高頻監(jiān)控敢死隊(duì)盤中突擊漲停股免費(fèi)下載每日消息股匯總：3月25日提示10只股票4只強(qiáng)勢(shì)漲停基金管理人：華安基金管理有限2fg0f8c7c 風(fēng)青陽(yáng)寫的龍血戰(zhàn)神 http:/92/10015/基金托管人：中國(guó)建設(shè)銀行股份有限報(bào)告送出日期：二一五年三月三十日1重要提示及目錄1.1重要提示基金管理人的董事會(huì)、董事保證本報(bào)告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶的法律責(zé)任。本年度報(bào)告已經(jīng)三分之二以上獨(dú)立董事簽字同意，并由董事長(zhǎng)簽發(fā)?；鹜泄苋酥袊?guó)建設(shè)銀行股份有限微博根據(jù)本基金合同規(guī)定，于2015年3月24日復(fù)核了本報(bào)告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、利潤(rùn)分配情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告等內(nèi)容，保證復(fù)核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。基金管理人承諾以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利?；鸬倪^往業(yè)績(jī)并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風(fēng)險(xiǎn)，投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀本基金的招募說明書及其更新。本年度報(bào)告摘要摘自年度報(bào)告正文，投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)閱讀年度報(bào)告正文。本報(bào)告期自2014年1月1日起至12月31日止。2基金簡(jiǎn)介2.1基金基本情況2.1.1目標(biāo)基金基本情況2.2基金產(chǎn)品說明2.2.1目標(biāo)基金產(chǎn)品說明2.3基金管理人和基金托管人2.4信息披露方式3主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、基金凈值表現(xiàn)及利潤(rùn)分配情況3.1主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)金額單位：人民幣元注：1、本期已實(shí)現(xiàn)收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入（不含公允價(jià)值變動(dòng)收益）扣除相關(guān)費(fèi)用后的余額，本期利潤(rùn)為本期已實(shí)現(xiàn)收益加上本期公允價(jià)值變動(dòng)收益2、所述基金業(yè)績(jī)指標(biāo)不包括持有人認(rèn)購(gòu)或交易基金的各項(xiàng)費(fèi)用，計(jì)入費(fèi)用后實(shí)際收益水平要低于所列數(shù)字3、期末可供分配利潤(rùn)采用期末資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)與未分配利潤(rùn)中已實(shí)現(xiàn)部分的孰低數(shù)（為期末余額，不是當(dāng)期發(fā)生數(shù)）3.2基金凈值表現(xiàn)3.2.1基金份額凈值增長(zhǎng)率及其與同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率的比較注：本基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)為：上證180指數(shù)收益率*95%+商業(yè)銀行活期存款利率(稅后)*5%，業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)在每個(gè)交易日實(shí)現(xiàn)再平衡。根據(jù)基金合同的規(guī)定：本基金將主要投資于華安上證180ETF、上證180指數(shù)成份股和備選成份股，其中華安上證180ETF投資比例不低于90%，現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%；同時(shí)為更好地實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，本基金也可少量投資于新股（首次發(fā)行或增發(fā)等）及中國(guó)證監(jiān)會(huì)微博允許基金投資的其他金融工具，該部分資產(chǎn)比例不高于基金資產(chǎn)凈值的5%。3.2.2自基金合同生效以來基金份額累計(jì)凈值增長(zhǎng)率變動(dòng)及其與同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率變動(dòng)的比較華安上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金份額累計(jì)凈值增長(zhǎng)率與業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率歷史走勢(shì)對(duì)比圖（2009年9月29日至2014年12月31日）3.2.3過去五年基金每年凈值增長(zhǎng)率及其與同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率的比較華安上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金過去五年基金凈值增長(zhǎng)率與業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率的對(duì)比圖注：本基金基金合同生效日為2009年9月29日，合同生效日當(dāng)年的凈值增長(zhǎng)率及其與同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率按實(shí)際存續(xù)期計(jì)算，不按整個(gè)自然年度進(jìn)行折算。3.3過去三年基金的利潤(rùn)分配情況本基金過去三年沒有利潤(rùn)分配。4管理人報(bào)告4.1基金管理人及基金經(jīng)理情況4.1.1基金管理人及其管理基金的經(jīng)驗(yàn)華安基金管理有限經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字199820號(hào)文批準(zhǔn)于1998年6月設(shè)立，是國(guó)內(nèi)首批基金管理之一，資本1.5億元人民幣，總部設(shè)在上海陸家嘴金融貿(mào)易區(qū)。目前的股東為上海電氣（）總、上海國(guó)際信托有限、上海工業(yè)投資（）有限、上海錦江國(guó)際投資管理有限和國(guó)泰君安投資管理股份有限。截至2014年12月31日，旗下共管理華安創(chuàng)新混合、華安中國(guó)A股增強(qiáng)指數(shù)、華安現(xiàn)金富利貨幣、華安寶利配置混合、華安宏利股票、華安中小盤成長(zhǎng)股票、華安策略優(yōu)選股票、華安核心優(yōu)選股票、華安穩(wěn)定收益?zhèn)⑷A安動(dòng)態(tài)靈活混合、華安強(qiáng)化收益?zhèn)?、華安行業(yè)輪動(dòng)股票、華安上證180ETF、華安上證180ETF聯(lián)接、華安上證龍頭企業(yè)ETF、龍頭ETF聯(lián)接、華安升級(jí)主題股票、華安穩(wěn)固收益?zhèn)?、華安可轉(zhuǎn)換債基金、華安深證300指數(shù)基金（LOF）、華安科技動(dòng)力股票、華安四季紅債券、華安香港精選股票、華安大中華升級(jí)股票、華安標(biāo)普石油指數(shù)基金（QDII-LOF）、華安月月鑫短期理財(cái)債券、華安季季鑫短期理財(cái)債券、華安月安鑫短期理財(cái)債券、華安七日鑫短期理財(cái)債券、華安滬深300指數(shù)分級(jí)、華安逆向策略、華安日日鑫貨幣、華安安心收益?zhèn)⑷A安信用增強(qiáng)債券、華安純債債券、華安保本混合、華安雙債添利債券、華安安信消費(fèi)股票、華安納斯達(dá)克微博100指數(shù)、華安黃金易（ETF）、華安黃金ETF聯(lián)接、華安滬深300量化指數(shù)、華安年年紅債券、華安生態(tài)優(yōu)先股票、華安中證細(xì)分地產(chǎn)ETF、華安中證細(xì)分醫(yī)藥ETF、華安大國(guó)新經(jīng)濟(jì)、華安新活力混合、華安安順靈活配置混合、華安財(cái)匯通貨幣、華安國(guó)際龍頭（DAX）ETF、華安國(guó)際龍頭（DAX）ETF聯(lián)接、華安高分紅指數(shù)增強(qiáng)、華安中證細(xì)分醫(yī)藥ETF聯(lián)接等54只開放式基金。管理資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到885億元人民幣。4.1.2基金經(jīng)理（或基金經(jīng)理小組）及基金經(jīng)理助理的簡(jiǎn)介注：此處的任職日期和離任日期均指作出決定之日，即以公告日為準(zhǔn)。證券從業(yè)的含義遵從行業(yè)協(xié)會(huì)證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法的相關(guān)規(guī)定。4.2管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)本基金運(yùn)作遵規(guī)守信情況的說明本報(bào)告期內(nèi)，本基金管理人嚴(yán)格遵守有關(guān)法律法規(guī)及華安上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同、華安上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金招募說明書等有關(guān)基金法律文件的規(guī)定，本著誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，為基金份額持有人謀求最大利益，不存在違法違規(guī)或未履行基金合同承諾的情形。4.3管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)公平交易情況的專項(xiàng)說明4.3.1公平交易制度和控制方法根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證券投資基金管理公平交易制度指導(dǎo)意見，制定了華安基金管理有限公平交易管理制度，將封閉式基金、開放式基金、特定資產(chǎn)管理組合及其他投資組合資產(chǎn)在研究分析、投資決策、交易執(zhí)行等方面全部納入公平交易管理中。控制措施包括：在研究環(huán)節(jié)，研究員在為管理的各類投資組合提供研究信息、投資建議過程中，使用晨會(huì)發(fā)言、郵件發(fā)送、登錄在研究報(bào)告管理系統(tǒng)中等方式來確保各類投資組合經(jīng)理可以公平享有信息獲取機(jī)會(huì)。在投資環(huán)節(jié)，各投資組合經(jīng)理根據(jù)投資組合的風(fēng)格和投資策略，制定并嚴(yán)格執(zhí)行交易決策規(guī)則，以保證各投資組合交易決策的客觀性和獨(dú)立性。同時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行投資決策委員會(huì)、投資總監(jiān)、投資組合經(jīng)理等各投資決策主體授權(quán)機(jī)制，投資組合經(jīng)理在授權(quán)范圍內(nèi)自主決策，超過投資權(quán)限的操作需要經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序。在交易環(huán)節(jié)，實(shí)行強(qiáng)制公平交易機(jī)制，確保各投資組合享有公平的交易執(zhí)行機(jī)會(huì)。（1）交易所二級(jí)市場(chǎng)業(yè)務(wù)，遵循優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先、比例分配、綜合平衡的控制原則，實(shí)現(xiàn)同一時(shí)間下達(dá)指令的投資組合在交易時(shí)機(jī)上的公平性。（2）交易所一級(jí)市場(chǎng)業(yè)務(wù)，投資組合經(jīng)理按意愿獨(dú)立進(jìn)行業(yè)務(wù)申報(bào)，集中交易部以投資組合名義對(duì)外進(jìn)行申報(bào)。若該業(yè)務(wù)以名義進(jìn)行申報(bào)與中簽，則按實(shí)際中簽情況以優(yōu)先、比例分配原則進(jìn)行分配。若中簽量過小無法合理進(jìn)行比例分配，且以名義獲得，則投資部門在合規(guī)監(jiān)察員監(jiān)督參與下，進(jìn)行公平協(xié)商分配。（3）銀行間市場(chǎng)業(yè)務(wù)遵循指令時(shí)間優(yōu)先原則，先到先詢價(jià)的控制原則。通過內(nèi)部共同的iwind群，發(fā)布詢價(jià)需求和結(jié)果，做到信息公開。若是多個(gè)投資組合進(jìn)行一級(jí)市場(chǎng)投標(biāo)，則各投資組合經(jīng)理須以各投資組合名義向集中交易部下達(dá)投資意向，交易員以此進(jìn)行投標(biāo)，以確保中簽結(jié)果與投資組合投標(biāo)意向一一對(duì)應(yīng)。若中簽量過小無法合理進(jìn)行比例分配，且以名義獲得，則投資部門在風(fēng)險(xiǎn)管理部投資監(jiān)督參與下，進(jìn)行公平協(xié)商分配。交易監(jiān)控、分析與評(píng)估環(huán)節(jié)，風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)旗下的各投資組合投資境內(nèi)證券市場(chǎng)上市交易的投資品種、進(jìn)行場(chǎng)外的非公開發(fā)行股票申購(gòu)、以名義進(jìn)行的債券一級(jí)市場(chǎng)申購(gòu)、不同投資組合同日和臨近交易日的反向交易以及可能導(dǎo)致不公平交易和利益輸送的異常交易行為進(jìn)行監(jiān)控，根據(jù)市場(chǎng)公認(rèn)的第三方信息（如：中債登的債券估值），定期對(duì)各投資組合與交易對(duì)手之間議價(jià)交易的交易公允性進(jìn)行審查，對(duì)不同投資組合臨近交易日的同向交易的交易時(shí)機(jī)和交易價(jià)差進(jìn)行分析。4.3.2公平交易制度的執(zhí)行情況本報(bào)告期內(nèi)，公平交易制度總體執(zhí)行情況良好。本基金管理人通過統(tǒng)計(jì)檢驗(yàn)的方法對(duì)管理的不同投資組合，在不同時(shí)間窗下（日內(nèi)、3日內(nèi)、5日內(nèi)）的本年度同向交易價(jià)差進(jìn)行了專項(xiàng)分析，未發(fā)現(xiàn)違反公平交易原則的異常情況。4.3.3異常交易行為的專項(xiàng)說明根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證券投資基金管理公平交易制度指導(dǎo)意見，合規(guī)監(jiān)察稽核部會(huì)同基金投資、交易部門討論制定了公募基金、專戶針對(duì)股票、債券、回購(gòu)等投資品種在交易所及銀行間的同日反向交易控制規(guī)則，并在投資系統(tǒng)中進(jìn)行了設(shè)置，實(shí)現(xiàn)了完全的系統(tǒng)控制。同時(shí)加強(qiáng)了對(duì)基金、專戶間的同日反向交易的監(jiān)控與隔日反向交易的檢查；風(fēng)險(xiǎn)管理部開發(fā)了同向交易分析系統(tǒng)，對(duì)相關(guān)同向交易指標(biāo)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，并定期對(duì)組合間的同向交易行為進(jìn)行了重點(diǎn)分析。本報(bào)告期內(nèi)，除指數(shù)基金以外的所有投資組合參與的交易所公開競(jìng)價(jià)交易中，同日反向交易成交較少的單邊交易量超過該證券當(dāng)日成交量的5%的情況共出現(xiàn)了2次。原因：各投資組合分別按照其交易策略交易時(shí)，雖相關(guān)投資組合買賣數(shù)量極少，但由于個(gè)股流動(dòng)性較差，交易量稀少，致使成交較少的單邊交易量仍然超過該證券當(dāng)日成交量的5%。而從同向交易統(tǒng)計(jì)檢驗(yàn)和實(shí)際檢查的結(jié)果來看，也未發(fā)現(xiàn)有異常。4.4管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績(jī)表現(xiàn)的說明4.4.1報(bào)告期內(nèi)基金投資策略和運(yùn)作分析2014年全年是跌宕起伏的一年，也是承前啟后，具有標(biāo)志性意義的一年。正如我們?cè)?013年年報(bào)中對(duì)來年展望時(shí)，所判斷的那樣，其中，有兩點(diǎn)值得再次指出：1）“利率債的相對(duì)頂部得到確認(rèn)”；2）“在信用風(fēng)險(xiǎn)逐步暴露后，市場(chǎng)有望對(duì)部分可持續(xù)成長(zhǎng)的品種進(jìn)行估值修復(fù)?！睆?qiáng)調(diào)第一點(diǎn)的意義在于這是利率市場(chǎng)化改革過程中，資本市場(chǎng)中期牛市開始的標(biāo)志，也是直接融資體系占比大概率逐步提升的重要轉(zhuǎn)折點(diǎn)。而第二點(diǎn)則回答了方向問題，即最終只有具備可持續(xù)業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)動(dòng)力的品種，才能真正得到估值修復(fù)。在這兩點(diǎn)前提下，2014年的牛市，以及藍(lán)籌估值修復(fù)的，乃至2015年初成長(zhǎng)股的輪動(dòng)，就順理成章了。在利率市場(chǎng)化改革的背景下，長(zhǎng)期利率的下行，為直接融資市場(chǎng)的活躍，提供了非常好的溫床，無論是我們所認(rèn)為的傳統(tǒng)意義上的藍(lán)籌，還是成長(zhǎng)股。而2014年藍(lán)籌與成長(zhǎng)的齊飛，也說明了市場(chǎng)出現(xiàn)了增量資金逐步推動(dòng)、投資者選擇更多元化的良好開端，而并非之前存量博弈下的單一視角。某種意義上來說，資本市場(chǎng)的廣度得到了進(jìn)一步的提升。4.4.2報(bào)告期內(nèi)基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)本報(bào)告期內(nèi)上證180ETF聯(lián)接基金份額凈值增長(zhǎng)率為58.86%，同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)增長(zhǎng)率為56.64%，基金凈值表現(xiàn)領(lǐng)先比較基準(zhǔn)2.22%。4.5管理人對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)、證券市場(chǎng)及行業(yè)走勢(shì)的簡(jiǎn)要展望在利率市場(chǎng)化改革的背景下，長(zhǎng)期利率下行，以及大資本市場(chǎng)融資結(jié)構(gòu)的變化，使得權(quán)益類品種的定價(jià)模式發(fā)生了微妙變化。先預(yù)期，后驗(yàn)證，再預(yù)期，再驗(yàn)證，風(fēng)格、主題以及行業(yè)的交替輪動(dòng)，也恰恰驗(yàn)證了我們?cè)?013年年報(bào)中判斷的第二點(diǎn)，市場(chǎng)最終的方向，仍將是在資金推動(dòng)的市場(chǎng)中，交替篩選出轉(zhuǎn)型與新商業(yè)模式真正可以兌現(xiàn)業(yè)績(jī)，且具備持續(xù)性的。這個(gè)過程，從其他各國(guó)的歷史經(jīng)驗(yàn)來看，會(huì)持續(xù)一段時(shí)間。因而，我們維持對(duì)2015年市場(chǎng)是波動(dòng)與風(fēng)格交替的慢牛的判斷。作為上證180ETF聯(lián)接基金的管理人，我們繼續(xù)堅(jiān)持積極將基金回報(bào)與指數(shù)相擬合的原則，降低跟蹤偏離和跟蹤誤差，勤勉盡責(zé)，為投資者獲得長(zhǎng)期穩(wěn)定的回報(bào)。4.6管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金估值程序等事項(xiàng)的說明1、估值政策及重大變化無。2、估值政策重大變化對(duì)基金資產(chǎn)凈值及當(dāng)期損益的影響無。3、有關(guān)參與估值流程各方及人員的職責(zé)分工、專業(yè)勝任能力和相關(guān)工作經(jīng)歷的描述（1）方面建立基金估值委員會(huì)，組成人員包括：首席投資官、基金投資部總監(jiān)、研究發(fā)展部總監(jiān)、固定收益部總監(jiān)、指數(shù)投資部總監(jiān)、基金運(yùn)營(yíng)部總經(jīng)理及相關(guān)負(fù)責(zé)人員。主要職責(zé)包括：證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生了嚴(yán)重影響證券的重大事件時(shí)，負(fù)責(zé)評(píng)估重大事件對(duì)投資品種價(jià)值的影響程度、評(píng)估對(duì)基金估值的影響程度、確定采用的估值方法、確定該證券的公允價(jià)值；同時(shí)將采用確定的方法以及采用該方法對(duì)相關(guān)證券估值后與基金的托管銀行進(jìn)行溝通。相關(guān)人員專業(yè)勝任能力及工作經(jīng)歷:尚志民，首席投資官，工商管理碩士，曾在上海證券報(bào)研究所、上海證大投資管理有限工作，進(jìn)入華安基金管理有限后曾先后擔(dān)任研究發(fā)展部高級(jí)研究員，華安安順封閉、基金安瑞、華安創(chuàng)新混合基金經(jīng)理，現(xiàn)任華安安順封閉、華安宏利股票的基金經(jīng)理，華安基金管理有限副總裁、首席投資官。翁啟森，基金投資部兼全球投資部總監(jiān)，工業(yè)工程學(xué)碩士。曾在臺(tái)灣JP證券任金融產(chǎn)業(yè)分析師及投資經(jīng)理，臺(tái)灣摩根富林明投信投資管理部任基金經(jīng)理，臺(tái)灣中信證券投資總監(jiān)助理，臺(tái)灣保德信投信任基金經(jīng)理。2008年4月加入華安基金管理有限，現(xiàn)華安香港精選、華安大中華升級(jí)基金、華安宏利股票型基金、華安大國(guó)新經(jīng)濟(jì)股票型基金的基金經(jīng)理，華安基金管理有限總裁助理、基金投資部兼全球投資部總監(jiān)。楊明，投資研究部總監(jiān)，研究生學(xué)歷，12年金融、證券、基金從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，曾在上海銀行工作。2004年10月進(jìn)入華安基金管理有限，擔(dān)任研究發(fā)展部宏觀研究員，現(xiàn)任華安優(yōu)選的基金經(jīng)理，投資研究部總監(jiān)。賀濤，金融學(xué)碩士，固定收益部副總監(jiān)。曾任長(zhǎng)城證券有限責(zé)任債券研究員，華安基金管理有限債券研究員、債券投資風(fēng)險(xiǎn)管理員、固定收益投資經(jīng)理?，F(xiàn)任華安穩(wěn)定收益?zhèn)稹⑷A安可轉(zhuǎn)債基金、華安信用增強(qiáng)債券基金、華安雙債添利債券基金、華安月月鑫短期理財(cái)、華安季季鑫短期理財(cái)、華安月安鑫短期理財(cái)、華安匯財(cái)通貨幣、華安年年紅的基金經(jīng)理，固定收益部副總監(jiān)。許之彥，指數(shù)投資部總監(jiān)，理學(xué)博士，CQF(國(guó)際數(shù)量金融工程師)。曾在廣發(fā)證券和中山大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院博士后流動(dòng)站從事金融工程工作，2005年加入華安基金管理有限，曾任研究發(fā)展部數(shù)量策略分析師，現(xiàn)任華安上證180ETF及華安上證180ETF聯(lián)接、華安深證300指數(shù)證券投資基金（LOF）、華安易富黃金ETF及聯(lián)接基金的基金經(jīng)理，指數(shù)投資部總監(jiān)。陳林，基金運(yùn)營(yíng)部總經(jīng)理，工商管理碩士，高級(jí)會(huì)計(jì)師，CPA中國(guó)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)非執(zhí)業(yè)會(huì)員。曾在安永大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所工作，2004年11月加入華安基金管理有限，曾任財(cái)務(wù)核算部副總監(jiān)、財(cái)務(wù)部總經(jīng)理，現(xiàn)任基金運(yùn)營(yíng)部總經(jīng)理。（2）托管銀行托管銀行根據(jù)法律法規(guī)要求履行估值及凈值計(jì)算的復(fù)核責(zé)任，并且認(rèn)真核查采用的估值政策和程序。（3）會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)相關(guān)估值模型、假設(shè)及參數(shù)的適當(dāng)性出具審核意見和報(bào)告。4、基金經(jīng)理參與或決定估值的程度本基金的基金經(jīng)理許之彥作為估值委員會(huì)成員參與了基金的估值方法的討論與確認(rèn)。5、參與估值流程各方之間存在的任何重大利益沖突參與估值流程各方之間無任何重大利益沖突。6、已簽約的任何定價(jià)服務(wù)的性質(zhì)與程度等信息無。4.7管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金利潤(rùn)分配情況的說明本報(bào)告期不進(jìn)行收益分配。4.8基金持有人數(shù)或資產(chǎn)凈值預(yù)警情形的說明無。5托管人報(bào)告5.1報(bào)告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明本報(bào)告期，中國(guó)建設(shè)銀行股份有限微博在本基金的托管過程中，嚴(yán)格遵守了證券投資基金法、基金合同、托管協(xié)議和其他有關(guān)規(guī)定，不存在損害基金份額持有人利益的行為，完全盡職盡責(zé)地履行了基金托管人應(yīng)盡的義務(wù)。5.2托管人對(duì)報(bào)告期內(nèi)本基金運(yùn)作遵規(guī)守信、凈值計(jì)算、利潤(rùn)分配等情況的說明本報(bào)告期，本托管人按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定、基金合同、托管協(xié)議和其他有關(guān)規(guī)定，對(duì)本基金的基金資產(chǎn)凈值計(jì)算、基金費(fèi)用開支等方面進(jìn)行了認(rèn)真的復(fù)核，對(duì)本基金的投資運(yùn)作方面進(jìn)行了監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)個(gè)別監(jiān)督指標(biāo)不符合基金合同約定并及時(shí)通知了基金管理人。報(bào)告期內(nèi)，本基金未實(shí)施利潤(rùn)分配。5.3托管人對(duì)本年度報(bào)告中財(cái)務(wù)信息等內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整發(fā)表意見本托管人復(fù)核審查了本報(bào)告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、利潤(rùn)分配情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告等內(nèi)容，保證復(fù)核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。6審計(jì)報(bào)告本報(bào)告期基金財(cái)務(wù)報(bào)告經(jīng)普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)審計(jì)，會(huì)計(jì)師汪棣、周祎簽字出具了普華永道中天審字(2015)第20776號(hào)標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。投資者可通過年度報(bào)告正文查看審計(jì)報(bào)告全文。7年度財(cái)務(wù)報(bào)表7.1資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)計(jì)主體：華安上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金報(bào)告截止日：2014年12月31日單位：人民幣元注：報(bào)報(bào)告截止日2014年12月31日，基金份額凈值1.2407元，基金份額總額714，950，554.00份。7.2利潤(rùn)表會(huì)計(jì)主體：華安上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金本報(bào)告期：2014年1月1日至2014年12月31日單位：人民幣元7.3所有者權(quán)益（基金凈值）變動(dòng)表會(huì)計(jì)主體：華安上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金本報(bào)告期：2014年1月1日至2014年12月31日單位：人民幣元報(bào)告附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分本報(bào)告頁(yè)碼（序號(hào)）從7.1至7.4，財(cái)務(wù)報(bào)表由下列負(fù)責(zé)人簽署：基金管理人負(fù)責(zé)人朱學(xué)華，主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：章國(guó)富，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：陳林7.4報(bào)表附注7.4.1基金基本情況華安上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金(以下簡(jiǎn)稱“本基金”)經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)微博(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”)證監(jiān)許可?2009?第794號(hào)關(guān)于核準(zhǔn)華安上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金募集的批復(fù)核準(zhǔn)，由華安基金管理有限依照中華人民共和國(guó)證券投資基金法和華安上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同負(fù)責(zé)公開募集。本基金為契約型開放式，存續(xù)期限不定，首次設(shè)立募集不包括認(rèn)購(gòu)資金利息共募集1，124，421，641.61元，業(yè)經(jīng)普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限普華永道中天驗(yàn)字(2009)第189號(hào)驗(yàn)資報(bào)告予以驗(yàn)證。經(jīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，華安上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同于2009年9月29日正式生效，基金合同生效日的基金份額總額為1，124，533，978.56份基金份額，其中認(rèn)購(gòu)資金利息折合112，336.95份基金份額。本基金的基金管理人為華安基金管理有限，基金托管人為中國(guó)建設(shè)銀行股份有限。本基金為上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金(以下簡(jiǎn)稱“目標(biāo)ETF”)的聯(lián)接基金。目標(biāo)ETF是采用完全復(fù)制法實(shí)現(xiàn)對(duì)上證180指數(shù)緊密跟蹤的全被動(dòng)指數(shù)基金，本基金主要通過投資于目標(biāo)ETF實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的緊密跟蹤，力爭(zhēng)使本基金日均跟蹤偏離度的絕對(duì)值不超過0.35%，年跟蹤誤差不超過4%。根據(jù)中華人民共和國(guó)證券投資基金法和華安上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同的有關(guān)規(guī)定，本基金以目標(biāo)ETF、上證180指數(shù)成份股、備選成份股為主要投資對(duì)象，其中投資于目標(biāo)ETF的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%；本基金也可少量投資于新股(首次發(fā)行或增發(fā)等)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具，該部分資產(chǎn)比例不高于基金資產(chǎn)凈值的5%。在正常市場(chǎng)情況下，本基金日均跟蹤偏離度的絕對(duì)值不超過0.35%，年跟蹤誤差不超過4%。本基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)為：95%上證180指數(shù)收益率+5%商業(yè)銀行稅后活期存款利率。本財(cái)務(wù)報(bào)表由本基金的基金管理人華安基金管理有限于2015年3月26日批準(zhǔn)報(bào)出。7.4.2會(huì)計(jì)報(bào)表的編制基礎(chǔ)本基金的財(cái)務(wù)報(bào)表按照財(cái)政部于2006年2月15日及以后期間頒布的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則基本準(zhǔn)則、各項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)公告20105號(hào)證券投資基金信息披露XBRL模板第3號(hào)、中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)于2007年5月15日頒布的證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引、華安上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同和在財(cái)務(wù)報(bào)表附注7.4.4所列示的中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及允許的基金行業(yè)實(shí)務(wù)操作編制。7.4.3遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其他有關(guān)規(guī)定的聲明本基金2014年度財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本基金2014年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及2014年度的經(jīng)營(yíng)成果和基金凈值變動(dòng)情況等有關(guān)信息。7.4.4重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)本報(bào)告期所采用的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)與最近一期年度報(bào)告相一致。7.4.5會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更以及差錯(cuò)更正的說明會(huì)計(jì)政策變更的說明財(cái)政部于2014年頒布企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第39號(hào)公允價(jià)值計(jì)量、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第40號(hào)合營(yíng)安排、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第41號(hào)在其他主體中權(quán)益的披露和修訂后的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第2號(hào)長(zhǎng)期股權(quán)投資、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第9號(hào)職工薪酬、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第30號(hào)財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第33號(hào)合并財(cái)務(wù)報(bào)表以及企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)金融工具列報(bào)，要求除企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)金融工具列報(bào)自2014年度財(cái)務(wù)報(bào)表起施行外，其他準(zhǔn)則自2014年7月1日起施行。上述準(zhǔn)則對(duì)本基金本報(bào)告期無重大影響。會(huì)計(jì)估計(jì)變更的說明無。差錯(cuò)更正的說明無。7.4.6稅項(xiàng)根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局微博財(cái)稅2002128號(hào)關(guān)于開放式證券投資基金有關(guān)稅收問題的通知、財(cái)稅20081號(hào)關(guān)于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知、財(cái)稅201285號(hào)關(guān)于實(shí)施上市股息紅利差別化個(gè)人所得稅政策有關(guān)問題的通知及其他相關(guān)財(cái)稅法規(guī)和實(shí)務(wù)操作，主要稅項(xiàng)列示如下：(1)以發(fā)行基金方式募集資金不屬于營(yíng)業(yè)稅征收范圍，不征收營(yíng)業(yè)稅?；鹳I賣股票、債券的差價(jià)收入不予征收營(yíng)業(yè)稅。(2)對(duì)基金從證券市場(chǎng)中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價(jià)收入，股權(quán)的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。(3)對(duì)基金取得的企業(yè)債券利息收入，應(yīng)由發(fā)行債券的企業(yè)在向基金支付利息時(shí)代扣代繳20%的個(gè)人所得稅。自2013年1月1日起，對(duì)基金從上市取得的股息紅利所得，持股期限在1個(gè)月以內(nèi)(含1個(gè)月)的，其股息紅利所得全額計(jì)入應(yīng)納稅所得額；持股期限在1個(gè)月以上至1年(含1年)的，暫減按50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額；持股期限超過1年的，暫減按25%計(jì)入應(yīng)納稅所得額。對(duì)基金持有的上市限售股，解禁后取得的股息、紅利收入，按照上述規(guī)定計(jì)算納稅，持股時(shí)間自解禁日起計(jì)算；解禁前取得的股息、紅利收入繼續(xù)暫減按50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額。上述所得統(tǒng)一適用20%的稅率計(jì)征個(gè)人所得稅。(4)基金賣出股票按0.1%的稅率繳納股票交易印花稅，買入股票不征收股票交易印花稅。7.4.7關(guān)聯(lián)方關(guān)系注：下述關(guān)聯(lián)交易均在正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)按一般商業(yè)條款訂立。7.4.8本報(bào)告期及上年度可比期間的關(guān)聯(lián)方交易通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行的交易.1股票交易無。.2權(quán)證交易無。.3應(yīng)支付關(guān)聯(lián)方的傭金無。關(guān)聯(lián)方報(bào)酬.1基金管理費(fèi)單位：人民幣元注：本基金投資于目標(biāo)ETF的部分豁免管理費(fèi)。支付基金管理人華安基金管理有限的管理人報(bào)酬按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財(cái)產(chǎn)中目標(biāo)ETF份額所對(duì)應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分0.5%的年費(fèi)率計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月底，按月支付。其計(jì)算公式為：日管理人報(bào)酬(前一日基金資產(chǎn)凈值基金財(cái)產(chǎn)中目標(biāo)ETF份額所對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)凈值)X0.5%/當(dāng)年天數(shù)。.2基金托管費(fèi)單位：人民幣元注：本基金投資于目標(biāo)ETF的部分豁免托管費(fèi)。支付基金托管人中國(guó)建設(shè)銀行的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財(cái)產(chǎn)中目標(biāo)ETF份額所對(duì)應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分0.1%的年費(fèi)率計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月底，按月支付。其計(jì)算公式為：日托管費(fèi)(前一日基金資產(chǎn)凈值基金財(cái)產(chǎn)中目標(biāo)ETF份額所對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)凈值)X0.1%/當(dāng)年天數(shù)。與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行銀行間同業(yè)市場(chǎng)的債券(含回購(gòu))交易無。各關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況.1報(bào)告期內(nèi)基金管理人運(yùn)用固有資金投資本基金的情況份額單位：份.2報(bào)告期末除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況無。由關(guān)聯(lián)方保管的銀行存款余額及當(dāng)期產(chǎn)生的利息收入注：本基金的銀行存款由基金托管人中國(guó)建設(shè)銀行保管，按銀行同業(yè)利率計(jì)息。本基金在承銷期內(nèi)參與關(guān)聯(lián)方承銷證券的情況無。其他關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的說明于本報(bào)告期末，本基金持有253，534，499份目標(biāo)ETF基金份額(2013年12月31日：292，449，907份)，占其總份額的比例為5.50%(2013年12月31日：4.75%)。7.4.9期末（2014年12月31日）本基金持有的流通受限證券因認(rèn)購(gòu)新發(fā)/增發(fā)證券而于期末持有的流通受限證券無。期末持有的暫時(shí)停牌等流通受限股票無。期末債券正回購(gòu)交易中作為抵押的債券.1銀行間市場(chǎng)債券正回購(gòu)截至報(bào)告期末2014年12月31日止，本基金無銀行間市場(chǎng)債券正回購(gòu)交易中作為抵押的債券。.2交易所市場(chǎng)債券正回購(gòu)截至報(bào)告期末2014年12月31日止，本基金無交易所市場(chǎng)債券正回購(gòu)交易中作為抵押的債券。7.4.10有助于理解和分析會(huì)計(jì)報(bào)表需要說明的其他事項(xiàng)(1)公允價(jià)值(a)金融工具公允價(jià)值計(jì)量的方法公允價(jià)值計(jì)量結(jié)果所屬的層次，由對(duì)公允價(jià)值計(jì)量整體而言具有重要意義的輸入值所屬的最低層次決定：第一層次：相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場(chǎng)上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)。第二層次：除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入值。第三層次：相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值。(b)持續(xù)的以公允價(jià)值計(jì)量的金融工具(i)各層次金融工具公允價(jià)值于2014年12月31日，本基金持有的以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)中屬于第一層次的余額為840，052，825.38元，無屬于第二層次和第三層次的余額(2013年12月31日：第一層次590，456，362.23元，第二層次10，205，650.00元，無屬于第三層次的余額)。(ii)公允價(jià)值所屬層次間的重大變動(dòng)對(duì)于證券交易所上市的股票和債券，若出現(xiàn)重大事項(xiàng)停牌、交易不活躍(包括漲跌停時(shí)的交易不活躍)、或?qū)儆诜枪_發(fā)行等情況，本基金不會(huì)于停牌日至交易恢復(fù)活躍日期間、交易不活躍期間及限售期間將相關(guān)股票和債券的公允價(jià)值列入第一層次；并根據(jù)估值調(diào)整中采用的不可觀察輸入值對(duì)于公允價(jià)值的影響程度，確定相關(guān)股票和債券公允價(jià)值應(yīng)屬第二層次還是第三層次。(iii)第三層次公允價(jià)值余額和本期變動(dòng)金額無。(c)非持續(xù)的以公允價(jià)值計(jì)量的金融工具于2014年12月31日，本基金未持有非持續(xù)的以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)(2013年12月31日：同)。(d)不以公允價(jià)值計(jì)量的金融工具不以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和負(fù)債主要包括應(yīng)收款項(xiàng)和其他金融負(fù)債，其賬面價(jià)值與公允價(jià)值相差很小。(2)除公允價(jià)值外，截至資產(chǎn)負(fù)債表日本基金無需要說明的其他重要事項(xiàng)。8投資組合報(bào)告1.1期末基金資產(chǎn)組合情況金額單位：人民幣元1.2期末投資目標(biāo)基金明細(xì)金額單位：人民幣元1.3期末按行業(yè)分類的股票投資組合金額單位：人民幣元8.4期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票投資明細(xì)金額單位：人民幣元注：投資者欲了解本報(bào)告期末基金投資的所有股票明細(xì)，應(yīng)閱讀登載于http:/www.huaan網(wǎng)站的年度報(bào)告正文。1.5報(bào)告期內(nèi)股票投資組合的重大變動(dòng)8.5.1累計(jì)買入金額超出期初基金資產(chǎn)凈值2%或前20名的股票明細(xì)金額單位：人民幣元注：本項(xiàng)的“買入金額”（或“買入股票成本”）、“賣出金額”（或“賣出股票收入”）均按買賣成交金額（成交單價(jià)乘以成交數(shù)量）填列，不考慮相關(guān)交易費(fèi)用。8.5.2累計(jì)賣出金額超出期初基金資產(chǎn)凈值2%或前20名的股票明細(xì)金額單位：人民幣元注：本項(xiàng)的“買入金額”（或“買入股票成本”）、“賣出金額”（或“賣出股票收入”）均按買賣成交金額（成交單價(jià)乘以成交數(shù)量）填列，不考慮相關(guān)交易費(fèi)用。8.5.3買入股票的成本總額及賣出股票的收入總額單位：人民幣元注：本項(xiàng)的“買入金額”（或“買入股票成本”）、“賣出金額”（或“賣出股票收入”）均按買賣成交金額（成交單價(jià)乘以成交數(shù)量）填列，不考慮相關(guān)交易費(fèi)用。8.6期末按債券品種分類的債券投資組合本基金本報(bào)告期末未持有債券。8.7期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前五名債券投資明細(xì)本基金本報(bào)告期末未持有債券。8.8期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前十名資產(chǎn)支持證券投資明細(xì)本基金本報(bào)告期末未持有資產(chǎn)支持證券。8.9報(bào)告期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細(xì)本基金本報(bào)告期末未持有貴金屬。8.10期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前五名權(quán)證投資明細(xì)本基金本報(bào)告期末未持有權(quán)證。8.11報(bào)告期末本基金投資的股指期貨交易情況說明8.11.1報(bào)告期末本基金投資的股指期貨持倉(cāng)和損益明細(xì)本基金本報(bào)告期沒有投資股指期貨8.11.2本基金投資股指期貨的投資政策無。8.12報(bào)告期末本基金投資的國(guó)債期貨交易情況說明8.12.1本基金投資國(guó)債期貨的投資政策無。8.12.2報(bào)告期末本基金投資的國(guó)債期貨持倉(cāng)和損益明細(xì)本基金本報(bào)告期沒有投資國(guó)債期貨。8.12.3本基金投資國(guó)債期貨的投資評(píng)價(jià)無。8.13投資組合報(bào)告附注8.13.1本報(bào)告期內(nèi)，本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體不存在被監(jiān)管部門立案調(diào)查的，在本報(bào)告編制日前一年內(nèi)也不存在受到公開譴責(zé)、處罰的情況。8.13.2本基金投資前十名股票中，不存在投資于超出基金合同規(guī)定備選股票庫(kù)之外的股票。8.13.3期末其他各項(xiàng)資產(chǎn)構(gòu)成單位：人民幣元8.13.4期末持有的處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券明細(xì)本基金本報(bào)告期末未持有處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券。8.13.5期末前十名股票中存在流通受限情況的說明本基金本報(bào)告期末前十名股票中不存在流通受限情況。9基金份額持有人信息9.1期末基金份額持有人戶數(shù)及持有人結(jié)構(gòu)份額單位：份9.2期末基金管理人的從業(yè)人員持有本基金的情況注：本高級(jí)管理人員、基金投資和研究部門負(fù)責(zé)人持有該只基金份額總量的數(shù)量區(qū)間為0；本基金的基金經(jīng)理持有本基金份額總量的數(shù)量區(qū)間為0。10開放式基金份額變動(dòng)單位：份