銀行管理論文-銀行內(nèi)部資源市場化配置論一、理論的由來銀行內(nèi)部資源是指銀行擁有和控制的資產(chǎn)、負債、組織機構(gòu)、人力資源、信息、市場客戶及服務(wù)功能的總稱。銀行內(nèi)部資源市場化配置是指按價格信號對銀行的內(nèi)部資源進行再分配。市場經(jīng)濟就是以價格信號進行資源配置的經(jīng)濟，市場化程度越高對資源配置的效率就越高。在銀行中推行內(nèi)部資源市場化配置，可以完善銀行內(nèi)部的協(xié)作分工，降低內(nèi)部交易費用，提高資源配置的效率。銀行內(nèi)部資源市場化配置是金融創(chuàng)新的重要內(nèi)容。市場經(jīng)濟的發(fā)展，社會經(jīng)濟對銀行的服務(wù)功能提出了更高的要求，同時，銀行業(yè)的競爭更加激烈，內(nèi)部和外部的形勢迫使銀行進行不斷的創(chuàng)新來適應(yīng)市場。各家銀行在近幾年都進行了不同程度的金融創(chuàng)新活動，如機構(gòu)改革、分配制度改革、推行客戶經(jīng)理制等，其本質(zhì)都是優(yōu)化資源配置和提高資源配置的效率。科斯認(rèn)為，無論企業(yè)和市場都是一種生產(chǎn)組織形式。企業(yè)是通過一束長期的要素合約來實現(xiàn)一個完整的生產(chǎn)過程。市場則是企業(yè)內(nèi)部分工的外部化，并通過連續(xù)不斷的市場契約過程，將不同的外部分工環(huán)節(jié)連接成一個生產(chǎn)整體。選擇哪種組織形式取決于交易費用的高低。張小斐博士在企業(yè)的合約經(jīng)濟理論一文中講：“市場是協(xié)調(diào)經(jīng)濟活動的一種組織形式（制度）；企業(yè)也是協(xié)調(diào)經(jīng)濟活動的一種組織形式（制度）；市場是一種配置資源的機制，企業(yè)也是一種配置資源的機制?！?，“企業(yè)制度是一種產(chǎn)權(quán)交易的合約制度，企業(yè)合約應(yīng)否、能否或在什么程度上達成，取決于交易費用的高低?！币陨蟽烧哒f的是同一個道理，這將成為銀行內(nèi)部資源市場化配置的理論基礎(chǔ)。在企業(yè)界，海爾的“市場鏈”理論是企業(yè)內(nèi)部資源市場化配置的一個典型案例，能很好地說明“市場化配置”這個概念。海爾的“市場鏈”即把市場經(jīng)濟中的利益調(diào)節(jié)機制引入企業(yè)內(nèi)部，圍繞集團的戰(zhàn)略目標(biāo)，把企業(yè)內(nèi)部上下流程、上下工序和崗位之間的業(yè)務(wù)聯(lián)系由原來的單位行政機制轉(zhuǎn)變成平等的買賣關(guān)系、服務(wù)關(guān)系和契約關(guān)系。通過這些關(guān)系，把外部市場訂單轉(zhuǎn)變成一系列內(nèi)部市場訂單，形成以訂單為驅(qū)動力，上下工序和崗位之間相互咬合，自行調(diào)節(jié)運行的業(yè)務(wù)鏈。海爾把“市場鏈”和業(yè)務(wù)流程再造結(jié)合起來，從根本上對原來的業(yè)務(wù)流程做重新思考和徹底的重新設(shè)計，把直線型的垂直業(yè)務(wù)流程結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變成水平型的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，使每一個流程都有直接服務(wù)的顧客，每一個流程都有高度的決策自主權(quán)，每個業(yè)務(wù)流程的效果都可以用貨幣計量，使企業(yè)質(zhì)量、成本和周期等績效指標(biāo)取得顯著改善。銀行進行內(nèi)部資源市場化配置的必要性關(guān)鍵在于目前行政化配置導(dǎo)致的過高的交易成本。由于行政機制而不是市場機制，銀行內(nèi)部普遍存在負激勵、過高的監(jiān)督成本，機構(gòu)重置等情況。如人力資源配置上靠行政安排，沒有競爭，人們被直接指令去干什么，而不是通過市場價格的引導(dǎo)，不能實現(xiàn)能者上、平者讓、庸者下的機制，優(yōu)秀的人員不能脫穎而出，形成負激勵，導(dǎo)致人才流失。全國各機構(gòu)都要對下屬機構(gòu)進行各種各樣的檢查監(jiān)督，成立稽核中心、事后監(jiān)督中心和審計辦事處，加上各種定期不定期的檢查，被動的而非自我約束，由于信息不對稱，占用大量的人力資源、大量的費用開支、大量的低效勞動，監(jiān)督成本非常高而效果不佳。按行政區(qū)劃設(shè)分支機構(gòu)，畫地為牢，各自為政，人為地分割市場，造成銀行資源的巨大浪費，在同一區(qū)域內(nèi)機構(gòu)重置非常普遍，相應(yīng)的重復(fù)占用資源。信息不能自由流動和共享，在業(yè)務(wù)上的重復(fù)勞動屢見不鮮，一個駐地的幾家機構(gòu)都去營銷同一個客戶，增加了內(nèi)耗及業(yè)務(wù)費用?？傊?，內(nèi)部資源配置的高成本導(dǎo)致的效率低下嚴(yán)重地影響著銀行對市場的反應(yīng)能力和適應(yīng)能力，不能應(yīng)對現(xiàn)實的和未來的競爭。進行銀行資源的市場化配置是一項系統(tǒng)工程。首先是要把思想觀念建立在對產(chǎn)業(yè)、分工和價值鏈的深刻理解之上。成功的企業(yè)，不是在追逐潮流，靠一時的風(fēng)頭發(fā)展起來的，而在于一種系統(tǒng)的思考能力，一種不斷探索、不斷創(chuàng)新的能力。社會資源如何配置最有效率，計劃和市場都是一種方式，事實證明市場較計劃更有效率。對企業(yè)內(nèi)部資源，行政配置和市場化配置也都是一種方式，是選擇長官命令導(dǎo)向還是經(jīng)濟利益導(dǎo)向，茅于軾說：“過去，我們總認(rèn)為追求個人利益對社會不好，而現(xiàn)在，市場經(jīng)濟的論點則相反，只有按個人利益辦事才會對社會有益?！边@句話很能說明問題，行政配置的效率一定不會優(yōu)于市場化配置，因為只有進行市場化配置才能真正實現(xiàn)按個人利益辦事，所以對企業(yè)內(nèi)部資源進行市場化配置是企業(yè)微觀管理的必然規(guī)律。其次，勞動生產(chǎn)力上的增進都是分工的結(jié)果，分工促進了勞動生產(chǎn)率的提高，這是亞當(dāng)斯密已經(jīng)證明過的，不過是在自由選擇和公平競爭的前提下，離開了自由選擇和公平競爭，人為的分工、多余的分工反而會破壞生產(chǎn)力。銀行業(yè)內(nèi)現(xiàn)有的分工，如組織機構(gòu)，人員安排，網(wǎng)點分布，業(yè)務(wù)流程幾乎都是計劃經(jīng)濟時代遺留下來的，人為的和多余的分工太多。市場化要求對分工進行優(yōu)化，增加分工和壓縮分工同時存在。對在市場經(jīng)濟條件下采取什么樣的分工目前正處于探索階段，可以說，還有很大的空間，但是，其遵循的原理應(yīng)該是市場化、自由選擇和公平競爭。第三，按市場規(guī)律建立內(nèi)部資源的價格體系。內(nèi)部資源只有按價值規(guī)律配置效率才能達到最優(yōu)。馮米塞斯曾經(jīng)指出沒有價格體系我們就無法維持一個建立在象我們這樣廣泛的勞動分工基礎(chǔ)上的社會。價格體系的主要作用是使個人在尋求自身利益的同時做符合普遍利益的事情。第四，進行銀行內(nèi)部資源的市場化配置要通過業(yè)務(wù)流程再造，重塑價值鏈來實現(xiàn)。銀行的功能是通過對資產(chǎn)、負債、機構(gòu)、人員、信息、客戶等資源要素有機組合來實現(xiàn)的，其本身具有資源配置的功能，使利益按價格信號在這些要素之間進分配，同時銀行作為市場的個體參與更廣泛的分配活動，銀行的內(nèi)部資源則象一個小市場，銀行參與大市場的能力在于這個小市場的運行是否更有效率。業(yè)務(wù)流程則是實現(xiàn)銀行功能的載體，銀行的內(nèi)部資源是形成業(yè)務(wù)流程即銀行功能的各個部件，在業(yè)務(wù)流程上形成一個價值鏈。二、實證的說明（一）銀行業(yè)的狀況近幾年，我國金融市場的主體已經(jīng)獲得了充分的發(fā)展，內(nèi)外資銀行不斷開業(yè)，金融競爭空前激烈，迫于內(nèi)部（同業(yè)）和外部（外資）的壓力，四大國有商業(yè)銀行都加快了改革的步伐，先后成立了各自的資產(chǎn)管理公司，通過剝離不良資產(chǎn)，改善了財務(wù)指標(biāo)，這是政府主導(dǎo)的改革，銀行內(nèi)部自發(fā)性的、面向市場的改革是在這之后逐步展開的。隨著加入WTO，外資銀行的涌入，國有銀行沉重的不良資產(chǎn)包袱，計劃經(jīng)濟時代的傳統(tǒng)經(jīng)營機制，加上國內(nèi)股份制銀行的搶攤設(shè)點，內(nèi)憂外患，人員流失的沖擊，綜合這些因素，國有銀行系統(tǒng)先是把國有專業(yè)銀行變成國有商業(yè)銀行，使銀行由行政性的機構(gòu)變成面對市場、自負盈虧的金融企業(yè)，現(xiàn)在又有理論提出進行銀行業(yè)的股份制改造，外資參股、私人參股、上市、發(fā)展私人銀行等辦法。在內(nèi)部經(jīng)營機制上，大力推進面向市場的改革，采取了對內(nèi)壓縮費用，如在組織上削減機構(gòu)和人員，在分配上進行績效工資改革，建立激勵約束機制，對外以客戶為中心，注重對市場的研究，推行客戶經(jīng)理制，進行市場營銷等措施，在市場競爭中積累了許多有益的經(jīng)驗。但是，國內(nèi)銀行業(yè)，無論國有商業(yè)銀行還是新成立的股份制銀行，目前的組織機構(gòu)、人員配置、激勵約束機制和業(yè)務(wù)流程基本上大同小異，各種內(nèi)部資源的配置仍是以行政機制為主，資源配置的效率仍然低下，交易費用仍然很高。例如，國內(nèi)股份制銀行雖然通過上市、搶攤設(shè)點、開發(fā)新產(chǎn)品等手段獲得了不少市場份額，但是卻不同程度出現(xiàn)了股份制銀行“工農(nóng)中建化”的現(xiàn)象，即在國有商業(yè)銀行中經(jīng)常出現(xiàn)的問題，在股份制銀行中一樣出現(xiàn)。10家全國性股份制銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和贏利狀況呈下降趨勢，存在不同程度的經(jīng)營風(fēng)險，如不良資產(chǎn)比例升高，贏利水平降低，籌資能力弱等。90家地方性的股份制銀行的危機程度比國有商業(yè)銀行都大，資產(chǎn)質(zhì)量很差，不良貸款占比達60%。地方商業(yè)銀行更加脆弱，成為地方政府的附庸，虧損嚴(yán)重，甚至出現(xiàn)擠兌。有人解釋說，這些股份制銀行的經(jīng)理和員工都是從國有商業(yè)銀行過去的，自然帶去不少在國有商業(yè)銀行形成的習(xí)慣。以前把國企的弊端歸結(jié)為產(chǎn)權(quán)不明，現(xiàn)在股份制銀行產(chǎn)權(quán)明晰，按理應(yīng)出現(xiàn)經(jīng)濟學(xué)家關(guān)于股份制論述的各種優(yōu)越性，但在現(xiàn)實中仍然出現(xiàn)了各種弊病，是一個值得深思的問題。講上述事實在于引導(dǎo)人們重新思考銀行這個產(chǎn)業(yè)，中國銀行業(yè)邁向市場經(jīng)濟的過程中遇到種種問題，嘗試各種改革，是自身發(fā)展的必然選擇，是內(nèi)外因共同作用的結(jié)果。不僅是中國銀行業(yè)如此，西方資本主義銀行業(yè)同樣面臨各種問題，日本是世界最發(fā)達的資本主義國家之一，在亞洲金融危機中，許多銀行破產(chǎn)倒閉；歐美的銀行并購活動此起彼伏以及今日南美的金融危機，可以說全球金融業(yè)的壓力都是巨大的，所以，金融變革已經(jīng)成為全球性的問題。無論中資銀行還是外資銀行，目前在中國市場上還沒有最后的贏家。中國有著巨大的經(jīng)濟增長潛力和廣闊的市場，金融創(chuàng)新活動有著廣闊的舞臺，銀行業(yè)將面臨著更多、更復(fù)雜的形勢和問題，只有不斷思考、不斷創(chuàng)新才能成功地應(yīng)對這個時代。(二）銀行目前內(nèi)部資源行政化配置的實證分析銀行內(nèi)部資源行政化配置是指銀行的資產(chǎn)、負債、人員、客戶、機構(gòu)等內(nèi)部資源主要以行政手段，沒有或較少的運用市場機制和價格信號來進行配置的情況。行政化配置內(nèi)部資源有如下典型表現(xiàn)，這些表現(xiàn)綜合起來，形成國內(nèi)銀行過高的交易成本，過高的交易成本又導(dǎo)致銀行業(yè)目前糟糕的狀況。1、內(nèi)部人控制。國有銀行的所有者是國家，經(jīng)營者的報酬與國有資產(chǎn)的保值增值沒有建立直接的聯(lián)系，導(dǎo)致內(nèi)部人控制現(xiàn)象的產(chǎn)生。就國有商業(yè)銀行來講，各級分行和支行員工的工資基本上是固定的，他們努力與否與工資沒有多大的關(guān)系，所以他們傾向于追求個人效用最大化，選擇不努力。個人效用最大化的趨勢導(dǎo)致內(nèi)部人控制的發(fā)生，如設(shè)立“小金庫”，費用超支，政府干預(yù)甚至貪污腐敗等現(xiàn)象。信貸員對放貸款工作不是基于工資的增加，而是領(lǐng)導(dǎo)安排的工作，對企業(yè)的資信及還款能力由于沒有切身的利害在里面，所以不會盡心去評估，貸后也沒有勁頭去進行跟蹤管理。銀行經(jīng)理發(fā)放貸款是1千萬還是1個億，掙10萬還是100萬，與他們個人收入全無關(guān)系，虧損與他們也無損失，經(jīng)營者報酬與銀行的贏利沒有掛鉤，所以他們也沒有內(nèi)在的動力去抓好經(jīng)營。相反，配置資源的權(quán)力在他們手中容易成為尋租活動的重要手段，誰出的好處多，與誰關(guān)系好，誰的權(quán)力大，傾向于給誰錢。在內(nèi)部如普通員工的崗位安排，中層干部的提拔任用，臨時用工的進出，工程的承包，設(shè)備的購置等等的資源配置過程中靠行政手段和追求個人效用最大化是普遍的傾向。在現(xiàn)代企業(yè)制度中，企業(yè)所有者與經(jīng)營者是分開的，企業(yè)的董事長總經(jīng)理和員工并不全是股東，但是他們卻能為公司的利益而努力，不是個人財產(chǎn)制度的激勵，而是所有者與經(jīng)營者之間建立了一套市場化的激勵與約束機制，作為一種杠桿，使經(jīng)理人員和員工在努力達到個人目標(biāo)的同時，也達到了企業(yè)（所有者）目標(biāo)。在西方成功企業(yè)中，所有者也是缺位的，但是他們的利益從來沒有缺位，因為他們利用一種機制把自身利益與經(jīng)營者利益聯(lián)系在一起。2、資本品和費用博弈無論發(fā)達地區(qū)還是落后地區(qū)，最高大的建筑物都是銀行大樓，銀行真的需要這樣的大樓嗎？不盡然，這正是資本品博弈的結(jié)果。博弈，簡單講，就是相互爭奪沒有產(chǎn)權(quán)邊界的資源。你建辦公樓，我也建，你買高級轎車，我也買，地區(qū)之間互相攀比。在費用開支上，出差盡可能的住好旅館，就餐盡可能的吃好菜喝好酒。部室之間，你配電腦，我也爭取配，形成了對資源的無限爭奪，導(dǎo)致資本品剛性增長和費用最大化傾向。雖然這些資本品不屬于個人，但可以給他們帶來優(yōu)越和舒適。行政化的內(nèi)部資源配置方式，使經(jīng)營者行為不受市場價值信號的影響，投資行為和費用開支背離成本效益導(dǎo)向。在資源配置上不遵守投入產(chǎn)出機制，使經(jīng)營者行為失去約束，只追求投入，投入對他們有激勵，而產(chǎn)出對他們沒有約束，所以失去了追求有效產(chǎn)出的動力和壓力。市場化的資源配置，按照成本效益導(dǎo)向，經(jīng)營行為受到投入產(chǎn)出機制的約束，經(jīng)營者投入如果沒有相應(yīng)的產(chǎn)出，則會影響經(jīng)營者自身的報酬，這種規(guī)則一旦形成，則會很好的控制“博弈”行為。3、外部性外部性也稱外在性，指企業(yè)的經(jīng)濟行為無補償?shù)刈饔糜谕饨纭ｃy行的外部性表現(xiàn)為銀行為外界提供了大量的得不到補償?shù)母＠?，國有銀行幾十年來為社會提供了數(shù)以萬億計的資金，然而今天卻背負巨大的不良資產(chǎn)和呆壞帳損失，社會無償?shù)牡玫姐y行的福利，而銀行沒有得到相應(yīng)的補償。銀行業(yè)巨大的外部性與銀行內(nèi)部資源的行政化配置有著直接的關(guān)系，考察一下這些不良資產(chǎn)和呆壞帳損失的成因可以找到答案。再有銀行提供的許多免費服務(wù)，目前銀行中間業(yè)務(wù)的大部分不收費或者收費很低，不能補償成本，與其承擔(dān)的風(fēng)險也及不相稱。如銀行承兌匯票只有萬分之五的手續(xù)費。近年來銀行用大量投資來發(fā)展科技，幾乎從來不進行投入產(chǎn)出分析，不遵循成本效益原則，結(jié)果不僅限制了相關(guān)業(yè)務(wù)的發(fā)展，而且費用空前提高，極大地影響了效益。外部性是行政化配置資源的典型表現(xiàn)之一。市場化配置資源的規(guī)則，要求開辦的各項業(yè)務(wù)能夠經(jīng)得起經(jīng)濟效益的核算，決不能干賠本賺吆喝的買賣。4、高昂的監(jiān)督成本基于內(nèi)部的監(jiān)督并不能帶來相應(yīng)的約束且成本費用非常高。企業(yè)制度的根本職能是降低交易費用和提高資源配置的效率。銀行內(nèi)部資源的行政化配置，導(dǎo)致的內(nèi)部人控制、博弈、外部性等問題，極大地增加了交易費用和降低了資源配置的效率，成為金融監(jiān)督的主要內(nèi)容，也是監(jiān)督成為必要的根源之一。國有商業(yè)銀行各級機構(gòu)都設(shè)立了會計稽核中、儲蓄事后監(jiān)督中心，審計辦事處，配備了大量的人員，每天、每月、每季都要進行檢查，銀行的檢查制度是所有企業(yè)中最多的，其耗費的資源相當(dāng)巨大，與其成效不成比例，且不能從根本上杜絕問題的發(fā)生。內(nèi)部的監(jiān)督，相互之間都沒有利害關(guān)系，不能形成真正和有效的監(jiān)督，各種違規(guī)違紀(jì)不能消除，反而增加了交易費用。亞當(dāng)斯密講過：“對職工的有效和真正的監(jiān)督，不是他們所屬組合的監(jiān)督，而是他們的顧客的監(jiān)督。使職工不敢欺詐懈怠的，乃是對失業(yè)的恐懼，排外的組合，必然削弱這種監(jiān)督力量。”近一個時期國內(nèi)銀行業(yè)出現(xiàn)的如中行紐約分行遭到美國財務(wù)調(diào)查，民生銀行的黃謹(jǐn)事件和光大銀行事件，其涉及的會計失真等問題充分說明現(xiàn)行的銀行監(jiān)督的制度缺陷和行政化資源配置所存在的管理漏洞，已經(jīng)為銀行敲響了警鐘。銀行內(nèi)部資源的行政化配置是導(dǎo)致各種問題存在的內(nèi)生機制，這種機制存在一天，出問題的可能就存在一天，再好的醫(yī)生也不能保證人不生病，關(guān)鍵還要人自身增強體質(zhì)。（三）現(xiàn)行資金管理體制與市場化配置的