2019證券從業(yè)資格考試試題及答案：金融市場基礎(chǔ)知識（練習題2） 封閉式基金的交易遵從“價格優(yōu)先、時間優(yōu)先”的原則 投資者買賣封閉式基金只能開立深、滬證券賬戶 封閉式基金的交易需收取印花稅 封閉式基金的單筆數(shù)量應低于80萬份 A. B. C. D. 【答案】D 【解析】準確;錯，投資者買賣封閉式基金必須開立深、滬賬戶或深、滬基金賬戶及資金賬戶;錯，封閉式基金的交易不收取印花稅;錯，封閉式基金的單筆數(shù)量應低于100萬份。 2.基金資產(chǎn)總值是指基金全部資產(chǎn)的價值總和?，F(xiàn)已知A基金的基金資產(chǎn)總值為450萬，基金負債為300萬元，基金的全部份額為300萬份。則A基金的基金份額凈值為()。 A.1.5元 B.1元 C.0.5元 D.無法計算 【答案】C 【解析】基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值/基金總份額=(基金資產(chǎn)總值-基金負債)/基金總份額=(450-300)/300=0.5。故本題選C。 3.我國的封閉式基金每個交易日都實行估值，并()披露一次基金份額凈值。 A.每周 B.每日 C.于下一個交易日 D.兩日 【答案】A 4.關(guān)于基金費用，說法準確的是()。 基金銷售過程中發(fā)生的費用需要直接從基金財產(chǎn)中列支 基金銷售過程中發(fā)生的費用不需要直接從基金財產(chǎn)中列支 基金管理過程中發(fā)生的費用需要直接從基金財產(chǎn)中列支 基金管理過程中發(fā)生的費用不需要直接從基金財產(chǎn)中列支 A. B. C. D. 【答案】C 5.基金管理費通常與基金規(guī)模呈()，與風險呈()。 A.正比正比 B.正比反比 C.反比反比 D.反比正比 【答案】D 【解析】像余額寶這樣規(guī)模巨大的基金，年管理費不到0.33%，所以管理費與規(guī)模呈反比;基金投資的對象風險越高，對基金經(jīng)理規(guī)避風險的技術(shù)要求就越高，所以管理費和風險呈正比。 6.關(guān)于開放式基金的利潤分配，以下說法錯誤的是()。 開放式基金的收益分配每年不得少于兩次 開放式基金默認采用紅利再投資的分紅方式 基金分配后，基金份額凈值不得低于面值 開放式基金只能采用現(xiàn)金方式分紅 A. B. C. D. 【答案】B 【解析】開放式基金的收益分配次數(shù)在基金合同和招募說明書中約定，故錯;開放式基金有現(xiàn)金分紅和紅利再投資兩種分紅方式，默認采取現(xiàn)金分紅，故均錯。 7.基金賣出股票按()的稅率征收交易印花稅。 A.0.1% B.0.2% C.0.3% D.0.5% 【答案】A 8.關(guān)于機構(gòu)投資者買賣基金產(chǎn)生的稅收，下列說法準確的有()。 機構(gòu)投資者購入基金、信托、理財產(chǎn)品等各類資產(chǎn)管理產(chǎn)品持有至到期，屬于金融商品轉(zhuǎn)讓，計征增值稅 機構(gòu)投資者買賣基金份額暫免征印花稅 機構(gòu)投資者在境內(nèi)買賣基金份額獲得差價收入，應并入企業(yè)的應納稅所得額，征收企業(yè)所得稅 機構(gòu)投資者從基金分配中獲得的收入，暫不征收所得稅 A. B. C. D. 【答案】D 【解析】機構(gòu)投資者購入基金、信托、理財產(chǎn)品等各類資產(chǎn)管理產(chǎn)品持有至到期，不屬于金融商品轉(zhuǎn)讓，不征增值稅，故錯。 9.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會是我國證券投資基金行業(yè)的自律性組織，按照()的相關(guān)規(guī)定，對會員及其從業(yè)人員實施自律管理，制定和實施行業(yè)自律規(guī)則。 證券投資基金法 協(xié)會章程 證券市場基本法律法規(guī) 會員管理辦法 A. B. C. D. 【答案】B 【解析】選了的同學不覺得這個有點眼熟嗎，這是“法規(guī)”這門考試的全稱哈哈哈。 10.基金管理人的基金宣傳推介材料，理應事先經(jīng)基金管理人負責基金銷售業(yè)務的高級管理人員和督察長檢查，出具合規(guī)意見書，并自向公眾分發(fā)或者發(fā)布之日起()個工作日內(nèi)報主要經(jīng)營活動所在地的中國證監(jiān)會機構(gòu)備案。 A.3 B.5 C.7 D.10 【答案】B 11.存續(xù)期募集信息披露主要指開放式基金在基金合同生效后每()披露一次更新的招募說明書。 A.3個月 B.6個月 C.9個月 D.1年 【答案】B 12.以下()是對私募基金合格投資者的要求。 投資于單只私募基金的金額不低于200萬元人民幣 投資于單只私募基金的金額不低于100萬元人民幣 金融資產(chǎn)不低于500萬元或者最近3年個人年均收入不低于80萬元的個人 金融資產(chǎn)不低于300萬元或者最近3年個人年均收入不低于50萬元的個人 A. B. C. D. 【答案】D 13.擔任非公開募集基金的基金管理人，理應按照規(guī)定向()履行登記手續(xù)，報送基本情況。 A.中國證監(jiān)會 B.基金業(yè)協(xié)會 C.證券交易所 D.地方證監(jiān)局 【答案】B 14.私募基金運行期間，信息披露義務人理應在每季度結(jié)束之日起()個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值、主要財務指標以及投資組合情況等信息。 A.5 B.7 C.10 D.15 【答案】C 15.單只私募證券投資基金管理規(guī)模金額達到()萬元以上的，理應持續(xù)在每月結(jié)束之日起()個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值信息。 A.30003 B.30005 C