組織績效管理 KPI 分解 邏輯圖 MDL 2010. 03.27 財 務(wù) 角 度 我 們 以 何 種 形 象 展 現(xiàn) 給 股 東 /投 資 者 ？ 客 戶 角 度 我 們 以 何 種 形 象 展 現(xiàn) 給 客 戶 ？ 內(nèi) 部 營 運 角 度 我 們 的 經(jīng) 營 效 率 如 何 ？ 學(xué) 習(xí) 與 發(fā) 展 角 度 我 們 的 員 工 感 覺 如 何 ？ 遠 景 與 戰(zhàn) 略 . 財務(wù) 1/4 制造費用和預(yù)算差異率 關(guān)鍵成功因素 凈資產(chǎn)回報率 提高企業(yè)盈利水平 銷售凈利潤率 當期銷售收入 增加銷售收入 增加老產(chǎn)品的銷售收入 來自新渠道的銷售收 來自原有渠道的銷售收 來自直銷客戶的銷售收入 來自核心產(chǎn)品的銷售收入 增加新產(chǎn)品的銷售收入 來自新渠道的銷售收 來自原有渠道的銷售收 來自直銷客戶的銷售收入 降低各項成本費用，提高凈利潤 控制和降低營銷費用 控制和降低市場費用 控制和降低銷售費用 銷售費用率 人均銷售費用率 市場費用貢獻率 控制和降低費用成本 控制和降低物流成本 控制和降低庫存跌價損失 庫存跌價率 物流成本率 控制與降低管理費用 加強預(yù)算管理 控制與降低人員成本 管理人員成本率 預(yù)算制定調(diào)整按時開展和完成率 市場費用貢獻率 控制與降低制造成本 控制與降低人員成本 控制與降低生產(chǎn)成本 控制與降低采購成本 直接人員成本率 直接成本和預(yù)算差異率 采購計劃成本與實際成本差異率 控制與降低研發(fā)成本 控制與降低研發(fā)成本 新產(chǎn)品研發(fā)費用預(yù)算達成率 提高資產(chǎn)利用率 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 提高投資收益率 投資收益率 加速運營資本周轉(zhuǎn)率 運營資本周轉(zhuǎn)天數(shù) 加速庫存的周轉(zhuǎn)率 加速應(yīng)收帳款的周轉(zhuǎn)率 應(yīng)收帳款的周轉(zhuǎn)率 庫存的周轉(zhuǎn)率 加速長期投資周轉(zhuǎn)率 長期投資周轉(zhuǎn)率 加速固定資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)率 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 資產(chǎn)負債率 流動比率 現(xiàn)金利息償還能力 控制合理的財務(wù)結(jié)構(gòu) 2/4 . 客戶 增加客戶價值和盈利水平 提高市場份額 市場份額 提高客戶滿意度 客戶滿意度 建立良好的企業(yè)品牌形象 提高市場活動有效行 市場活動現(xiàn)場效果評估結(jié)果 品牌市場價值 品牌認知度 產(chǎn)品認知度 提高客戶的平均利潤水平 提高目標細分市場的市場份額 老客戶的銷售額比例 新客戶的數(shù)量 每個客戶的平均利潤貢獻 目標細分市場的市場份額 保留老客戶 發(fā)展新客戶 提高分銷商的滿意度 提高直銷客戶滿意度 客戶流失率 分銷商滿意度 提高經(jīng)銷商的拜訪水平 及時向分銷商供貨 對分銷商反饋的響應(yīng) 經(jīng)銷商流失數(shù)量 經(jīng)銷商拜訪任務(wù)完成率 向分銷商供貨標準時間的達成率 分銷商反饋的響應(yīng)率 經(jīng)銷商流失率 客戶流失率 使用直銷客戶滿意度 及時向直銷客戶供貨 提供客戶高質(zhì)量的售后服務(wù) 提高客戶對產(chǎn)品質(zhì)量的滿意度 直接客戶流失數(shù)量 向分銷商供貨標準時間的達成率 新產(chǎn)品客戶滿意度 直接客戶流失率 降低產(chǎn)品投訴次數(shù) 產(chǎn)品投訴次數(shù) 及時反饋客戶提出的意見 對客戶意見在標準時間內(nèi)的反饋率 消費者對產(chǎn)品質(zhì)量的滿意度 售后服務(wù)客戶滿意度 提高品牌形象廣告與宣傳的質(zhì)量 提高品牌在最終用戶前出現(xiàn)的頻率 提高公共關(guān)系活動質(zhì)量 品牌形象廣告與宣傳的質(zhì)量評定級別 廣告投放計劃執(zhí)行率 在社區(qū)中的企業(yè)信譽級別 公共關(guān)系活動的次數(shù) 公共關(guān)系活動的質(zhì)量評定級別 提高區(qū)域性市場活動有效性 提高行業(yè)市場活動有效性 區(qū)域性市場活動目標達成率 行業(yè)市場活動目標達成率水平 關(guān)鍵成功因素 3/4 . 內(nèi)部營運 提高內(nèi)部營運效率 提高技術(shù)創(chuàng)新水平 提高技術(shù)創(chuàng)新性 提高技術(shù)開發(fā)效率 提高研發(fā)目標達成水平 新品開發(fā)上市的數(shù)量 新產(chǎn)品開發(fā)周期 新產(chǎn)品開發(fā)各階段按期達成率 研發(fā)目標達成率 提高對市場的洞察力以市場引導(dǎo)銷售 提高市場調(diào)研和細分水平 市場調(diào)研達成率 市場調(diào)研質(zhì)量 提高供應(yīng)鏈水平 提高銷售預(yù)測的準確性 銷售預(yù)測的準確率 加強供貨商管理，確保采購任務(wù)的完成 采購定單按時完成率 采購質(zhì)量檢驗合格率 供貨商檔案資料完備率 建立完善的質(zhì)量標準體系 ISO09000質(zhì)量體系認證結(jié)果 提高庫存管理水平，減少倉儲損失 庫存盤點帳實相符率 倉儲產(chǎn)品損壞率 FIFO達成率 1年內(nèi)過期的倉儲產(chǎn)品金額 減少運輸環(huán)節(jié)成本，減少物流損失 運輸過程的產(chǎn)品損壞率 內(nèi)部調(diào)撥運輸費用占總運輸費用的比率 加強訂單的執(zhí)行率 銷售訂單數(shù)量完成率 銷售訂單實際完成率 補貨訂單的執(zhí)行時間 合同管理差錯率 提高客戶關(guān)系管理 服務(wù)標準和 客戶信息維護 加強研產(chǎn)銷售后溝通 統(tǒng)一產(chǎn)品和服務(wù)行為模式的執(zhí)行率 客戶檔案資料完備率 客戶服務(wù)中發(fā)現(xiàn)重要質(zhì)量問題的及時傳遞 建立并持續(xù)改善公司的流程和制度 有效的流程和制度得到實施的百分率 績效考核報告提交及時率 提高職能管理水平 財務(wù)職能服務(wù)滿意度 提高職能服務(wù)的內(nèi)部客戶滿意度 會計服務(wù)滿意度 審計服務(wù)滿意度 法律服務(wù)滿意度 做好重要檔案的管理工作 檔案管理及時，正確率 及時有效的開展人力資源活動 招聘空缺職務(wù)所需的平均天數(shù) 招聘成功率 員工發(fā)放工資正確率 員工工資發(fā)放及時率 提高財務(wù)報表的準確性和及時性 財務(wù)報表正確率 財務(wù)報表及時提交率 有效開展內(nèi)審工作，提高內(nèi)審質(zhì)量 內(nèi)審報告的質(zhì)量評定級別 內(nèi)審按照計劃及時開展的比率 內(nèi)審報告的及時率 重點監(jiān)察領(lǐng)域發(fā)生的事故數(shù)量 行政總務(wù)服務(wù)滿意度 信息技術(shù)服務(wù)滿意度 人力資源服務(wù)滿意度 績效考核工作差錯數(shù) 績效考核報告質(zhì)量評級 提高會計核算的準確性 審計調(diào)整分錄的數(shù)量 會計事務(wù)處理差錯次數(shù) 加強公司資產(chǎn)管理 定期盤點完成率 備品備件 ,固定資產(chǎn) ,勞動防護用品等帳務(wù)相符率 加強總務(wù)后勤支持保障職能 總務(wù)事務(wù)處理差錯延遲次數(shù) 提高生產(chǎn)計劃按時達成水平 提高產(chǎn)能利用水平 提高產(chǎn)品質(zhì)量水平 生產(chǎn)計劃按時達成率 產(chǎn)能利用率 產(chǎn)品合格品率 提高生產(chǎn)控制水平 確實保證公司戰(zhàn)略目標的達成 公司戰(zhàn)略目標達成情況 提高企業(yè)信息化應(yīng)用程度 流程自動化比率 提高員工工作水平 員工出勤率 人均利潤率 人均銷售收入 提高渠道拓展水平 新渠道拓展數(shù)量 關(guān)鍵成功因素 4/4 .學(xué)習(xí)和成長 提高員工技能和滿意度 員工技能提升率 企業(yè)文化評分 員工滿意度 知識共享水平打分 提高員工對培訓(xùn)計劃的滿意度 確保員工參加適當?shù)呐嘤?xùn) 組織有效的培訓(xùn) 加強員工績效體系的制定 員工對培訓(xùn)計劃的滿意度 員工培訓(xùn)時間數(shù) 培訓(xùn)組織和課程滿意度 績效體系報告提交及時度 創(chuàng)建良好的意見和建議反饋體系 持續(xù)提高公司范圍內(nèi)的變革項目完成質(zhì)量 提出流程和制度合理化建議并被采納的數(shù)量 公司范圍的變革項目完成質(zhì)量 減少員工流失，