河南省2015年上半年年銀行從業(yè)法規(guī)與綜合能力：第一產業(yè)模擬試題一、單項選擇題（共 25題，每題2分，每題的備選項中，只有1個事最符合題意） 1、_是在同一張財務報表的不同項目之間、不同類別之間，或在兩張不同財務報表如資產負債表和損益表的有關項目之問做比較，用比率來反映它們之間的關系，以評價客戶財務狀況和經營狀況好壞的一種方法。A比較分析法B比率分析法C因素分析法D結構分析法 2、個人資產負債表中的資產價值是按_計算的。A購置價B當前市場價格C平均購置價和當前市場價格所得D視情況而定3、商業(yè)銀行凍結單位存款的期限不超過_。A1周B2周C1個月D6個月 4、下列屬于銀行市場微觀環(huán)境分析的內容是_。A政府各項經濟政策B銀行同業(yè)競爭對手的實力與策略C各級政府機構的運行程序D購買金融產品的模式與習慣5、客戶信息可以分為定量信息和定性信息，以下對應正確的是_。 定量信息 定性信息A理財知識水平興趣愛好B現(xiàn)有投資情況投資偏好C理財決策模式保單信息D雇員福利養(yǎng)老金規(guī)劃 6、下列關于呆賬核銷的說法，錯誤的是_。A對符合條件的呆賬經批準核銷后，作沖減呆賬準備處理B銀行發(fā)生的呆賬應逐戶、逐級上報C對于小額呆賬，一級分行應將總行授權向支行轉授權，并上報總行備案D總行對一級分行的具體授權額度根據(jù)內部管理水平確定 7、反映客戶控制開支和增加凈資產能力的財務比率是_。A投資與凈資產比率B流動性比率C負債收入比率D儲蓄比率 8、違約風險最低的債券是_。A國債B公司債C金融債D企業(yè)債 9、貨幣政策的“三大法寶”不包括_。A降低個人所得稅B存款準備金C公開市場業(yè)務D再貼現(xiàn) 10、某項目總資產1500萬元，流動資產450萬元，流動負債180萬元，存貨300萬元。根據(jù)流動資金估算的資產負債表法，該項目流動資金為_萬元。A150B270C120D132011、書面委托代理的授權委托書授權不明的，_。A被代理人應當向第三人承擔民事責任，代理人負連帶責任B代理人應當向第三人承擔民事責任，被代理人不承擔責任C被代理人應當向第三人承擔民事責任，代理人不承擔責任D代理人應當向第三人承擔民事責任，被代理人負連帶責任 12、下列說法中，錯誤的是（）。A外匯交易既包括各種外國貨幣之間的交易，也包括本國貨幣與外國貨幣的兌換買賣B經濟全球化是指商品、資本、服務與信息跨國界流動的規(guī)模與形式不斷增加，通過國際分工，在世界市場范圍內提高資源配置的效率，從而使各國間經濟的相互依賴程度日益加深的趨勢C金融市場具有貨幣資金融通功能、優(yōu)化資源配置功能、風險分散功能、經濟調節(jié)功能和定價功能D中間業(yè)務也叫收費業(yè)務，是指不構成銀行表內資產、表內負債的非利息收入的業(yè)務，包括收取服務費或代客買賣差價的理財業(yè)務、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產品、代理收費、托管、支付結算等業(yè)務 13、對于某一農村信用社或者村鎮(zhèn)銀行_以下的對公貸款，經追索2年以E，仍無法收回的債權可以認定為呆賬。A5萬元(含5萬元)B10萬元(含10萬元)C20萬元(含20萬元)D50萬元(含50萬元)14、抵押貸款中，在認定抵押物時，除核對抵押物的所有權，還應驗證董事會或職工代表大會同意證明的企業(yè)形式為。A：國有企業(yè)B：實行租賃經營責任制的企業(yè)C：集體所有制企業(yè)或股份制企業(yè)D：法人企業(yè)E：著作權 15、單利和復利的區(qū)別在于_。A單利的計息期總是一年，而復利則有可能為季度、月或日B用單利計算的貨幣收入沒有現(xiàn)值和終值之分，而復利就有現(xiàn)值和終值之分C單利屬于名義利率，而復利則為實際利率D單利僅在原有本金上計算利息，而復利是對本金及產生的利息一并計算 16、提前支取的定期儲蓄存款，支取部分按_計付利息。A存入日掛牌公告的活期存款利率計付利息B存入日掛牌公告的定期存款利率計付利息C支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息D支取日掛牌公告的定期存款利率計付利息 17、下列行為不構成偽造金融票證罪的是（）。A偽造、變造匯票、本票、支票B偽造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證C偽造信用證或者附隨的單據(jù)、文件D偽造申請貸款時提供給銀行的財務報表 18、_是以法律和行政法規(guī)所允許出質的財產權利為債權設定擔保，其設立法定手續(xù)有交付權利憑證和履行登記手續(xù)兩類。A動產質押B抵押C權利質押D留置 19、下列關于開放式回購的說法，不正確的是_。A正回購方所質押的證券由交易清算機構作質押凍結處理B交易雙方對質押證券采取買斷和賣斷的方式C在回購期內，逆回購方有權對質押證券進行轉賣和再回購D在回購期內，逆回購方擁有買入證券完整的所有權 20、紅色預警法重視的是_。A定量分析B定性分析C定量分析與定性分析相結合D警兆指標循環(huán)波動特征的分析 21、一個由5筆等級均為B的債券組成的600萬元的債券組合，違約概率為1%，違約后回收率為40%，則預期損失為_萬元。A3.6B36C2.4D24 22、在我國存款的記息起點為_。A厘B分C角D元23、按貸款用途劃分，公司信貸的種類不包括_。A自營貸款B土地儲備貸款C個人住房貸款D流動資金貸款 24、以下關于盈虧平衡點的說法中，錯誤的是_。A盈虧平衡點是某一企業(yè)銷售收入與成本費用相等的那一點B盈虧平衡點與資金結構有著直接的聯(lián)系C在盈虧平衡點以上時，企業(yè)創(chuàng)造利潤D盈虧平衡點越低，影響盈利水平的風險越小25、在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，由_來收取。A抵押人B質權人C銀行D抵押權人二、多項選擇題（共25題，每題2分，每題的備選項中，有2個或2個以上符合題意，至少有1個錯項。錯選，本題不得分；少選，所選的每個選項得 0.5 分） 1、在用基本指標法計量操作風險資本的公式中KBIA=÷n，巴塞爾委員會規(guī)定固定比例為（）。A8%B12%C15%D18% 2、個人經營類貸款主要特征，包括_。A貸款期限相對較短B貸款用途多樣C影響因素復雜D具有社會公益性E風險控制難度較大3、以下各項屬于個人資產負債表中的流動資產的是_。A定期存款B房地產C股票D債券 4、以下有關“保護商業(yè)秘密和隱私”的說法正確的有_。A為客戶保守秘密是一項最基本的職業(yè)操守B保守秘密和隱私的要求，在國外是不夠重視的C從業(yè)人員應當保守所在機構的商業(yè)秘密，保護客戶信息和隱私D從業(yè)人員必須恪守保守秘密的職業(yè)道德準則，確保客戶信息的保密性和安全性E從業(yè)人員對自己的家人、朋友，即使是沒有任何利益關系的人，都必須遵守為客戶保守秘密5、單利和復利的區(qū)別在于_。A單利的計息期總是一年，而復利則有可能為季度、月或日B用單利計算的貨幣收入沒有現(xiàn)值和終值之分，而復利就有現(xiàn)值和終值之分C單利屬于名義利率，而復利則為實際利率D單利僅在原有本金上計算利息，而復利是對本金及其產生的利息一并計算 6、下列關于新股申購類理財產品收益率的影響因素的說法，正確的是_。A新股中簽率與股本大小成正比B新股中簽率與整個市場的申購資金規(guī)模成反比C上市首日漲幅與發(fā)行市盈率高低、股本大小成反比D上市首日漲幅與大盤走勢成反比E上市首日漲幅與發(fā)行市盈率高低、股本大小成正比 7、我國商業(yè)銀行不良資產產生的原因包括。A：對商業(yè)銀行的監(jiān)管工作不足B：我國間接融資比重較大，企業(yè)普遍缺少自有資金C：我國的經濟增長主要是政府主導的粗放型經營模式D：我國的信用環(huán)境還有待提高E：貸款項目市場前景 8、對借款人進行貸后檢查的主要內容不包括_。A借款人是否按期足額歸還貸款B借款人的住所、聯(lián)系電話有無變動C有無發(fā)生可能影響借款人還款能力或還款意愿的突發(fā)事件D抵押物是否貶值 9、風險文化由風險管理_等層次組成。A理念B知識C理論D制度E原則 10、商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準備金有。A：普通準備金B(yǎng)：專項準備金C：特別準備金D：損失準備金E：固定資產迅速變化11、銀行資產保全的措施包括_。A資產重組B貸款重組C債券轉股權D破產申請E資產置換 12、如果企業(yè)的短期償債能力很強，則貨幣資金及變現(xiàn)能力強的流動資產數(shù)額與流動負債數(shù)額_。A基本一致B前者大于后者C前者小于后者D兩者無關 13、影響股票價格的微觀因素包括_。A公司盈利水平B公司資產凈值C公司的派息政策D增資和減資E公司管理層變動14、風險監(jiān)管框架的監(jiān)管步驟包括_。A了解機構和風險評估B規(guī)劃監(jiān)管行動C準備風險為本的現(xiàn)場檢查D實施風險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級E監(jiān)管措施、效果評價和持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測 15、關于公民和法人的不同之處，以下說法正確的有_。A公民是個人，法人是組織B公民不一定具有民事行為能力，而法人一定具有民事行為能力C公民不一定具有民事權利能力，而法人一定具有民事權利能力D法人必須有必要的財產或者經費，但公民不一定E公民是自然存在的生命體，法人需依法成立 16、以下屬于間接融資工具的是_。A國庫券B企業(yè)債券C銀行債券D可轉讓大額存單E公司股票 17、關于財務評價的基本報表中，下列說法不正確的是_。A資金來源與運用表屬于輔助報表B實行了新稅制以后，企業(yè)在產品成本和銷售收入的會計核算上實行價稅分離制C銷售稅金及附加一般包括營業(yè)稅、消費稅、資源稅、城市維護建設稅和教育費附加等D自有資金現(xiàn)金流量表從債務人的角度出發(fā)，以投資者的出資額為計算基礎，用于計算自有資金財務內部收益率、凈現(xiàn)值等評價指標E自有資金現(xiàn)金流量表是從項目投資者的角度分析項目的盈利能力 18、在商業(yè)銀行業(yè)務條線分類中，公司金融業(yè)務種類包括_。A政府融資B咨詢服務C資金管理D公司和機構融資E投資銀行 19、個人理財業(yè)務是指商業(yè)銀行為個人客戶提供的一系列專業(yè)化服務活動，這些專業(yè)化服務活動包括_等。A投資顧問B財務規(guī)劃C財務分析D外部審計E社會審計 20、銀監(jiān)會的監(jiān)管措施包括_。A信息披露監(jiān)管B現(xiàn)場檢查C非現(xiàn)場監(jiān)管D監(jiān)管談話E市場準入 21、某上市商業(yè)銀行的財務部負責人正在某大學參加EMBA課程學習，為提高本學年案例分析的真實性，他決定用該行最新的還未經審計的經營數(shù)據(jù)對國內上市商業(yè)銀行的經營業(yè)績作比較分析，而且他的這份分析報告只限于課堂討論用，該財務部負責人的行為_。A符合EMBA管理規(guī)定B涉及不當披露C違反了“內幕交易”D違反了“商業(yè)秘密和知識產權保護” 22、根據(jù)圖示經濟合作與發(fā)展組織（OECD）公司治理準則模型，下面說法正確的是（）。A保障股東：公司治理結構應當保證所有股東的公平待遇，包括少數(shù)股東和國外的股東。所有的股東都應該在他們的權利受損時獲得有效的補償機會B董兼職能：公司治理結構應確保監(jiān)事會對公司的戰(zhàn)略指導和對經營管理層的有效監(jiān)督，同時確保董事會對公司和股東的責任和忠誠C利害關系：公司治理結構將認可法律和互相協(xié)商賦予利益相關者的權利，并且鼓勵企業(yè)和利益相關者在創(chuàng)造財富、工作機會和持續(xù)推動企業(yè)財務健康等方面積極合作D內部控制：為了實現(xiàn)內部控制的有效性，需要五個要素的支持，如控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息和溝通、監(jiān)督，為營運的效率效果、財務報告的可靠性、相關法令的遵循性等目標的達成而提供合理保證E咨詢透明：治理結構應該保證公司所有重大事件及時、準確地得到披露，包括財務狀況、業(yè)績、所有權和公司治理情況。23、普通準備金的計提基數(shù)有。A：以全部貸款余額作基數(shù)B：以全部貸款扣除已提取專項準備金后的余額為基數(shù)C：以正常類貸款余額或者正常類貸款加上關注類貸款余額為基數(shù)D：以不良貸款余額為基數(shù)E：固定資產迅速變化 24、以下說法正確的是_。A存單是表明存款人與金融機構間存在存款合同關系的重要證據(jù)，