jīng)濟(jì)林可以出售，銷售額估計(jì)可達(dá)到 500萬(wàn)。 豬、雞市場(chǎng)需求量大，但由于繁殖力高，市場(chǎng)極易出現(xiàn)波動(dòng)，市場(chǎng)極不穩(wěn)定，但總存在一定的規(guī)律，抓住規(guī)律就有更大的市場(chǎng)。 大量的養(yǎng) 豬專業(yè)戶、養(yǎng)雞專業(yè)戶是競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，市場(chǎng)上大量的肉雞價(jià)格低，消費(fèi)者會(huì)因價(jià)格的差距而選擇低價(jià)的肉雞。 豬飼料價(jià)格上漲，勞動(dòng)力價(jià)格上漲，導(dǎo)致養(yǎng)豬成本增多，養(yǎng)雞成本增多，護(hù)林成本增多，增加了成本價(jià)格，降低了利潤(rùn)。 由于市場(chǎng)的變動(dòng)，會(huì)采用增長(zhǎng)豬的養(yǎng)殖時(shí)間，在養(yǎng)殖方面也會(huì)出現(xiàn)一定的風(fēng)險(xiǎn)。 進(jìn)入市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)來(lái)自各個(gè)方面，采用循環(huán)養(yǎng)殖降低了生產(chǎn)成本，占有一定的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。 9 林雞每日都處于尋食，爭(zhēng)斗，奔跑，腿肌發(fā)達(dá)，土雞的肉摸上去結(jié)實(shí)有彈性，雞種生長(zhǎng)緩慢，花費(fèi)了近六 八個(gè)月時(shí)間慢慢長(zhǎng)肌肉，肌肉纖維比較細(xì)，肉質(zhì)嫩 ，宰殺后，可以看出土雞的骨頭比較硬，很少有幼骨。土雞煲湯，滿室漂香，飼料雞則無(wú)法達(dá)到這個(gè)境界，土雞煲湯后雞骨較硬，肉緊有彈性，味甜、鮮嫩，煲的湯透明澄清。 肉雞的爪子又大又肥，顏色偏淺。肉雞的肉肥厚、發(fā)煊。扒毛之后，肉雞的皮比較白，有激素，骨頭軟，油多肉肥，吃起來(lái)味道和林雞比起來(lái)更千差萬(wàn)別。 從價(jià)格上了說(shuō)，林雞處于劣勢(shì)。 豬糞的合理利用減少了對(duì)環(huán)境的合理利用，降低了下一環(huán)節(jié)的成本，為桉樹生長(zhǎng)提供了肥料。 按照中國(guó)人人均每天食用豬肉 120 克的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。中國(guó)平均每天有1644000 頭豬被殺死。平均每秒鐘有 19 頭豬被殺死！在你上廁所的短短時(shí)間內(nèi)大概有一萬(wàn)一千四百頭豬被殺死。全中國(guó)每年要?dú)⑺溃?600060000 頭豬，是中國(guó)人口總量的一半！豬每天制造的產(chǎn)值是： 328800 萬(wàn)元人民幣！每天需要雞的數(shù)量更大。桉樹市場(chǎng)供不應(yīng)求。 豬價(jià)今年漲至巔峰，未來(lái)一年豬價(jià)預(yù)測(cè)會(huì)下降，由于供求關(guān)系，豬價(jià)波動(dòng)大，但存在一定的規(guī)律 ，業(yè)內(nèi)人士表示，年底之前豬肉價(jià)格不會(huì)有太大 10 下跌空間，由于供應(yīng)缺口長(zhǎng)期存在， 2012 年生豬均價(jià)將維持 斤，與今年均價(jià)持平。 林雞價(jià)市場(chǎng)穩(wěn)定，發(fā)展勢(shì)頭良好 ，桉樹市場(chǎng)發(fā)展勢(shì)頭良好。 四戰(zhàn)略 在 2 3 年內(nèi)豬存欄量達(dá)到 600 頭，雞存欄量達(dá)到 10000 只，桉樹總數(shù)達(dá)到 100000 棵。 5 8 年內(nèi)第一批樹出售。 公司使命 向社會(huì)提供優(yōu)質(zhì)豬、林雞、桉油和桉樹，提高食品健康水平，改善環(huán)境、綠化環(huán)境。 公司宗旨 循環(huán)可持續(xù)農(nóng)業(yè)發(fā)展，創(chuàng)造農(nóng)業(yè)新生力。 11 發(fā)展戰(zhàn)略 初期 (1 ) 主要將豬的存欄量、林雞的存欄量擴(kuò)大到規(guī)定數(shù)目，桉樹種植數(shù)達(dá)到預(yù)計(jì)數(shù)，建立自己的專賣店； 收回初期投資，準(zhǔn)備擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，引進(jìn)先進(jìn)種 植技術(shù)和養(yǎng)殖技術(shù)。 第一年： 種 40000 棵桉樹； 購(gòu)進(jìn) 50 頭豬仔，選擇出 30 頭母豬，年末擴(kuò)大到 50 頭母豬； 購(gòu)進(jìn) 1000 只雞，將林雞打入市場(chǎng)，提高知曉度。 第二年： 種 30000 棵桉樹； 存欄量豬達(dá)到 500 頭，銷售出 1200 頭豬，爭(zhēng)取得到政府補(bǔ)助； 購(gòu)進(jìn) 5000 只雞，建立自己的林雞專賣店。 第三年： 種植 30000 棵桉樹，之后每年都可以采集桉樹葉提煉油； 存欄量豬達(dá)到 600 頭，銷售出 1500 頭豬； 12 購(gòu)進(jìn) 10000 只雞，林雞走進(jìn)各大酒店、飯店、超市。 中期（ 4） 第一批桉樹成林可以采集出 售，采后接著種上桉樹 40000 棵； 養(yǎng)殖數(shù)量保持前期水平。 長(zhǎng)期（ 9 20 年） 開發(fā)的桉樹的藥用價(jià)值等； 養(yǎng)殖數(shù)量保持前期水平，開發(fā)肉類加工產(chǎn)品； 在樹林旁邊建立農(nóng)家樂。 營(yíng)銷策略 主要要將竹林雞打入市場(chǎng)，在銷售第一批竹林雞時(shí)，低于市場(chǎng)價(jià) 20%將竹林雞打入市場(chǎng)，每天限量銷售，每月有一次抽獎(jiǎng)送雞活動(dòng)每次送出 5只雞，將林雞打入市場(chǎng)，讓消費(fèi)者認(rèn)可，第二年恢復(fù)正常銷售，建立自己的專賣店。 豬的市場(chǎng)波動(dòng)極大，可以在市場(chǎng)價(jià)低時(shí)繼續(xù)養(yǎng)能出欄的豬，當(dāng)在市場(chǎng)價(jià)上漲時(shí)再將豬賣出，減少市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)養(yǎng)殖場(chǎng)影響 。 13 五 生產(chǎn)管理 生產(chǎn)要求 周期：從豬仔到出欄周期為 4 個(gè)月，雞的出欄時(shí)間為 6 8 個(gè)月，桉樹的種植周期為 7 8 年。 員工要求：兩名養(yǎng)殖技術(shù)員，相關(guān)專業(yè)大中專學(xué)歷。 技術(shù)關(guān)鍵：專業(yè)豬的養(yǎng)殖技術(shù)、專業(yè)雞的養(yǎng)殖技術(shù)、先進(jìn)的種植技術(shù)。 廠址選擇 略 生產(chǎn)流程 豬 豬糞 蚯蚓 雞 桉樹 六關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)、問題和假定 鍵風(fēng)險(xiǎn) 在此循環(huán)過程中面臨最大的風(fēng)險(xiǎn)是病害和天災(zāi)，其次是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，還有就是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。為了降低風(fēng)險(xiǎn)，使利益達(dá)到最大化，我們需組建一支強(qiáng)有力管理隊(duì)伍，加強(qiáng)對(duì)各個(gè)方面監(jiān)控和 管理將風(fēng)險(xiǎn)降到最低，加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)的觀察，減小市場(chǎng)的沖擊。 14 險(xiǎn)假定和分析 由于在財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)中，沒有考慮彈性分析，假定價(jià)格定在 林雞肉每公斤50 元、生豬每公斤 15 元的價(jià)格 ，銷售利潤(rùn)較高?，F(xiàn)假設(shè)由于經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)較高，使得潛在競(jìng)爭(zhēng)者的加入，爭(zhēng)奪市場(chǎng)份額；公司經(jīng)營(yíng)達(dá)不到預(yù)期的銷售。這些因素都會(huì)對(duì)公司的銷售收入造成比較大的影響。具體價(jià)格、銷量、成本 將各因素實(shí)際數(shù)與臨界值比，可見銷售量每年變化到臨界點(diǎn)仍可以保本，達(dá)到盈虧平衡。最低售價(jià)為 林雞肉每公斤 35 元、生豬每公斤 10 元的價(jià)格 元左右，變動(dòng)成本允許有較大的增長(zhǎng)。因此， 公 司在各方面能承擔(dān)一定的不確定性風(fēng)險(xiǎn)。 七 . 機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn) 遇 國(guó)家支持循環(huán)農(nóng)業(yè)，加大了對(duì)養(yǎng)殖戶補(bǔ)貼力度； 國(guó)家提倡可持續(xù)發(fā)展、減少污染、節(jié)約資源； 隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展消費(fèi)者越來(lái)越注重食品健康。 外部風(fēng)險(xiǎn) 由于利潤(rùn)高競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手投入的競(jìng)爭(zhēng)力量和成本越大，競(jìng)爭(zhēng)規(guī)模越大，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)就越大。 15 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的激烈程度主要表現(xiàn)為企業(yè)間在爭(zhēng)奪市場(chǎng)占有率、提高銷售額和盈利率等方面的抗衡狀態(tài)。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越激烈，我們所面臨的風(fēng)險(xiǎn)就越大。 競(jìng)爭(zhēng)方式是競(jìng)爭(zhēng)雙方在競(jìng)爭(zhēng)時(shí)所采取的手段和策略，一般可以劃分為價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)和非價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)兩類。一般地說(shuō)，價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)較為激烈，特別是競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手降價(jià)，這樣會(huì)對(duì)我們產(chǎn)業(yè)鏈造成嚴(yán)重威脅。 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn) 養(yǎng)殖病害不確定，天災(zāi)難以預(yù)測(cè)； 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的策略改變，應(yīng)付策略上的不確定性； 價(jià)格原因消費(fèi)者選擇不確定性。 解決方案 熟悉該行業(yè)的法律法規(guī)； 具備優(yōu)質(zhì)豬、雞，建立方便及時(shí)的銷售連鎖店； 提高養(yǎng)殖技術(shù)，強(qiáng)化肉質(zhì)優(yōu)勢(shì)； 多元化經(jīng)營(yíng)，化解對(duì)單一產(chǎn)品組合的依賴性風(fēng)險(xiǎn)； 建立及時(shí)有效的信息反饋渠道，隨時(shí)了解市場(chǎng)動(dòng)態(tài)。 16 八 . 管理體系 司性質(zhì) 股份有限公司 織形式 初期組織結(jié)構(gòu)采取直線制。所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制?？偨?jīng)理下設(shè)營(yíng)銷副總經(jīng)理、技術(shù)副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)副總經(jīng)理。 金管理 因?yàn)槲覀児臼枪煞萦邢薰?，所以我們初期基金的籌集主要來(lái)自于 5個(gè)主要股東股東及其他一些小股東，初期共需的 100 萬(wàn)資金來(lái)源的股本結(jié)構(gòu)打算是： 5 個(gè)主要股東每人以至少 15 萬(wàn)的資金金額入股，剩下的將由另外的小股東入股組成。對(duì)于初期的 100 萬(wàn)的規(guī)模，我們將在下一年的收益基礎(chǔ)上持續(xù)的擴(kuò)大。 當(dāng)然，公司的融資方式將是債券和股票， 關(guān)于資金的使用及運(yùn)營(yíng)計(jì)劃，在 100 萬(wàn)中，用于固定資產(chǎn)投資 80 萬(wàn)，流動(dòng)資金 20 萬(wàn)，期中風(fēng)險(xiǎn)投資 60萬(wàn)（這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)資金我們打算采用收購(gòu)方式在第 3撤出），這個(gè)也可以稱作是公司的資本結(jié)構(gòu)，眾所周知， 資本結(jié)構(gòu)反映的是企業(yè) 債務(wù) 與股權(quán)的比例關(guān)系，它在很大程度上決定著企業(yè)的償債和 再融資 能力，決定著企業(yè)未來(lái)的 盈利能力 ，是企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的一項(xiàng)重要指標(biāo)。合理的融資結(jié)構(gòu)可以降低融資成本，發(fā)揮財(cái)務(wù)杠桿的調(diào)節(jié)作用，使企業(yè)獲得更大的自有資金收益 17 率。 正如大家所知道的，綠色和健康越來(lái)越能吸引消費(fèi)者的眼球，所以綜合看來(lái)無(wú)論從市場(chǎng)購(gòu)買力、購(gòu)買動(dòng)機(jī)和潛在市場(chǎng)需求方面，我們都有很大的優(yōu)勢(shì)，因此該項(xiàng)目將會(huì)是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)小、持續(xù)發(fā)展且無(wú)限潛力的代表。對(duì)于資 金的其他規(guī)劃，正如上面提到的，第二年估計(jì)盈利 30 萬(wàn)人民幣，以后每年銷售利潤(rùn)率依次遞增，第二年資產(chǎn)報(bào)酬率為 投資回收期為兩年零一需求方面?zhèn)€月。 九、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè) 關(guān)于公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作我們將會(huì)有專門的財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，這里先把前兩季度的收入報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表等做一個(gè)簡(jiǎn)單介紹，初期一個(gè)季度 種 40000棵桉樹；購(gòu)進(jìn) 50 頭豬仔，選擇出 30 母豬， 購(gòu)進(jìn) 1000 只雞，將林雞打入市場(chǎng)，提高知曉度。按土雞肉每公斤 45 元、生豬每公斤 15 元的價(jià)格，預(yù)計(jì)總收益 22 萬(wàn)，純收益 10 萬(wàn)，用于繼續(xù)擴(kuò)大生產(chǎn) ;第二季度，種 30000 棵桉樹； 存欄量豬達(dá)到 500 頭，銷售出 1200 頭豬，爭(zhēng)取得到政府補(bǔ)助；購(gòu)進(jìn)5000 只雞，建立自己的林雞專賣店。同理算得純收益 60 萬(wàn)。以此持續(xù)下去，將會(huì)還有桉油，桉樹的收入?yún)⑴c進(jìn)來(lái)，達(dá)到生產(chǎn)流水線一體化的良性循環(huán)。這樣等擁有相當(dāng)規(guī)模的時(shí)候就可以對(duì)現(xiàn)金流、本量比等作相應(yīng)的調(diào)整，使其不斷向著有利于公司擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模和現(xiàn)代化的方向發(fā)展。另外在這里還涉及到一個(gè)投資退出方式的問題，我們將采用股票回購(gòu)為主，出售為輔的方式。盡可能保證股東和投資者的利益。 18 十 . 風(fēng)險(xiǎn)資本的退出 風(fēng)險(xiǎn)資金退出的成功與否關(guān)鍵取決于公司的業(yè)績(jī)和發(fā)展前景。 撤出方式 風(fēng)險(xiǎn)資金最好在第 3撤出，采用收購(gòu)方式比較適合。 附 錄 一 . 市場(chǎng)容量估算 為了使市場(chǎng)容量估算更合理，現(xiàn)用兩種方法估算，均有一定依據(jù)，可以互相印證。 資料推算： 按照中國(guó)人人均每天食用豬肉 120 克的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。中國(guó)平均每天有1644000 頭豬被殺死。平均每秒鐘有 19 頭豬被殺死！在你上廁所的短短時(shí)間內(nèi)大概有一萬(wàn)一千四百頭豬被殺死。全中國(guó)每年要?dú)⑺溃?600060000 頭豬，是中國(guó)人口總量的一半！豬每天制造的產(chǎn)值是： 328800 萬(wàn)元人民幣！全國(guó)每年將近砍樹 15 億棵，還有更大 數(shù)量只雞。 19 據(jù)市場(chǎng)調(diào)查結(jié)果估算 今年生豬和豬肉價(jià)格飆升的主要原因是生豬供應(yīng)緊缺，而導(dǎo)致生豬供應(yīng)不足的主要原因有兩個(gè)：第一， 2010 年上半年生豬養(yǎng)殖行業(yè)長(zhǎng)達(dá) 5 個(gè)月的行業(yè)虧損將大量中小養(yǎng)殖戶擠出市場(chǎng)，能繁育母豬存欄持續(xù)下降；第二，2010 年 6、 7 月份開始的豬價(jià)反彈帶動(dòng)了補(bǔ)欄積極性，能繁育母豬存欄量從9 月開始反彈。但是由于疫病頻繁多發(fā)，母豬的存欄量一直未能有效增加，遠(yuǎn)不能滿足正常需求。 從事多年生豬收購(gòu)生意的老譚說(shuō)，現(xiàn)在農(nóng)民都不太愿意養(yǎng)豬，所以生豬供應(yīng)量減少，現(xiàn)在農(nóng)民養(yǎng)豬的數(shù)量不多，利潤(rùn)不大，如果價(jià)格暴 漲暴跌，更是不容易賺錢。特別是 2007 年一些農(nóng)民看到豬肉價(jià)高就擴(kuò)大養(yǎng)殖，后來(lái)遭遇虧損的農(nóng)戶，現(xiàn)在更是不敢隨意擴(kuò)大養(yǎng)殖規(guī)模了。除此，“今年物流成本暴漲，開著車下去收不到生豬就要貼本幾千元?！?近年來(lái)，豬肉價(jià)格的上下波動(dòng)似乎成為了一種規(guī)律。 2007 年、 2008 年豬價(jià)暴漲， 2007 年、 2008 年，國(guó)家在豬價(jià)暴漲時(shí)推出了能繁育母豬補(bǔ)貼等養(yǎng)殖鼓勵(lì)措施，農(nóng)民養(yǎng)殖戶大力養(yǎng)豬，但豬多價(jià)跌， 2009 年下半年和 2010年上半年豬肉價(jià)格再次暴跌，眾多生豬養(yǎng)殖戶虧損嚴(yán)重。 曲靖會(huì)澤縣當(dāng)?shù)亓硗庖晃火B(yǎng)殖戶告訴記者，去年的時(shí)候最低賣過 8 元多每公斤的生豬價(jià)格，農(nóng)民賺回成本都比較困難。而現(xiàn)在這樣價(jià)格突然上漲，生豬大量往外銷，而由于生豬的成長(zhǎng)周期，短期價(jià)格只能越來(lái)越貴。但從長(zhǎng)期看，價(jià)格上的暴漲暴跌讓生豬的養(yǎng)殖難以保證持續(xù)利潤(rùn)。 20 豬市場(chǎng)極不穩(wěn)定，波動(dòng)極大，養(yǎng)殖豬風(fēng)險(xiǎn)極大。但相對(duì)而言雞市場(chǎng)和桉樹市場(chǎng)相對(duì)穩(wěn)定。 二 . 市場(chǎng)調(diào)查和定性分析 查目的： 豬市場(chǎng) 極不穩(wěn)定，調(diào)查豬市場(chǎng)的漲價(jià)周期和降價(jià)周期，合理進(jìn)行生豬養(yǎng)殖，減少市場(chǎng)波動(dòng)沖擊。 查方法： 問件調(diào)查 查時(shí)間 2011年 11月 1日到 2011年 11月 7日 本分布 樣本分布 調(diào)查云南各超市、農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)。 查結(jié)果： 統(tǒng)計(jì)局公布的數(shù)據(jù)顯示， 11 月上旬 50 個(gè)城市后腿肉和五花肉的平均價(jià)格也雙雙降至 30 元以下，為 6 月中旬以來(lái)首次。價(jià)格下跌市民感覺明顯，調(diào)查中，不少市民表示，最近幾周明顯感到豬肉價(jià)格下跌，“這段時(shí)間發(fā)現(xiàn)，經(jīng)常光顧的銷售店價(jià)格常有調(diào)整，下跌幅度雖沒有達(dá)到一天幾塊錢這么明 21 顯，但累積下來(lái)，一個(gè)月還是下滑了 1 元多?！笔忻駨埌⒁陶f(shuō)。從昆明市農(nóng)業(yè)局提供的數(shù)據(jù)顯示，本月 15日后腿肉價(jià)格為 公斤，脊肉為 公斤； 10 月 12 日后腿肉價(jià)格為 /公斤，脊肉為 /公斤。受到近期肉價(jià)連續(xù)下滑的影響，不少聲音出現(xiàn)，認(rèn)為豬肉價(jià)格的“拐點(diǎn)”提前出現(xiàn)。針對(duì)“拐點(diǎn)”一說(shuō)，業(yè)內(nèi)人士表示，最近幾年豬肉價(jià)格波動(dòng)幅度也非常大，最主要的因素還是供求關(guān)系來(lái)決定。但是最近兩年其他因素影響也比較明顯，比如說(shuō)成本因素，飼料、人工價(jià)格都比較高，市場(chǎng)資金比較多，有一些資金投向大宗農(nóng)副產(chǎn)品，也推動(dòng)了價(jià)格的波動(dòng)。豬肉價(jià)格近兩個(gè)月以來(lái)持續(xù)下降，主要是由原材料玉米價(jià)格下降、生豬出欄量提高和國(guó)儲(chǔ)肉的投放等原因造成的。生豬價(jià)格可能在明年春節(jié)前后出現(xiàn)反彈，但反彈高度不會(huì)達(dá)到今年的高點(diǎn)。 場(chǎng)現(xiàn)狀： 本月 1 日生豬價(jià)格已降至 /公斤。從昆明農(nóng)業(yè)局了解到， 15 日受到生豬價(jià)格下滑的影響，市場(chǎng)終端豬肉價(jià)格也開始明顯下滑。昆明市區(qū)內(nèi)各大綜合農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)豬肉價(jià)格也明顯下跌，銷售商告訴記者近 1 個(gè)月時(shí)間內(nèi)各品種價(jià)格平均下滑了 1 元 /公斤左右。昆明市農(nóng)業(yè)局提供的數(shù)據(jù)也與此一致。批發(fā)價(jià)連續(xù)兩周低于 25 元，商務(wù)部今日公布的數(shù)據(jù)顯示， 11 月 7 日至 13 日當(dāng)周，該部門重點(diǎn)監(jiān)測(cè)的食用農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格持續(xù)走低，其中豬肉批發(fā)價(jià)格比前一周下降 自 9 月中旬以來(lái)累計(jì)下降 數(shù)據(jù)顯示，上周豬肉批發(fā)價(jià)格為每公 斤 ，創(chuàng) 6 月下旬以來(lái)價(jià)格新低，并連續(xù)第二周處于 25 元 /公斤以下。 22 案優(yōu)、劣勢(shì)比較 循環(huán)養(yǎng)殖減少了環(huán)境污染，減少了能量損失，充分利用了資源，降低了生產(chǎn)成本，但由于涉及方面廣、環(huán)節(jié)多、養(yǎng)殖風(fēng)險(xiǎn)大、市場(chǎng)不穩(wěn)定，增大了投資風(fēng)險(xiǎn)。 費(fèi)者對(duì)豬、雞的要求 健康廉價(jià)、肉質(zhì)好。 費(fèi)者了解信息和購(gòu)買途徑 到指定專賣地點(diǎn)購(gòu)買，該地配有養(yǎng)殖監(jiān)控錄像。 場(chǎng)走勢(shì)預(yù)測(cè) 三 . 財(cái)務(wù)附表 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 豬舍 豬仔 土 地承包 雞仔 工資 活動(dòng)資金 資金 50 5 14 1 10 20 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)假定 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)與戰(zhàn)略計(jì)劃的關(guān)系 在戰(zhàn)略咨詢過程中，我們制訂的戰(zhàn)略計(jì)劃需要對(duì)未來(lái)的財(cái)務(wù)進(jìn)行預(yù)測(cè)。這一點(diǎn)在許多戰(zhàn)略計(jì)劃書或商業(yè)計(jì)劃書中有詳細(xì)的要求。 23 在進(jìn)行戰(zhàn)略計(jì)劃制訂過程中，我們需要對(duì)未來(lái)財(cái)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行詳細(xì)分析及預(yù)測(cè) 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的合理性需要進(jìn)行嚴(yán)格的關(guān)注，而不是我們主觀的臆測(cè)；財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)的假設(shè)前提是基于公司戰(zhàn)略計(jì)劃的有效分析之上，在進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)之前的假設(shè)的建立能夠有效的支撐戰(zhàn)略計(jì)劃的執(zhí)行； 在進(jìn)行全面預(yù)算管理及控制之前需要的對(duì) 戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)計(jì)劃和長(zhǎng)短期的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行預(yù)測(cè)； 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)過程將是對(duì)未來(lái)的的展望和規(guī)劃的過程，也是增強(qiáng)農(nóng)場(chǎng)在執(zhí)行戰(zhàn)略計(jì)劃的信息的有效途徑。因?yàn)樵趹?zhàn)略計(jì)劃說(shuō)服和傳遞過程中，良好的戰(zhàn)略財(cái)務(wù)遠(yuǎn)景能夠給予員工信心和激勵(lì)； 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的使用包括： 長(zhǎng)期投資（現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)、投資回收期預(yù)測(cè)），短期投資（投資收益預(yù)測(cè)）； 財(cái)務(wù)重組，對(duì)于流動(dòng)資金、固定資本、債權(quán)、債務(wù)的處理過程中希望進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)； 戰(zhàn)略計(jì)劃制訂，商務(wù)計(jì)劃。 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)基本流程包括： 戰(zhàn)略計(jì)劃及業(yè)務(wù)計(jì)劃的制訂。和預(yù)算制訂類似，在進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)之前業(yè)務(wù)計(jì)劃和戰(zhàn)略計(jì)劃 的制訂是非常重要的。因?yàn)樵谶M(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)中的重要幾個(gè)因素，比如銷售收入、銷售產(chǎn)品構(gòu)成、銷售成本、各種費(fèi)用、公司政策等都需要在戰(zhàn)略計(jì)劃和業(yè)務(wù)計(jì)劃確認(rèn)后才能夠確認(rèn)。同時(shí)，如果對(duì)于集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)，可以依據(jù)各個(gè)事業(yè)部和產(chǎn)品部門（在財(cái)務(wù)中一般將公 24 司的各個(gè)業(yè)務(wù)部門或職能部門分為利潤(rùn)中心、成本中心、投資中心、費(fèi)用中心，并依據(jù)不同的中心職能分別進(jìn)行管理）。 確認(rèn)財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)結(jié)構(gòu)及內(nèi)容：在進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)過程中，需要依據(jù)我們的管理要求和對(duì)于未來(lái)財(cái)務(wù)信息的關(guān)注提出需要進(jìn)行那些方面的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)，比如存貨、應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款、費(fèi)用、以及 短期投資、長(zhǎng)期投資等。在進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)模型設(shè)計(jì)之前需要將以上信息羅列出來(lái)。一般我們依據(jù)公司不同的生命周期階段，可以進(jìn)行以下關(guān)注： 企業(yè)生命周期 特點(diǎn) 關(guān)注財(cái)務(wù)信息 產(chǎn)品開發(fā)期 關(guān)注資本支出 資本支出 市場(chǎng)成長(zhǎng)期 關(guān)注銷售及市場(chǎng)營(yíng)銷 銷售收入及銷售利