新經(jīng)濟(jì)學(xué)論文-工業(yè)規(guī)模結(jié)構(gòu)的“二元”分化及治理對(duì)策兼論國有企業(yè)擺脫困境的有效措施一、工業(yè)規(guī)模結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀及比較分析根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局的數(shù)據(jù)，年我國的全部獨(dú)立核算工業(yè)企業(yè)，包括國有、集體、股份、外資、港澳臺(tái)資工業(yè)企業(yè)，總數(shù)一共有五十萬六千四百多家，其中大型企業(yè)有家，占總數(shù)的。，中型企業(yè)有家，占總數(shù)的。，小型企業(yè)有家，占總數(shù)的。我國國有工業(yè)企業(yè)的規(guī)模結(jié)構(gòu)，同其它所有制類型企業(yè)的規(guī)模結(jié)構(gòu)相比較，具有明顯的趨向大中型化的特征。年，我國國有工業(yè)企業(yè)共有家，僅占全國工業(yè)企業(yè)總數(shù)的，其中大型企業(yè)有家，占我國全部大型工業(yè)企業(yè)總數(shù)的，中型企業(yè)有家，占我國全部中型企業(yè)總數(shù)的，小型企業(yè)有家，占我國全部小型企業(yè)總數(shù)的。由此可見，國有企業(yè)的大中型企業(yè)，同其他所有制類型的企業(yè)比較，具有明顯的規(guī)模優(yōu)勢(shì)，構(gòu)成了我國大中型工業(yè)企業(yè)的主體，是我國實(shí)現(xiàn)國民經(jīng)濟(jì)現(xiàn)代化的主導(dǎo)力量。從工業(yè)產(chǎn)值方面進(jìn)行考察，年，我國國有獨(dú)立核算工業(yè)企業(yè)的總產(chǎn)值為億元，占全國獨(dú)立核算工業(yè)企業(yè)總產(chǎn)值的，其中國有大型企業(yè)的總產(chǎn)值為億元，占全國工業(yè)總產(chǎn)值的。，占我國全部大型企業(yè)總產(chǎn)值的，國有中型企業(yè)的總產(chǎn)值為億元，占全國工業(yè)總產(chǎn)值的。，占我國全部中型企業(yè)總產(chǎn)值的，國有小型企業(yè)的總產(chǎn)值為億元，占全國工業(yè)總產(chǎn)值的。，占我國全部小型企業(yè)總產(chǎn)值的。年，我國國有工業(yè)企業(yè)所創(chuàng)造的增加值為億元，占我國全部工業(yè)企業(yè)創(chuàng)造增加值的，其中國有大型企業(yè)創(chuàng)造的增加值，占我國全部工業(yè)增加值的，占全部大型企業(yè)創(chuàng)造增加值的，國有中型企業(yè)創(chuàng)造的增加值，占我國全部中型企業(yè)創(chuàng)造增加值的。，國有小型企業(yè)創(chuàng)造的增加值，占我國全部小型企業(yè)創(chuàng)造增加值的。我國國有大中型企業(yè)的重要地位，不僅體現(xiàn)為在我國工業(yè)產(chǎn)值所占的比重，而且更為明顯地體現(xiàn)在創(chuàng)造的增加值方面，包括職工工資、社會(huì)福利、資本積累和上繳利稅等，國有工業(yè)企業(yè)創(chuàng)造的增加值比重，明顯超過其創(chuàng)造的產(chǎn)值比重，不僅體現(xiàn)了國有企業(yè)對(duì)全社會(huì)的巨大貢獻(xiàn)，而且也體現(xiàn)了具有良好的經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益。相比之下，我國集體工業(yè)企業(yè)創(chuàng)造的產(chǎn)值和增加值，年占全國產(chǎn)值和增加值的比重分別為和，股份制經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造的產(chǎn)值和增加值的比重，分別為。和。，外商企業(yè)創(chuàng)造的產(chǎn)值和增加值的比重，分別為。和。，港澳臺(tái)企業(yè)創(chuàng)造的產(chǎn)值和增加值的比重，分別為。和。，除股份制企業(yè)的創(chuàng)造增加值比重，與產(chǎn)值比重大體持平之外，集體、外商和港澳臺(tái)企業(yè)的創(chuàng)造的增加值比重，均明顯低于其產(chǎn)值所占的比重。根據(jù)年全國工業(yè)普查的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，我們可以對(duì)不同所有制類型工業(yè)企業(yè)的規(guī)模結(jié)構(gòu)進(jìn)行比較分析。年，國有大型工業(yè)企業(yè)的數(shù)量，占全國大型企業(yè)的比重為，三資大型企業(yè)所占比重為，集體大型企業(yè)所占的比重為。，其中鄉(xiāng)鎮(zhèn)大型企業(yè)所占比重為。；國有中型工業(yè)企業(yè)的數(shù)量，占全國中型企業(yè)的比重為，三資中型企業(yè)所占比重為。，集體中型企業(yè)所占比重為，其中鄉(xiāng)鎮(zhèn)中型企業(yè)所占比重為。；國有企業(yè)創(chuàng)造的總產(chǎn)值和增加值中，大型企業(yè)分別占和，中型企業(yè)分別占和，小型企業(yè)分別占和；三資企業(yè)創(chuàng)造的總產(chǎn)值和增加值中，大型企業(yè)分別占和，中型企業(yè)分別占。和。，小型企業(yè)分別占和；集體企業(yè)創(chuàng)造的總產(chǎn)值和增加值中，大型企業(yè)分別占。和。，中型企業(yè)分別占。和。，小型企業(yè)分別占和；鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)創(chuàng)造的總產(chǎn)值和增加值中，大型企業(yè)分別占。和。，中型企業(yè)分別占。和。，小型企業(yè)分別占和。從上述數(shù)據(jù)中可看出，國有企業(yè)的生產(chǎn)集中程度和規(guī)模經(jīng)濟(jì)水平，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其它所有制類型的企業(yè)，體現(xiàn)了國有企業(yè)適應(yīng)社會(huì)化大生產(chǎn)的規(guī)律。集體企業(yè)的規(guī)模經(jīng)濟(jì)水平較低，主要因大批鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的平均生產(chǎn)規(guī)模較小，城鎮(zhèn)集體企業(yè)的平均規(guī)模高于鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體企業(yè)，三資企業(yè)的平均規(guī)模則介于國有企業(yè)和集體企業(yè)之間。二、“二元”分化趨勢(shì)及負(fù)面影響盡管我國的國有企業(yè)的大中型企業(yè)，構(gòu)成了國民經(jīng)濟(jì)的主體和中堅(jiān)力量，但是，其規(guī)模經(jīng)濟(jì)水平和生產(chǎn)集中程度，同西方工業(yè)國家相比仍然存在著很大差距。英、美等國國實(shí)現(xiàn)工業(yè)化過程中，一般呈現(xiàn)企業(yè)規(guī)模大型化和生產(chǎn)集中化的趨勢(shì)，但是，近年來，我國出現(xiàn)了整體工業(yè)的規(guī)模結(jié)構(gòu)趨向小型化，生產(chǎn)集中程度趨向分散化的態(tài)勢(shì)。這種趨勢(shì)的形成有許多的經(jīng)濟(jì)原因，其中包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)、私人、三資企業(yè)的迅猛增長，國有企業(yè)占國民經(jīng)濟(jì)的比重不斷下降。特別令人擔(dān)憂的是，從年以來，隨著國有企業(yè)所占的經(jīng)濟(jì)比重不斷萎縮，工業(yè)規(guī)模結(jié)構(gòu)小型化和生產(chǎn)分散化的趨勢(shì)加劇，不同規(guī)模的國有企業(yè)均面臨嚴(yán)重困難，其它各類企業(yè)的虧損面也呈擴(kuò)大趨勢(shì)，私人、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、三資企業(yè)集中進(jìn)入的產(chǎn)業(yè)，多屬于所需投資較少和企業(yè)規(guī)模較小的領(lǐng)域，特別是生產(chǎn)過剩的輕紡、家電制造行業(yè)，從而加劇了重復(fù)建設(shè)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的不合理，這種狀況持續(xù)下去必然產(chǎn)生嚴(yán)重的社會(huì)負(fù)效應(yīng)，包括企業(yè)經(jīng)營困難和虧損狀況不斷惡化，職工下崗大幅度增長影響社會(huì)穩(wěn)定，銀行債權(quán)和政府稅源遭受重大損失，等等。因此，對(duì)于企業(yè)的規(guī)模結(jié)構(gòu)與所有制結(jié)構(gòu)的變遷，及其對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益的種種影響，我們有必要深入研究來龍去脈以及治理對(duì)策。解放前，我國的私人企業(yè)的資本積累速度很慢，難以充分利用規(guī)模經(jīng)濟(jì)加速工業(yè)化進(jìn)程。一五計(jì)劃期間，我國利用公有制適應(yīng)社會(huì)化大生產(chǎn)的優(yōu)勢(shì)，迅速建立了一大批大規(guī)模工業(yè)企業(yè)，大大提高了許多行業(yè)的生產(chǎn)集中程度，有力地推動(dòng)了我國的工業(yè)化進(jìn)程。八十年代，我國推行了改革搞活和結(jié)構(gòu)調(diào)整政策，鄉(xiāng)鎮(zhèn)、個(gè)體和外資企業(yè)迅速增長，工業(yè)的規(guī)模結(jié)構(gòu)開始呈現(xiàn)小型化趨勢(shì)。我國大中型企業(yè)在工業(yè)產(chǎn)值中的比重，從年的，逐漸下降到年的。有人認(rèn)為上述趨勢(shì)不符合西方工業(yè)化的一般規(guī)律，應(yīng)該采取組建大企業(yè)集團(tuán)等措施加以糾正。實(shí)際上，我們應(yīng)該辯證地看待上述規(guī)模結(jié)構(gòu)小型化的趨勢(shì)。我國的工業(yè)化過程明顯不同于西方資本主義國家，美國的工業(yè)化早期，私人企業(yè)的特點(diǎn)是規(guī)模小而生產(chǎn)分散，經(jīng)歷了數(shù)百年的漫長工業(yè)化歷程，企業(yè)規(guī)模和生產(chǎn)集中才達(dá)到很高的程度。我國通過計(jì)劃經(jīng)濟(jì)建立了一大批大型企業(yè)，有利于利用規(guī)模經(jīng)濟(jì)加快工業(yè)化的進(jìn)程，但是，社會(huì)資源利用過于集中于少數(shù)大企業(yè)，不利于充分調(diào)動(dòng)各方面積極性發(fā)展經(jīng)濟(jì)，因此，工業(yè)規(guī)模結(jié)構(gòu)的小型化存在某些合理性，有利于調(diào)整輕、重工業(yè)的比例關(guān)系。八十年代，我國整體工業(yè)的規(guī)模結(jié)構(gòu)趨向小型化的同時(shí)，各類企業(yè)的規(guī)模經(jīng)濟(jì)水平仍不斷擴(kuò)大，特別是大中型企業(yè)的數(shù)量也迅速增長，從至年，大中型企業(yè)的數(shù)量增長了。倍，全部獨(dú)立核算工業(yè)企業(yè)的數(shù)量增長了。倍；化工行業(yè)的企業(yè)平均產(chǎn)值規(guī)模擴(kuò)大了。倍，機(jī)械行業(yè)的企業(yè)平均產(chǎn)值規(guī)模擴(kuò)大了。倍，建材行業(yè)的企業(yè)平均產(chǎn)值規(guī)模擴(kuò)大了。倍，紡織行業(yè)的企業(yè)平均產(chǎn)值規(guī)模擴(kuò)大了。倍。八十年代我國工業(yè)結(jié)構(gòu)規(guī)模的小型化，并未對(duì)國有企業(yè)的發(fā)展造成太大影響，無論從固定資產(chǎn)、銷售收入或?qū)崿F(xiàn)利稅來看，國有工業(yè)仍然保持了較高的增長速度，從至年間，國有工業(yè)企業(yè)的固定資產(chǎn)增長了，企業(yè)平均固定資產(chǎn)規(guī)模增長了，國有企業(yè)的銷售收入增長了，企業(yè)平均銷售規(guī)模增長了，國有企業(yè)創(chuàng)造的利稅總額增長了，企業(yè)創(chuàng)造的平均利稅規(guī)模增長了。八十年代，政府對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、三資企業(yè)實(shí)行了優(yōu)惠政策，包括“三減兩免”的稅收優(yōu)惠和定價(jià)、投資等方面的自主權(quán)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)、三資企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力相對(duì)較強(qiáng)，其增長速度也明顯高于國有企業(yè)，因此，許多人認(rèn)為國有企業(yè)的活力不足而且效率低下，這種觀點(diǎn)實(shí)際上是不全面的。國有企業(yè)的基數(shù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過鄉(xiāng)鎮(zhèn)和外資企業(yè)，因此增長速度略低于其它類型企業(yè)是自然的，正如中國國有企業(yè)的增長速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過西方企業(yè)，人們往往將其歸于基數(shù)不同而不是所有制方面的原因。年代，國有企業(yè)不僅產(chǎn)值和利稅增長較快，而且虧損也保持在較低水平上，虧損額同利潤額的比例長期低于。年，我國國有工業(yè)企業(yè)的全員勞動(dòng)生產(chǎn)率，比較集體工業(yè)企業(yè)高出，國有企業(yè)職工人均創(chuàng)造的利稅額，比較集體工業(yè)企業(yè)高出，國有企業(yè)職工人均上交利稅費(fèi)總額，比較集體工業(yè)企業(yè)高出。由于企業(yè)承擔(dān)稅收負(fù)擔(dān)的微小差別，就能對(duì)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況產(chǎn)生重大影響，因此，國有企業(yè)在稅負(fù)非常不平等的條件下，其銷售收入和實(shí)現(xiàn)利潤仍能大幅度增長，技術(shù)水平和全員勞動(dòng)生產(chǎn)率不斷提高，不僅為職工提供了大量福利和社會(huì)保障，而且從未發(fā)生過職工下崗和停發(fā)工資現(xiàn)象，企業(yè)的虧損面和虧損率保持很低的水平，這說明國有企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益實(shí)際上很好，僅僅因不平等競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展速度相對(duì)緩慢，絕不應(yīng)理解為活力不足和效益低下。八十年代，我國工業(yè)規(guī)模結(jié)構(gòu)的小型化趨勢(shì)，并未對(duì)國有企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益造成很大影響，是因?yàn)楸M管規(guī)模結(jié)構(gòu)出現(xiàn)了“二元”分化，仍然較好協(xié)調(diào)了各類企業(yè)之間的關(guān)系。由于我國的經(jīng)濟(jì)改革采取了漸進(jìn)方式，逐步擴(kuò)大市場(chǎng)調(diào)節(jié)的范圍的同時(shí)，仍然保持了重大比例的計(jì)劃調(diào)節(jié)，因此，國民經(jīng)濟(jì)始終保持了均衡的順利發(fā)展，從未出現(xiàn)重大的經(jīng)濟(jì)比例失調(diào)現(xiàn)象，從宏觀上保證了各類企業(yè)的良好經(jīng)濟(jì)效益。我國堅(jiān)持了公有制企業(yè)的主體地位，政府容易協(xié)調(diào)國有、集體企業(yè)之間的關(guān)系，采取政策措施干預(yù)緩解彼此矛盾，國有、集體企業(yè)職工的分配比較平等，職工收入增長保證了旺盛的市場(chǎng)需求，彩電、冰箱等消費(fèi)品行業(yè)雖超高速增長，年宏觀緊縮之前從未出現(xiàn)過滯銷。八十年代，我國還實(shí)行了“有保護(hù)的漸進(jìn)式對(duì)外開放”，引進(jìn)外資時(shí)規(guī)定外銷比例出讓市場(chǎng)很少，年三資企業(yè)占工業(yè)產(chǎn)值的比重不到，適度競(jìng)爭(zhēng)沒有沖擊國內(nèi)的民族工業(yè)企業(yè)，反而通過示范效應(yīng)激發(fā)了國有企業(yè)的活力。當(dāng)然，我國整體工業(yè)規(guī)模結(jié)構(gòu)的小型化趨勢(shì)，對(duì)國有企業(yè)的效益也產(chǎn)生了一定負(fù)面影響，主要是鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小型企業(yè)的數(shù)量增長過快，僅鄉(xiāng)辦企業(yè)就從年的萬家，迅猛增長到年的萬家，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了國有企業(yè)數(shù)量的增長速度。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)集中進(jìn)入盈利高的制造行業(yè)，導(dǎo)致了這些行業(yè)出現(xiàn)了市場(chǎng)過度競(jìng)爭(zhēng)。例如，年以前紡織行業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益很好，年行業(yè)資金利稅率為，超過了。的工業(yè)平均利稅率，但是，到了年下降為，略低于。的工業(yè)平均資金利稅率，年代在生產(chǎn)過剩和產(chǎn)品積壓的情況下，各地仍在不斷創(chuàng)辦新的紡織企業(yè)，盡管許多中小企業(yè)利用淘汰的落后設(shè)備，仍能利用稅收優(yōu)惠和地方保護(hù)主義生存，最終導(dǎo)致了紡織行業(yè)全行業(yè)的嚴(yán)重虧損。九十年代以來，我國工業(yè)的規(guī)模結(jié)構(gòu)的變化趨勢(shì)，具有更為明顯的“二元”分化特征。從整體工業(yè)來看，企業(yè)的規(guī)模結(jié)構(gòu)更為趨向小型化，生產(chǎn)集中程度更為趨向分散化。這一時(shí)期我國整體工業(yè)規(guī)模結(jié)構(gòu)的變遷，同工業(yè)企業(yè)所有制結(jié)構(gòu)變化有密切關(guān)系。年小平同志南巡講話以來，我國的改革開放步伐大大加快，個(gè)體私營經(jīng)濟(jì)和外商獨(dú)資獲得了高速發(fā)展，迅速在國民經(jīng)濟(jì)中占據(jù)了相當(dāng)大的比重，年個(gè)體私營工業(yè)企業(yè)所占比重為。，年迅猛增長到了，外商及港澳臺(tái)資工業(yè)企業(yè)的比重，也從為年的不足增長為年的。，國有企業(yè)所占的工業(yè)比重則從年的，下降為年的，集體企業(yè)所占的工業(yè)比重變化不大，僅從年的增長為年的。年，個(gè)體私營工業(yè)企業(yè)的數(shù)量為萬家，占全部工業(yè)企業(yè)數(shù)量的，集體企業(yè)和國有企業(yè)的數(shù)量分別占和。，但是，國有企業(yè)的的平均產(chǎn)值規(guī)模，相當(dāng)于個(gè)體私營企業(yè)的倍，相當(dāng)于集體企業(yè)的倍，集體企業(yè)的平均產(chǎn)值規(guī)模，相當(dāng)于個(gè)體私營企業(yè)的倍。八十年代，我國的工業(yè)企業(yè)的所有制結(jié)構(gòu)的特點(diǎn)，是國有、集體等公有制企業(yè)占絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，個(gè)體私營經(jīng)濟(jì)和外資企業(yè)的比重微不足道，從年以來，國有企業(yè)的工業(yè)比重迅速下降，而個(gè)體私營經(jīng)濟(jì)和外資企業(yè)則迅速上升，已占全部工業(yè)產(chǎn)值的三分之一左右，個(gè)體私有企業(yè)的平均規(guī)模大大小于國有企業(yè)，從而加劇了整體工業(yè)的規(guī)模結(jié)構(gòu)的小型化趨勢(shì)。年代，隨著工業(yè)規(guī)模結(jié)構(gòu)“二元”分化的加劇，國有企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益出現(xiàn)了大幅度下降，特別令人擔(dān)憂的是，年代國有企業(yè)面臨經(jīng)營困難的性質(zhì)，同年代相比也有了較大改變。年代初，由于“文革”和“洋躍進(jìn)”造成的困難，國有企業(yè)的虧損面曾經(jīng)高達(dá)，但是，通過改革搞活和結(jié)構(gòu)調(diào)整，年下降到了，年下降為，年為，特別是國有企業(yè)的虧損率比較低，即虧損總額占利潤總額的比重較低，年虧損率僅為，年為，年為。年，國有工業(yè)企業(yè)的利潤總額為億元，達(dá)到了改革開放以來的最高水平，而虧損額僅為億元。年代以來，隨著工業(yè)企業(yè)的規(guī)模結(jié)構(gòu)的“二元”分化，以及國有企業(yè)所占工業(yè)產(chǎn)值比重的下降，直接導(dǎo)致了國家宏觀調(diào)控能力的下降，許多行業(yè)生產(chǎn)過剩和重復(fù)建設(shè)的狀況加劇，對(duì)國有企業(yè)的效益產(chǎn)生了明顯的負(fù)面影響，其它各類工業(yè)企業(yè)也出現(xiàn)了效益滑坡。年，國有工業(yè)企業(yè)的實(shí)現(xiàn)利潤億元，比較上一年下降了億元，下降幅度達(dá)到，國有工業(yè)企業(yè)的虧損總額為億元，比較上一年上升了億元，上升幅度達(dá)到。，國有工業(yè)企業(yè)的實(shí)現(xiàn)利潤總額為億元，比較上一年下降了億元，下降幅度達(dá)到，國有工業(yè)企業(yè)的虧損總額為億元，比較上一年增加了億元，上升幅度達(dá)到，甚至出現(xiàn)了建國以來前所未有的盈不抵虧，利潤與虧損相抵凈虧損億元，國有工業(yè)企業(yè)的利稅總額，也出現(xiàn)了較大幅度的下降，下降金額達(dá)到億元。當(dāng)前國有企業(yè)面臨的緊迫問題，已不是年代的相對(duì)活力不足，而是大規(guī)模破產(chǎn)的嚴(yán)峻生存威脅。年，國有工業(yè)企業(yè)的利潤總額，比較年下降了，虧損總額卻比年上升了。倍，虧損面比年上升了，虧損率比年上升了。倍。更為令人擔(dān)心的是，盡管我國采取了一系列企業(yè)改革措施，包括“抓大放小”和企業(yè)改制，強(qiáng)調(diào)企業(yè)以提高經(jīng)濟(jì)效益為核心，但是，國有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益下降的趨勢(shì)，近年來尚未出現(xiàn)根本性的改善，反而繼續(xù)呈現(xiàn)不斷惡化的跡象。年，在國內(nèi)景氣和亞洲金融危機(jī)的影響下，國有工業(yè)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，進(jìn)一步出現(xiàn)了大幅度的下降。年至月份，預(yù)算內(nèi)國有工業(yè)的實(shí)現(xiàn)利潤為負(fù)億元，比較上一年同期下降了，虧損總額為