上市規(guī)則主要修改部分新舊對(duì)照表第一章 總則第十三章 特別處理第二章 信息披露基本原則和一般規(guī)定第十四章 暫停、恢復(fù)、終止上市第三章 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員第十五章 申請(qǐng)復(fù)核第四章 保薦人第十六章 境內(nèi)外上市事務(wù)第五章 股票和可轉(zhuǎn)換公司債券上市第十七章 日常監(jiān)管和違反本規(guī)則的處理第六章 定期報(bào)告 第十八章 釋義第七章 臨時(shí)報(bào)告的一般規(guī)定董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員聲明與承諾第八章 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東大會(huì)決議 第九章 應(yīng)披露的交易第十章 關(guān)聯(lián)交易 第十一章 其他重大事件第十二章 停牌和復(fù)牌修改內(nèi)容新舊第一章 總則適用范圍1.2在上海證券交易所（以下簡稱“本所”）上市的股票及其衍生品種，適用本規(guī)則。中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱“中國證監(jiān)會(huì)”）和本所對(duì)權(quán)證等衍生品種、境外公司的股票及其衍生品種在本所的上市、信息披露、停牌等事宜另有規(guī)定的，從其規(guī)定。1.2在上海證券交易所（以下簡稱“本所”）上市的股票及其衍生品種，適用本規(guī)則。中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱“中國證監(jiān)會(huì)”）和本所對(duì)權(quán)證等衍生品種的上市、信息披露、停牌等事宜另有規(guī)定的，從其規(guī)定。監(jiān)管對(duì)象和守法義務(wù)1.4上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東、實(shí)際控制人、收購人等機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，以及保薦人及其保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、其他規(guī)范性文件、本規(guī)則及本所其他規(guī)定。1.5本所依據(jù)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、其他規(guī)范性文件、本規(guī)則及本所其他規(guī)定、中國證監(jiān)會(huì)的授權(quán)，對(duì)上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東、實(shí)際控制人、收購人等機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員,以及保薦人及其保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員進(jìn)行監(jiān)管。1.4本所依據(jù)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、本規(guī)則、其他規(guī)范性文件和中國證監(jiān)會(huì)的授權(quán)，對(duì)上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東、實(shí)際控制人、收購人等相關(guān)信息披露義務(wù)人和保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人進(jìn)行監(jiān)管。第二章 信息披露基本原則和一般規(guī)定信息披露及時(shí)、公平原則2.1上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、其他規(guī)范性文件、本規(guī)則以及本所其他規(guī)定，及時(shí)、公平地披露信息，并保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.1上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、本規(guī)則以及本所發(fā)布的辦法和通知等相關(guān)規(guī)定，履行信息披露義務(wù)。董監(jiān)高保證信息披露的及時(shí)、公平2.2上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證公司及時(shí)、公平地披露信息，以及信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。不能保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的，應(yīng)當(dāng)在公告中作出相應(yīng)聲明并說明理由。2.3上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。不能保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的，應(yīng)當(dāng)在公告中作出相應(yīng)聲明并說明理由。及時(shí)和重大信息含義2.3上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在本規(guī)則規(guī)定的期限內(nèi)披露所有對(duì)上市公司股票及其衍生品種交易價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的重大事件（以下簡稱“重大信息”或“重大事項(xiàng)”）。2.2 上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)、公平地披露所有對(duì)本公司股票及其衍生品種交易價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的信息，并將公告和相關(guān)備查文件在第一時(shí)間報(bào)送本所。公平的含義2.4上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開披露重大信息，確保所有投資者可以平等地獲取同一信息，不得向單個(gè)或部分投資者透露或泄漏。公司向股東、實(shí)際控制人及其他第三方報(bào)送文件涉及未公開重大信息，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告，并依照本所相關(guān)規(guī)定披露。真實(shí)的含義2.5上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人披露信息，應(yīng)當(dāng)以客觀事實(shí)或具有事實(shí)基礎(chǔ)的判斷和意見為依據(jù)，如實(shí)反映實(shí)際情況，不得有虛假記載。準(zhǔn)確的含義2.6上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人披露信息，應(yīng)當(dāng)客觀，不得夸大其辭，不得有誤導(dǎo)性陳述。披露預(yù)測性信息及其他涉及公司未來經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況等信息，應(yīng)當(dāng)合理、謹(jǐn)慎、客觀。完整的含義2.7上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人披露信息，應(yīng)當(dāng)內(nèi)容完整、文件齊備，格式符合規(guī)定要求，不得有重大遺漏。信息披露制度2.10上市公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，制定和執(zhí)行信息披露事務(wù)管理制度。信息披露事務(wù)管理制度經(jīng)公司董事會(huì)審議通過后，應(yīng)及時(shí)報(bào)本所備案并在本所網(wǎng)站披露。2.6 上市公司應(yīng)當(dāng)制定并嚴(yán)格執(zhí)行信息披露管理制度和重大信息的內(nèi)部報(bào)告制度，明確公司各部門（含控股子公司）和有關(guān)人員的信息披露職責(zé)范圍及保密責(zé)任，以保證公司的信息披露符合本規(guī)則要求。公告文稿和備查文件2.11上市公司應(yīng)披露的信息包括定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。公司在披露信息前，應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)則或本所要求，在第一時(shí)間向本所報(bào)送定期報(bào)告或者臨時(shí)報(bào)告文稿和相關(guān)備查文件。公告文稿應(yīng)當(dāng)使用事實(shí)描述性的語言，簡明扼要、通俗易懂地說明應(yīng)披露事件，不得含有宣傳、廣告、恭維、詆毀等性質(zhì)的詞句。公告文稿和相關(guān)備查文件應(yīng)當(dāng)采用中文文本，同時(shí)采用外文文本的，應(yīng)當(dāng)保證兩種文本內(nèi)容的一致。兩種文本發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。2.9 本規(guī)則規(guī)定的上市公司信息披露形式包括定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。公司在披露信息前，應(yīng)當(dāng)按照本所要求報(bào)送定期報(bào)告或者臨時(shí)報(bào)告文稿和相關(guān)備查文件。2.10 上市公司披露信息時(shí)，應(yīng)當(dāng)使用事實(shí)描述性語言，簡明扼要、通俗易懂地說明事件真實(shí)情況，信息披露文件中不得含有宣傳、廣告、恭維或者詆毀等性質(zhì)的詞句。l 實(shí)際披露時(shí)間和內(nèi)容與在本所登記內(nèi)容和時(shí)間的一致性。l 監(jiān)事和高管的責(zé)任2.13上市公司的定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告以及相關(guān)信息披露義務(wù)人的公告經(jīng)本所登記后，應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會(huì)指定的媒體上披露。公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證在指定媒體上披露的文件與本所登記的內(nèi)容完全一致，未能按照既定日期或已登記內(nèi)容披露的，應(yīng)當(dāng)立即向本所報(bào)告。2.15上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人在其他公共媒體披露的信息不得先于指定媒體，不得以新聞發(fā)布或者答記者問等其他形式代替信息披露或泄漏未公開重大信息。公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)遵守并促使公司遵守前款規(guī)定。2.12上市公司定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告以及相關(guān)信息披露義務(wù)人的公告經(jīng)本所登記后，應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會(huì)指定的媒體上披露。公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人未能按照既定日期披露的，應(yīng)當(dāng)在既定披露日上午九點(diǎn)之前向本所報(bào)告。公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證在指定媒體上披露的文件與本所登記的內(nèi)容完全一致。公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人在其他公共傳媒披露的信息不得先于指定媒體，不得以新聞發(fā)布或者答記者問等其他形式代替信息披露。董事應(yīng)當(dāng)遵守并促使公司遵守前述規(guī)定。選擇性披露的限制2.20上市公司發(fā)生的或與之有關(guān)的事件沒有達(dá)到本規(guī)則規(guī)定的披露標(biāo)準(zhǔn)，或者本規(guī)則沒有具體規(guī)定，但本所或公司董事會(huì)認(rèn)為該事件可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，公司應(yīng)當(dāng)比照本規(guī)則及時(shí)披露，且在發(fā)生類似事件時(shí)，按照同一標(biāo)準(zhǔn)予以披露。2.4上市公司發(fā)生的或與之有關(guān)的事件沒有達(dá)到本規(guī)則規(guī)定的披露標(biāo)準(zhǔn)，或者本規(guī)則沒有具體規(guī)定，但本所或公司董事會(huì)認(rèn)為該事件可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，公司應(yīng)當(dāng)比照本規(guī)則及時(shí)披露。股東、實(shí)際控制人、收購人等相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)履行承諾2.22上市公司股東、實(shí)際控制人、收購人等相關(guān)信息披露義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)，積極配合公司做好信息披露工作，及時(shí)告知公司已發(fā)生或者擬發(fā)生的重大事項(xiàng)，并嚴(yán)格履行所作出的承諾。2.18上市公司股東、實(shí)際控制人、收購人等相關(guān)信息披露義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)，積極配合公司做好信息披露工作，及時(shí)告知公司已發(fā)生或者擬發(fā)生的重大事件，并在披露前不對(duì)外泄漏相關(guān)信息。保薦人和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的責(zé)任2.23保薦人和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)為上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人的證券業(yè)務(wù)活動(dòng)制作、出具保薦書、審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、財(cái)務(wù)顧問報(bào)告、資信評(píng)級(jí)報(bào)告、法律意見書等文件，應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，對(duì)所依據(jù)文件資料內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查和驗(yàn)證，所制作、出具的文件不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。第三章 董事、監(jiān)事和高級(jí)人員管理董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員買賣公司股票的限制3.1.6 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員和上市公司股東買賣公司股份應(yīng)當(dāng)遵守公司法、證券法、中國證監(jiān)會(huì)和本所相關(guān)規(guī)定及公司章程。董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員自公司股票上市之日起一年內(nèi)和離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持本公司股份；任職期間擬買賣本公司股份應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定提前報(bào)本所備案；所持本公司股份發(fā)生變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司報(bào)告并由公司在本所網(wǎng)站公告。3.1.6 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員自公司股票上市交易之日起一年內(nèi)和離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其持有的本公司股份；在任職期間，每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其持有的本公司股份總數(shù)的百分之二十五，并且在賣出后六個(gè)月內(nèi)不得再行買入本公司股份，買入后六個(gè)月內(nèi)不得再行賣出本公司股份。董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)前款和公司章程關(guān)于轉(zhuǎn)讓其所持本公司股份的限制性規(guī)定，向本所申請(qǐng)?jiān)谙鄳?yīng)期間鎖定其持有的全部或者部分本公司股份。董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持本公司股份發(fā)生變動(dòng)的（因公司派發(fā)股票股利和資本公積金轉(zhuǎn)增股本導(dǎo)致的變動(dòng)除外），應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司報(bào)告并由公司在本所網(wǎng)站進(jìn)行公告。短線交易的限制3.1.7 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市公司5%以上股份的股東，將其持有的該公司的股票在買入后六個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個(gè)月內(nèi)買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)收回其所得收益，并及時(shí)披露相關(guān)情況。獨(dú)立董事備案3.1.8上市公司在發(fā)布召開關(guān)于選舉獨(dú)立董事的股東大會(huì)通知時(shí)，應(yīng)當(dāng)在公告中表明有關(guān)獨(dú)立董事的議案以本所審核無異議為前提，并將獨(dú)立董事候選人的有關(guān)材料（包括但不限于提名人聲明、候選人聲明、獨(dú)立董事履歷表）報(bào)送本所。公司董事會(huì)對(duì)獨(dú)立董事候選人的有關(guān)情況有異議的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)向本所報(bào)送董事會(huì)的書面意見。3.1.9 本所在收到前條所述材料后五個(gè)交易日內(nèi)，對(duì)獨(dú)立董事候選人的任職資格和獨(dú)立性進(jìn)行審核。對(duì)于本所提出異議的獨(dú)立董事候選人，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)上對(duì)該獨(dú)立董事候選人被本所提出異議的情況作出說明，并表明不將其作為獨(dú)立董事候選人提交股東大會(huì)表決。3.1.7上市公司在發(fā)布召開關(guān)于選舉獨(dú)立董事的股東大會(huì)通知時(shí)，應(yīng)當(dāng)將獨(dú)立董事候選人的有關(guān)材料（包括但不限于提名人聲明、候選人聲明、獨(dú)立董事履歷表）報(bào)送本所。公司董事會(huì)對(duì)獨(dú)立董事候選人的有關(guān)情況有異議的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)向本所報(bào)送董事會(huì)的書面意見。3.1.8 本所在收到前條所述材料后五個(gè)交易日內(nèi)，對(duì)獨(dú)立董事候選人的任職資格和獨(dú)立性進(jìn)行審核。對(duì)于本所提出異議的獨(dú)立董事候選人，公司不得將其提交股東大會(huì)選舉為獨(dú)立董事，但可以作為董事候選人。公司召開股東大會(huì)選舉獨(dú)立董事時(shí)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)獨(dú)立董事候選人是否被本所提出異議的情況作出說明。設(shè)立信息披露事務(wù)部門3.2.1上市公司應(yīng)當(dāng)聘任董事會(huì)秘書，作為公司與本所之間的指定聯(lián)絡(luò)人。公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立由董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)管理的信息披露事務(wù)部門。3.2.1上市公司應(yīng)當(dāng)聘任董事會(huì)秘書，作為公司與本所之間的指定聯(lián)絡(luò)人。董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)保證本所可以隨時(shí)與其取得工作聯(lián)系。董秘職責(zé)3.2.2董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)對(duì)上市公司和董事會(huì)負(fù)責(zé)，履行如下職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)公司信息對(duì)外公布，協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，組織制定公司信息披露事務(wù)管理制度，督促公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人遵守信息披露相關(guān)規(guī)定；（二）負(fù)責(zé)投資者關(guān)系管理，協(xié)調(diào)公司與證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、媒體等之間的信息溝通；（三）組織籌備董事會(huì)會(huì)議和股東大會(huì)會(huì)議，參加股東大會(huì)會(huì)議、董事會(huì)會(huì)議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議及高級(jí)管理人員相關(guān)會(huì)議，負(fù)責(zé)董事會(huì)會(huì)議記錄工作并簽字；（四）負(fù)責(zé)公司信息披露的保密工作，在未公開重大信息泄露時(shí)，及時(shí)向本所報(bào)告并披露；（五）關(guān)注媒體報(bào)道并主動(dòng)求證報(bào)道的真實(shí)性，督促公司董事會(huì)及時(shí)回復(fù)本所問詢；（六）組織公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員進(jìn)行相關(guān)法律、行政法規(guī)等的培訓(xùn)，協(xié)助前述人員了解各自在信息披露中的職責(zé)；（七）知悉公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、其他規(guī)范性文件、本規(guī)則、本所其他規(guī)定和公司章程等，或公司作出或可能作出違反相關(guān)規(guī)定的決策時(shí)，應(yīng)當(dāng)提醒相關(guān)人員，并及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)和本所報(bào)告；（八）負(fù)責(zé)公司股權(quán)管理事務(wù)，保管公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員持有本公司股份的資料，并負(fù)責(zé)披露公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員持股變動(dòng)情況；（九）公司法、中國證監(jiān)會(huì)和本所要求履行的其他職責(zé)。3.2.2董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)對(duì)公司和董事會(huì)負(fù)責(zé)，履行如下職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)公司和相關(guān)當(dāng)事人與本所及其他證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的溝通和聯(lián)絡(luò)；（二）負(fù)責(zé)處理公司信息披露事務(wù)，督促公司制定并執(zhí)行信息披露管理制度和重大信息的內(nèi)部報(bào)告制度，促使公司和相關(guān)當(dāng)事人依法履行信息披露義務(wù)，并按照有關(guān)規(guī)定向本所辦理定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告的披露工作；（三）協(xié)調(diào)公司與投資者之間的關(guān)系，接待投資者來訪，回答投資者咨詢，向投資者提供公司信息披露資料；（四）按照法定程序籌備股東大會(huì)和董事會(huì)會(huì)議，準(zhǔn)備和提交有關(guān)會(huì)議文件和資料； （五）參加董事會(huì)會(huì)議，制作會(huì)議記錄并簽字；（六）負(fù)責(zé)與公司信息披露有關(guān)的保密工作，制訂保密措施，促使董事、監(jiān)事和其他高級(jí)管理人員以及相關(guān)知情人員在信息披露前保守秘密，并在內(nèi)幕信息泄露時(shí)及時(shí)采取補(bǔ)救措施，同時(shí)向本所報(bào)告；（七）負(fù)責(zé)保管公司股東名冊(cè)、董事和監(jiān)事及高級(jí)管理人員名冊(cè)、控股股東及董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持有本公司股票的資料，以及股東大會(huì)、董事會(huì)會(huì)議文件和會(huì)議記錄等；（八）協(xié)助董事、監(jiān)事和其他高級(jí)管理人員了解信息披露相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、本規(guī)則、本所其他規(guī)定和公司章程，以及上市協(xié)議中關(guān)于其法律責(zé)任的內(nèi)容；（九）促使董事會(huì)依法行使職權(quán)；在董事會(huì)擬作出的決議違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、本規(guī)則、本所其他規(guī)定或者公司章程時(shí)，應(yīng)當(dāng)提醒與會(huì)董事，并提請(qǐng)列席會(huì)議的監(jiān)事就此發(fā)表意見；如果董事會(huì)堅(jiān)持作出上述決議，董事會(huì)秘書應(yīng)將有關(guān)監(jiān)事和其個(gè)人的意見記載于會(huì)議記錄，同時(shí)向本所報(bào)告；（十）公司法和本所要求履行的其他職責(zé)。董秘一般責(zé)任期限3.2.12董事會(huì)秘書被解聘或者辭職后，在未履行報(bào)告和公告義務(wù)，或未完成離任審查、檔案移交等手續(xù)前，仍應(yīng)承擔(dān)董事會(huì)秘書的責(zé)任。第四章 保薦人保薦范圍4.1本所實(shí)行股票和可轉(zhuǎn)換公司債券（含分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券）的上市保薦制度。發(fā)行人向本所申請(qǐng)其首次公開發(fā)行的股票、上市后發(fā)行的新股和可轉(zhuǎn)換公司債券在本所上市，以及公司股票被暫停上市后申請(qǐng)恢復(fù)上市的，應(yīng)當(dāng)由保薦人保薦。保薦人應(yīng)當(dāng)為經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊(cè)登記并列入保薦人名單，同時(shí)具有本所會(huì)員資格的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)；恢復(fù)上市保薦人還應(yīng)當(dāng)具有中國證券業(yè)協(xié)會(huì)證券公司從事代辦股份轉(zhuǎn)讓主辦券商業(yè)務(wù)資格管理辦法（試行）中規(guī)定的從事代辦股份轉(zhuǎn)讓主辦券商業(yè)務(wù)資格。4.1本所實(shí)行股票和可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券（以下簡稱“可轉(zhuǎn)換公司債券”）的上市保薦制度。發(fā)行人向本所申請(qǐng)其首次公開發(fā)行的股票、上市后發(fā)行的新股和可轉(zhuǎn)換公司債券在本所上市，以及公司股票被暫停上市后申請(qǐng)恢復(fù)上市的，應(yīng)當(dāng)由保薦機(jī)構(gòu)保薦。保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊(cè)登記并列入保薦機(jī)構(gòu)名單，同時(shí)具有本所會(huì)員資格的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)；恢復(fù)上市保薦機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)具有中國證券業(yè)協(xié)會(huì)證券公司從事代辦股份轉(zhuǎn)讓主辦券商業(yè)務(wù)資格管理辦法（試行）中規(guī)定的從事代辦股份轉(zhuǎn)讓主辦券商業(yè)務(wù)資格。第五章 股票和可轉(zhuǎn)換公司債券上市首次公開發(fā)行中有關(guān)持股人的股份流通限制5.1.4發(fā)行人首次公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。5.1.5發(fā)行人向本所申請(qǐng)其首次公開發(fā)行股票上市時(shí)，控股股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)承諾：自發(fā)行人股票上市之日起三十六個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其直接和間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行股份，也不由發(fā)行人回購該部分股份。但轉(zhuǎn)讓雙方存在實(shí)際控制關(guān)系，或均受同一實(shí)際控制人控制的，自發(fā)行人股票上市之日起一年后，經(jīng)控股股東和實(shí)際控制人申請(qǐng)并經(jīng)本所同意，可豁免遵守前款承諾。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在上市公告書中披露上述承諾。5.1.4發(fā)行人向本所申請(qǐng)其股票上市時(shí)，控股股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)承諾：自發(fā)行人股票上市之日起三十六個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人收購該部分股份；發(fā)行人在刊登招股說明書之前十二個(gè)月內(nèi)進(jìn)行增資擴(kuò)股的，新增股份的持有人應(yīng)當(dāng)承諾：自發(fā)行人完成增資擴(kuò)股工商變更登記手續(xù)之日起三十六個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓其持有的該部分新增股份。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在上市公告書中披露上述承諾。非公開發(fā)行股票上市應(yīng)提交文件和提示性公告內(nèi)容5.2.7上市公司非公開發(fā)行股票的限售期屆滿，申請(qǐng)非公開發(fā)行股票上市時(shí)，應(yīng)當(dāng)在上市前五個(gè)交易日向本所提交下列文件：（一）上市申請(qǐng)書；（二）發(fā)行結(jié)果的公告；（三）發(fā)行股份的托管證明；（四）關(guān)于向特定對(duì)象發(fā)行股份的說明；（五）上市提示性公告；（六）本所要求的其他文件。5.2.8上市公司在本所同意其非公開發(fā)行股票上市申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)在上市前三個(gè)交易日內(nèi)披露上市提示性公告。上市提示性公告應(yīng)當(dāng)包括非公開發(fā)行股票的上市時(shí)間、上市數(shù)量、發(fā)行價(jià)格、發(fā)行對(duì)象等內(nèi)容。有限售條件的股份上市申請(qǐng)時(shí)間5.3.1上市公司有限售條件的股份上市，應(yīng)當(dāng)在上市前五個(gè)交易日以書面形式向本所提出上市申請(qǐng)。公開發(fā)行前已發(fā)行股份的上市應(yīng)提交文件和提示性公告內(nèi)容5.3.2上市公司申請(qǐng)公開發(fā)行前已發(fā)行股份的上市，應(yīng)當(dāng)向本所提交下列文件：（一）上市申請(qǐng)書；（二）有關(guān)股東的持股情況說明及托管情況；（三）有關(guān)股東作出的限售承諾及其履行情況的說明；（如有）（四）上市提示性公告；（五）本所要求的其他文件。5.3.3經(jīng)本所同意后，上市公司應(yīng)當(dāng)在有關(guān)股份上市前三個(gè)交易日披露上市提示性公告。上市提示性公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）上市時(shí)間和數(shù)量；（二）有關(guān)股東所作出的限售承諾及其履行情況；（三）本所要求的其他內(nèi)容。股權(quán)分置改革后有限售條件的股份上市程序5.3.4上市公司申請(qǐng)股權(quán)分置改革后有限售條件的股份上市，應(yīng)當(dāng)參照第5.3.2條、第5.3.3條規(guī)定執(zhí)行，本所另有規(guī)定的，從其規(guī)定。5.3.6申請(qǐng)股權(quán)分置改革后有限售條件的股份上市交易，應(yīng)當(dāng)由上市公司向本所提交下列文件：（一）上市交易申請(qǐng)書；（二）有限售條件的股份持有人持股情況及股份托管情況說明；（三）有限售條件的股份持有人所作出的限售承諾及其履行情況說明；（四）關(guān)于限售條件已解除的證明文件；（五）上市交易提示公告；（六）本所要求的其他文件。5.3.7 經(jīng)本所同意后，上市公司應(yīng)當(dāng)在股權(quán)分置改革后有限售條件的股份上市交易前三個(gè)交易日內(nèi)披露上市交易提示公告。上市交易提示公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）有關(guān)股份上市交易時(shí)間和數(shù)量；（二）有關(guān)股東所作出的限售承諾及其履行情況；（三）本所要求的其他內(nèi)容。第六章 定期報(bào)告定期報(bào)告經(jīng)董事會(huì)審議未通過的處理6.3上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)確保公司按時(shí)披露定期報(bào)告。因故無法形成董事會(huì)審議定期報(bào)告的決議的，公司應(yīng)當(dāng)以董事會(huì)公告的形式對(duì)外披露相關(guān)情況，說明無法形成董事會(huì)決議的原因和存在的風(fēng)險(xiǎn)。公司不得披露未經(jīng)董事會(huì)審議通過的定期報(bào)告。定期報(bào)告編制和披露中有關(guān)人員的責(zé)任6.4上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會(huì)和本所關(guān)于定期報(bào)告的有關(guān)規(guī)定，組織有關(guān)人員安排落實(shí)定期報(bào)告的編制和披露工作。公司經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書等高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)編制定期報(bào)告草案；董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)送達(dá)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員審閱；董事長負(fù)責(zé)召集和主持董事會(huì)會(huì)議審議定期報(bào)告。公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見，明確表示是否同意定期報(bào)告的內(nèi)容；監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)編制的定期報(bào)告進(jìn)行審核，以監(jiān)事會(huì)決議的形式說明定期報(bào)告編制和審核程序是否符合相關(guān)規(guī)定，內(nèi)容是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。董事、高級(jí)管理人員不得以任何理由拒絕對(duì)定期報(bào)告簽署書面意見。為公司定期報(bào)告出具審計(jì)意見的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，應(yīng)嚴(yán)格按照注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定，及時(shí)恰當(dāng)發(fā)表審計(jì)意見，不得無故拖延審計(jì)工作而影響定期報(bào)告的按時(shí)披露。6.3上市公司應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會(huì)和本所的有關(guān)規(guī)定編制并披露定期報(bào)告。定期報(bào)告的全文和摘要（正文）應(yīng)當(dāng)根據(jù)本所要求，分別在有關(guān)指定媒體上披露。6.4上市公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見；監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)編制的定期報(bào)告進(jìn)行審核，以監(jiān)事會(huì)決議的形式提出書面審核意見。取消再融資審計(jì)要求6.5上市公司年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。中期報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告可以不經(jīng)審計(jì)，但公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)審計(jì)：（一）擬在下半年進(jìn)行利潤分配、以公積金轉(zhuǎn)增股本、彌補(bǔ)虧損；（二）根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)或者本所有關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)進(jìn)行審計(jì)的其他情形。6.5上市公司年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。中期報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告可以不經(jīng)審計(jì)，但公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)審計(jì)：（一）擬在下半年進(jìn)行利潤分配、以公積金轉(zhuǎn)增股本或者彌補(bǔ)虧損的；（二）擬在下半年提出發(fā)行新股或者可轉(zhuǎn)換公司債券等再融資申請(qǐng)，根據(jù)有關(guān)規(guī)定需要進(jìn)行審計(jì)的；（三）中國證監(jiān)會(huì)或者本所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)進(jìn)行審計(jì)的其他情形。第七章 臨時(shí)報(bào)告的一般規(guī)定控股子公司發(fā)生重大事件的披露要求7.7上市公司控股子公司發(fā)生的本規(guī)則第九章、第十章和第十一章所述重大事項(xiàng)，視同上市公司發(fā)生的重大事項(xiàng)，適用前述各章的規(guī)定。上市公司參股公司發(fā)生本規(guī)則第九章和第十一章所述重大事項(xiàng)，或者與上市公司的關(guān)聯(lián)人進(jìn)行第10.1.1條提及的各類交易，可能對(duì)上市公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，上市公司應(yīng)當(dāng)參照上述各章的規(guī)定，履行信息披露義務(wù)。7.7上市公司控股子公司發(fā)生的本規(guī)則第九章、第十章和第十一章所述重大事項(xiàng)，視同上市公司發(fā)生的重大事項(xiàng)，由上市公司根據(jù)前述各章的規(guī)定履行信息披露義務(wù)。上市公司參股公司發(fā)生本規(guī)則第九章和第十一章所述重大事項(xiàng)，或者與上市公司的關(guān)聯(lián)人進(jìn)行第10.1.1條提及的各類交易，可能對(duì)上市公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，上市公司應(yīng)當(dāng)參照上述各章的規(guī)定，履行信息披露義務(wù)。第八章 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東大會(huì)決議律師對(duì)股東大會(huì)異常的專項(xiàng)說明8.2.6股東大會(huì)會(huì)議期間發(fā)生突發(fā)事件導(dǎo)致會(huì)議不能正常召開的，召集人應(yīng)當(dāng)立即向本所報(bào)告，說明原因并披露相關(guān)情況，以及律師出具的專項(xiàng)法律意見書。8.2.6股東大會(huì)會(huì)議期間發(fā)生突發(fā)事件導(dǎo)致會(huì)議不能正常召開的，召集人應(yīng)當(dāng)立即向本所報(bào)告，說明原因并披露相關(guān)情況。股東大會(huì)通報(bào)事項(xiàng)的限制8.2.8股東大會(huì)上不得向股東通報(bào)、泄露未曾披露的重大事項(xiàng)。8.2.8在股東大會(huì)上向股東通報(bào)的未曾披露的重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)與股東大會(huì)決議公告同時(shí)披露。第九章 應(yīng)披露的交易增加免于股東大會(huì)審議程序的交易9.3 上市公司發(fā)生的交易（提供擔(dān)保、受贈(zèng)現(xiàn)金資產(chǎn)、單純減免上市公司義務(wù)的債務(wù)除外）達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，除應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露外，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議：9.3 上市公司發(fā)生的交易（提供擔(dān)保、受贈(zèng)現(xiàn)金資產(chǎn)除外）達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，除應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露外，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議：審計(jì)、評(píng)估期限9.7 交易達(dá)到第9.3條規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，若交易標(biāo)的為公司股權(quán)，上市公司應(yīng)當(dāng)提供具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)交易標(biāo)的最近一年又一期的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告出具的審計(jì)報(bào)告，審計(jì)截止日距審議該交易事項(xiàng)的股東大會(huì)召開日不得超過六個(gè)月；若交易標(biāo)的為股權(quán)以外的其他非現(xiàn)金資產(chǎn)，公司應(yīng)當(dāng)提供具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所出具的評(píng)估報(bào)告，評(píng)估基準(zhǔn)日距審議該交易事項(xiàng)的股東大會(huì)召開日不得超過一年。交易雖未達(dá)到第9.3條規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，但本所認(rèn)為有必要的，公司也應(yīng)當(dāng)按照前款規(guī)定，聘請(qǐng)有關(guān)會(huì)計(jì)師事務(wù)所或者資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)或者評(píng)估。9.7 交易達(dá)到第9.3條規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，若交易標(biāo)的為公司股權(quán)，上市公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，對(duì)交易標(biāo)的最近一年又一期的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)截止日距協(xié)議簽署日不得超過六個(gè)月；若交易標(biāo)的為股權(quán)以外的其他非現(xiàn)金資產(chǎn)，公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估基準(zhǔn)日距協(xié)議簽署日不得超過一年。交易雖未達(dá)到第9.3條規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，但本所認(rèn)為有必要的，公司也應(yīng)當(dāng)按照前款規(guī)定，聘請(qǐng)有關(guān)會(huì)計(jì)師事務(wù)所或者資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)或者評(píng)估。增加一種股東大會(huì)審議的擔(dān)保情形9.11上市公司發(fā)生“提供擔(dān)?！苯灰资马?xiàng)，應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)或者股東大會(huì)進(jìn)行審議，并及時(shí)披露。下述擔(dān)保事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過后提交股東大會(huì)審議：（一）單筆擔(dān)保額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10的擔(dān)保；（二）公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)保總額，超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50以后提供的任何擔(dān)保；（三）為資產(chǎn)負(fù)債率超過70的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；（四）按照擔(dān)保金額連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算原則，超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30的擔(dān)保。（五）按照擔(dān)保金額連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算原則，超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50，且絕對(duì)金額超過5000萬元以上；（六）本所或者公司章程規(guī)定的其他擔(dān)保。9.11上市公司發(fā)生“提供擔(dān)保”交易事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)或者股東大會(huì)進(jìn)行審議，并及時(shí)披露。下述擔(dān)保事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過后提交股東大會(huì)審議：（一）單筆擔(dān)保額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10的擔(dān)保；（二）公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50以后提供的任何擔(dān)保；（三）為資產(chǎn)負(fù)債率超過70的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；（四）按照擔(dān)保金額連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算原則，超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30的擔(dān)保。第十章 關(guān)聯(lián)交易增加關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)10.1.1上市公司的關(guān)聯(lián)交易，是指上市公司或者其控股子公司與上市公司關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或者義務(wù)的事項(xiàng)，包括以下交易：（一）第9.1條規(guī)定的交易事項(xiàng)；（二）購買原材料、燃料、動(dòng)力；（三）銷售產(chǎn)品、商品；（四）提供或者接受勞務(wù)；（五）委托或者受托銷售；（六）在關(guān)聯(lián)人財(cái)務(wù)公司存貸款；（七）與關(guān)聯(lián)人共同投資；（八）其他通過約定可能引致資源或者義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項(xiàng)。10.1.1上市公司的關(guān)聯(lián)交易，是指上市公司或者其控股子公司與上市公司關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或者義務(wù)的事項(xiàng)，包括以下交易：（一）第9.1條規(guī)定的交易事項(xiàng)；（二）購買原材料、燃料、動(dòng)力；（三）銷售產(chǎn)品、商品；（四）提供或者接受勞務(wù)；（五）委托或者受托銷售；（六）與關(guān)聯(lián)人共同投資；（七）其他通過約定可能引致資源或者義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項(xiàng)。擴(kuò)大關(guān)聯(lián)法人范圍10.1.3 具有以下情形之一的法人或其他組織，為上市公司的關(guān)聯(lián)法人：10.1.3 具有以下情形之一的法人，為上市公司的關(guān)聯(lián)法人：關(guān)聯(lián)關(guān)系形成的報(bào)告義務(wù)10.1.7上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持股5以上的股東及其一致行動(dòng)人、實(shí)際控制人，應(yīng)當(dāng)將其與上市公司存在的關(guān)聯(lián)關(guān)系及時(shí)告知上市公司，并由公司報(bào)本所備案。擴(kuò)大公司向董監(jiān)事高管貸款的范圍10.2.3 上市公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在30萬元以上的關(guān)聯(lián)交易（上市公司提供擔(dān)保除外），應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。公司不得直接或者間接向董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員提供借款。10.2.3 上市公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在30萬元以上的關(guān)聯(lián)交易（上市公司提供擔(dān)保除外），應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。公司不得直接或者通過子公司向董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員提供借款。增加累計(jì)計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)10.2.11上市公司進(jìn)行前條之外的其他關(guān)聯(lián)交易時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照以下標(biāo)準(zhǔn)，并按照連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算的原則，分別適用第10.2.3條、第10.2.4條或者第10.2.5條的規(guī)定。（一）與同一關(guān)聯(lián)人進(jìn)行的交易：（二）與不同關(guān)聯(lián)人進(jìn)行的交易標(biāo)的類別相關(guān)的交易。上述同一關(guān)聯(lián)人，包括與該關(guān)聯(lián)人受同一法人或其他組織或者自然人直接或間接控制的，或相互存在股權(quán)控制關(guān)系；以及由同一關(guān)聯(lián)自然人擔(dān)任董事或高級(jí)管理人員的法人或其他組織。已經(jīng)按照第10.2.3條、第10.2.4條或者第10.2.5條履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。10.2.11上市公司進(jìn)行前條之外的其他關(guān)聯(lián)交易時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)相同交易類別下標(biāo)的相關(guān)的各項(xiàng)交易，按照連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算的原則，分別適用第10.2.3條、第10.2.4條或者第10.2.5條的規(guī)定。已經(jīng)按照第10.2.3條、第10.2.4條或者第10.2.5條履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議期限10.2.14上市公司與關(guān)聯(lián)人簽訂的日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議期限超過三年的，應(yīng)每三年根據(jù)本章的規(guī)定重新履行相關(guān)審議程序和披露義務(wù)。減少免于披露的關(guān)聯(lián)交易情形10.2.15上市公司與關(guān)聯(lián)人因一方參與公開招標(biāo)、公開拍賣等行為所導(dǎo)致的關(guān)聯(lián)交易，公司可以向本所申請(qǐng)豁免按照關(guān)聯(lián)交易的方式進(jìn)行審議和披露。10.2.16上市公司與關(guān)聯(lián)人進(jìn)行的下述交易，可以免予按照關(guān)聯(lián)交易的方式進(jìn)行審議和披露：（一）一方以現(xiàn)金方式認(rèn)購另一方公開發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種；（二）一方作為承銷團(tuán)成員承銷另一方公開發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種；（三）一方依據(jù)另一方股東大會(huì)決議領(lǐng)取股息、紅利或者報(bào)酬；（四）本所認(rèn)定的其他交易。10.2.14上市公司與關(guān)聯(lián)人進(jìn)行的下述交易，可以免予按照關(guān)聯(lián)交易的方式進(jìn)行審議和披露：（一）一方以現(xiàn)金方式認(rèn)購另一方公開發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種；（二）一方作為承銷團(tuán)成員承銷另一方公開發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種；（三）一方依據(jù)另一方股東大會(huì)決議領(lǐng)取股息、紅利或者報(bào)酬；（四）任何一方參與公開招標(biāo)、公開拍賣等行為所導(dǎo)致的關(guān)聯(lián)交易；（五）本所認(rèn)定的其他交易。第十一章 其他重大事項(xiàng) 鼓勵(lì)季度和中期業(yè)績預(yù)告11.3.1上市公司預(yù)計(jì)年度經(jīng)營業(yè)績將出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)進(jìn)行業(yè)績預(yù)告，預(yù)計(jì)中期和三季度業(yè)績將出現(xiàn)下列情形之一的，可以進(jìn)行業(yè)績預(yù)告：（一）凈利潤為負(fù)值；（二）凈利潤與上年同期相比上升或者下降50以上；（三）實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。11.3.1上市公司預(yù)計(jì)年度經(jīng)營業(yè)績將出現(xiàn)下列情形的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行業(yè)績預(yù)告：（一）凈利潤為負(fù)值；（二）業(yè)績大幅變動(dòng)。上述業(yè)績大幅變動(dòng)，一般是指凈利潤與上年同期相比上升或者下降50以上，或者實(shí)現(xiàn)扭虧為盈的情形。業(yè)績預(yù)告公告的刊登時(shí)間最遲不得晚于該報(bào)告期結(jié)束后一個(gè)月。比較基數(shù)較小的公司，經(jīng)本所同意可以豁免進(jìn)行業(yè)績預(yù)告?；砻鈽I(yè)績預(yù)告的標(biāo)準(zhǔn)11.3.2上市公司出現(xiàn)第11.3.1條（二）項(xiàng)情形，且以每股收益作為比較基數(shù)較小的，經(jīng)本所同意可以豁免進(jìn)行業(yè)績預(yù)告：（一）上一期年度報(bào)告每股收益絕對(duì)值低于或等于0.05元；（二）上一期中期報(bào)告每股收益絕對(duì)值低于或等于0.03元；（三）上一期年初至第三季度報(bào)告期末每股收益絕對(duì)值低于或等于0.04元?？梢哉{(diào)整異常波動(dòng)公告披露時(shí)間11.5.1股票交易被本所根據(jù)有關(guān)規(guī)定或業(yè)務(wù)規(guī)則認(rèn)定為異常波動(dòng)的，上市公司應(yīng)當(dāng)于下一交易日披露股票交易異常波動(dòng)公告。根據(jù)市場發(fā)展的需要，本所可以安排公司在非交易日公告。股票交易異常波動(dòng)的計(jì)算從公告之日起重新開始，公告日為非交易日，從下一交易日起重新開始。11.5.1股票交易被中國證監(jiān)會(huì)或者本所根據(jù)有關(guān)規(guī)定和業(yè)務(wù)規(guī)則認(rèn)定為異常波動(dòng)的，上市公司應(yīng)當(dāng)于下一交易日披露股票交易異常波動(dòng)公告。股票交易異常波動(dòng)的計(jì)算從公告之日起重新開始。增加異常波動(dòng)公告函證文件11.5.2上市公司披露股票交易異常波動(dòng)公告時(shí)，應(yīng)當(dāng)向本所提交下列文件：（一）公告文稿；（二）董事會(huì)的分析說明；（三）公司問詢控股股東及其實(shí)際控制人的函件，以及控股股東及其實(shí)際控制人的回函；（四）有助于說明問題真實(shí)情況的其他文件。11.5.2上市公司披露股票交易異常波動(dòng)公告時(shí)，應(yīng)當(dāng)向本所提交下列文件：（一）公告文稿；（二）董事會(huì)的分析說明；（三）有助于說明問題真實(shí)情況的其他文件。增加異常波動(dòng)公告內(nèi)容中董事會(huì)核實(shí)的情況11.5.3上市公司股票交易異常波動(dòng)公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）股票交易異常波動(dòng)的具體情況；（二）董事會(huì)核實(shí)股票交易異常波動(dòng)的對(duì)象、方式和結(jié)果，包括公司內(nèi)外部環(huán)境是否發(fā)生變化，公司或者控股股東及其實(shí)際控制人是否發(fā)生或擬發(fā)生資產(chǎn)重組、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項(xiàng)的情況說明；（三）是否存在應(yīng)披露未披露重大信息的聲明；（四）本所要求的其他內(nèi)容。11.5.3上市公司股票交易異常波動(dòng)公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）股票交易異常波動(dòng)的具體情況；（二）對(duì)股票交易異常波動(dòng)的合理解釋，以及是否與公司或者公司內(nèi)外部環(huán)境變化有關(guān)的說明；（三）關(guān)于是否存在應(yīng)當(dāng)披露而未披露的重大信息的聲明；（四）本所要求的其他內(nèi)容。股價(jià)持續(xù)異常的披露11.5.4上市公司股價(jià)持續(xù)異常，可以向本所申請(qǐng)通過公開方式主動(dòng)與投資者或媒體進(jìn)行溝通，并于下一交易日披露溝通情況。針對(duì)市場傳聞公司披露澄清公告需提供向控股股東核實(shí)有否重大事項(xiàng)的回函11.5.5公共傳媒傳播的消息（以下簡稱“傳聞”）可能或者已經(jīng)對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所提供傳聞傳播的證據(jù)，控股股東及其實(shí)際控制人確認(rèn)是否存在影響上市公司股票交易價(jià)格的重大事項(xiàng)的回函，并發(fā)布澄清公告。11.5.4公共傳媒傳播的消息（以下簡稱“傳聞”）可能或者已經(jīng)對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所提供傳聞傳播的證據(jù)，并發(fā)布澄清公告。根據(jù)公司法減少公告次數(shù)11.6.5上市公司股東大會(huì)對(duì)回購股份作出決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。公司作出回購股份決議后,應(yīng)當(dāng)及時(shí)公告并在十日內(nèi)通知債權(quán)人。11.6.4上市公司股東大會(huì)對(duì)回購股份作出決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。公司作出回購股份決議后,應(yīng)當(dāng)在十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于三十日內(nèi)在報(bào)紙上至少公告三次。增加撤回集中競價(jià)回購方案和證監(jiān)會(huì)異議函的披露11.6.6上市公司采用競價(jià)方式回購股份的，應(yīng)按照下述要求履行信息披露義務(wù)：（一）公司向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)撤回以競價(jià)方式回購股份的回購方案或收到中國證監(jiān)會(huì)異議函后，應(yīng)及時(shí)披露相關(guān)情況。（二）在收到中國證監(jiān)會(huì)無異議函后五個(gè)交易日內(nèi)，公告回購報(bào)告書和法律意見書。（三）在回購期間，于每個(gè)月的前三個(gè)交易日內(nèi)刊登回購進(jìn)展公告，披露截止上月末的回購進(jìn)展情況，包括已回購股份總額、購買的最高價(jià)和最低價(jià)、支付的總金額。通過集中競價(jià)交易方式回購股份占上市公司總股本的比例每增加1%的，應(yīng)當(dāng)自該事實(shí)發(fā)生之日起兩個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行公告，公告內(nèi)容比照前款要求。（四）距回購期屆滿三個(gè)月仍未實(shí)施回購方案的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)公告未能實(shí)施回購的原因。11.6.5上市公司采用集中競價(jià)方式回購股份的，應(yīng)按照下述要求履行信息披露義務(wù)：（一）在收到中國證監(jiān)會(huì)無異議函后五個(gè)交易日內(nèi)，公告回購報(bào)告書和法律意見書。（二）在回購期間，于每個(gè)月的前三個(gè)交易日內(nèi)刊登回購進(jìn)展公告，披露截止上月末的回購進(jìn)展情況，包括已回購股份總額、購買的最高價(jià)和最低價(jià)、支付的總金額。通過集中競價(jià)交易方式回購股份占上市公司總股本的比例每增加1%的，應(yīng)當(dāng)自該事實(shí)發(fā)生之日起兩個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行公告，公告內(nèi)容比照前款要求。（三）距回購期屆滿三個(gè)月仍未實(shí)施回購方案的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)公告未能實(shí)施回購的原因。增加撤回要約回購方案和證監(jiān)會(huì)異議函的披露11.6.8上市公司采用要約方式回購股份的，應(yīng)當(dāng)按照下述要求履行信息披露義務(wù)：（一）公司向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)撤回以要約方式回購的回購方案或收到中國證監(jiān)會(huì)異議函后，應(yīng)及時(shí)披露相關(guān)情況。（二）在收到中國證監(jiān)會(huì)無異議函后兩個(gè)交易日內(nèi)刊登提示性公告，并在實(shí)施回購方案前披露回購報(bào)告書和法律意見書?；刭張?bào)告書的內(nèi)容，除第11.6.7條的規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)包括公司對(duì)股東預(yù)受及撤回要約的方式和程序等事項(xiàng)作出的特別說明。（三）要約回購有效期內(nèi)，公司應(yīng)當(dāng)委托本所每日在本所網(wǎng)站上公告預(yù)受和撤回預(yù)受要約股份的數(shù)量。11.6.7上市公司采用要約方式回購股份的，應(yīng)當(dāng)按照下述要求履行信息披露義務(wù)：（一）在收到中國證監(jiān)會(huì)無異議函后兩個(gè)交易日內(nèi)刊登提示公告，并在實(shí)施回購方案前披露回購報(bào)告書和法律意見書?；刭張?bào)告書的內(nèi)容，除第11.6.6條的規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)包括公司對(duì)股東預(yù)受及撤回要約的方式和程序等事項(xiàng)作出的特別說明。（二）要約回購有效期內(nèi)，公司應(yīng)當(dāng)委托本所每日在本所網(wǎng)站上公告預(yù)受和撤回預(yù)受要約股份的數(shù)量。通過回購專用帳戶回購11.6.9上市公司應(yīng)當(dāng)通過回購專用帳戶進(jìn)行回購?；刭徠趯脻M或者回購方案已實(shí)施完畢的，上市公司應(yīng)當(dāng)立即停止回購行為，注銷回購專用帳戶，在兩個(gè)交易日內(nèi)刊登回購結(jié)果公告。11.6.8回購期屆滿或者回購方案已實(shí)施完畢的，上市公司應(yīng)當(dāng)立即停止回購行為，注銷回購專用帳戶，在兩個(gè)交易日內(nèi)刊登回購結(jié)果公告。董事會(huì)審議吸收合并事項(xiàng)后提示性公告內(nèi)容11.7.1上市公司擬與其他公司吸收合并，應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過合并相關(guān)事項(xiàng)后，及時(shí)披露董事會(huì)決議和有關(guān)合并方案的提示性公告。提示性公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）合并方案內(nèi)容；（二）合并生效條件；（三）合并雙方的基本情況；（四）投資者保護(hù)措施；（五）本所要求的其他內(nèi)容。董事會(huì)關(guān)于吸收合并預(yù)案的說明書內(nèi)容11.7.2上市公司發(fā)布召開股東大會(huì)的通知時(shí),應(yīng)披露董事會(huì)關(guān)于合并預(yù)案的說明書，并在召開股東大會(huì)前至少發(fā)布二次風(fēng)險(xiǎn)提示性公告。合并預(yù)案說明書應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）特別風(fēng)險(xiǎn)提示；（二）重要提示；（三）釋義；（四）風(fēng)險(xiǎn)因素；（五）雙方當(dāng)事人基本情況；（六）合并方案；（七）合并動(dòng)因和董事會(huì)同意合并理由；（八）合并雙方技術(shù)和財(cái)務(wù)的分析；（九）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問、律師事務(wù)所等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的意見；（十）本所要求的其他內(nèi)容。合并預(yù)案說明書應(yīng)當(dāng)充分揭示合并方案存在的風(fēng)險(xiǎn)因素。獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告和法律意見書的披露時(shí)點(diǎn)11.7.3上市公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問就合并事宜進(jìn)行盡職調(diào)查,出具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告，聘請(qǐng)律師就合并方案提出法律意見，并在股東大會(huì)召開前五個(gè)交易日公告。股東大會(huì)審議和債權(quán)人公告11.7.4上市公司股東大會(huì)對(duì)合并方案作出決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。公司股東大會(huì)作出合并方案決議后,公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)公告并在十日內(nèi)通知債權(quán)人。合并報(bào)告書摘要、實(shí)施結(jié)果公告披露時(shí)點(diǎn)11.7.5上市公司合并方案，經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后，應(yīng)披露合并報(bào)告書摘要、實(shí)施合并的提示性公告和實(shí)施結(jié)果公告。合并完成后，公司應(yīng)辦理股份變更登記，按本規(guī)則第五章規(guī)定向本所申請(qǐng)合并后公司股份的上市交易。被合并公司按照本規(guī)則第十四章規(guī)定終止上市。分立的審議程序和信息披露11.7.6上市公司分立參照本節(jié)的審議程序和信息披露規(guī)定執(zhí)行。持有可轉(zhuǎn)換公司債券達(dá)到可轉(zhuǎn)債總量20%和變動(dòng)情況的披露11.8.2投資者持有上市公司已發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券達(dá)到可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行總量20%時(shí),應(yīng)在該事實(shí)發(fā)生之日起三日內(nèi),以書面形式向本所報(bào)告,通知上市公司并予以公告；在上述規(guī)定的期限內(nèi),不得再行買賣該公司可轉(zhuǎn)換公司債券和股票。投資者持有上市公司已發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券達(dá)到可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行總量20%后,每增加或者減少10%時(shí),應(yīng)依照前款規(guī)定履行報(bào)告和公告義務(wù)。在報(bào)告期內(nèi)和公告后二日內(nèi),不得再行買賣該公司的可轉(zhuǎn)換公司債券和股票。滿足可轉(zhuǎn)換公司債券贖回條件的披露11.8.5上市公司應(yīng)當(dāng)在滿足可轉(zhuǎn)換公司債券贖回條件的下一交易日發(fā)布公告，明確披露是否行使贖回權(quán)。如決定行使贖回權(quán)的，公司還應(yīng)在贖回期結(jié)束前至少發(fā)布三次贖回提示性公告，公告應(yīng)當(dāng)載明贖回程序、贖回價(jià)格、付款方法、付款時(shí)間等內(nèi)容。贖回期結(jié)束后，公司應(yīng)當(dāng)公告贖回結(jié)果及其影響。11.7.4上市公司行使贖回權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)在每年首次滿足贖回條件后的五個(gè)交易日內(nèi)至少發(fā)布三次贖回公告。贖回公告應(yīng)當(dāng)載明贖回的程序、價(jià)格、付款方法、時(shí)間等內(nèi)容。贖回期結(jié)束后，公司應(yīng)當(dāng)公告贖回結(jié)果及其影響。滿足可轉(zhuǎn)換公司債券回售條件的披露11.8.6上市公司應(yīng)當(dāng)在滿足可轉(zhuǎn)換公司債券回售條件的下一交易日發(fā)布回售公告，并在回售期結(jié)束前至少發(fā)布三次回售提示性公告，公告應(yīng)當(dāng)載明回售程序、回售價(jià)格、付款方法、付款時(shí)間等內(nèi)容?；厥燮诮Y(jié)束后，公司應(yīng)當(dāng)公告回售結(jié)果及其影響。11.7.5在可以行使回售權(quán)的年份內(nèi)，上市公司應(yīng)當(dāng)在每年首次滿足回售條件后的五個(gè)交易日內(nèi)至少發(fā)布三次回售公告。回售公告應(yīng)當(dāng)載明回售的程序、價(jià)格、付款方法、時(shí)間等內(nèi)容?；厥燮诮Y(jié)束后，公司應(yīng)當(dāng)公告回售結(jié)果及其影響。第八節(jié) 可轉(zhuǎn)換公司債券涉及的重大事項(xiàng)持有轉(zhuǎn)債達(dá)到一定數(shù)量以及變化的披露11.8.2投資者持有上市公司已發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券達(dá)到可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行總量20%時(shí),應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起三日內(nèi),以書面形式向本所報(bào)告,通知上市公司并予以公告；在上述規(guī)定的期限內(nèi),不得再行買賣該公司可轉(zhuǎn)換公司債券和股票。投資者持有上市公司已發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券達(dá)到可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行總量20%后,每增加或者減少10%時(shí),應(yīng)當(dāng)依照前款規(guī)定履行報(bào)告和公告義務(wù)。在報(bào)告期內(nèi)和公告后二日內(nèi),不得再行買賣該公司的可轉(zhuǎn)換公司債券和股票。贖回的披露時(shí)點(diǎn)11.8.5上市公司應(yīng)當(dāng)在滿足可轉(zhuǎn)換公司債券贖回條件的下一交易日發(fā)布公告，明確披露是否行使贖回權(quán)。如決定行使贖回權(quán)的，公司還應(yīng)當(dāng)在贖回期結(jié)束前至少發(fā)布三次贖回提示性公告，公告應(yīng)當(dāng)載明贖回