1/7審計(jì)處工作總結(jié)學(xué)校審計(jì)工作在校黨委和行政的正確領(lǐng)導(dǎo)下，各部門的緊密配合下，堅(jiān)持“依法監(jiān)督，客觀評價(jià)，嚴(yán)謹(jǐn)高效”的審計(jì)工作理念，緊密圍繞學(xué)校中心工作和重點(diǎn)任務(wù)，切實(shí)履行審計(jì)“三服務(wù)”職責(zé)，充分發(fā)揮審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能，為防范經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為，提高資金使用效益，促進(jìn)反腐倡廉建設(shè)做出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。按照年度計(jì)劃安排，審計(jì)工作針對領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的重點(diǎn)、教職工關(guān)心的熱點(diǎn)、管理的難點(diǎn)以及重大資金活動開展了審計(jì)監(jiān)督與評價(jià)，針對管理薄弱環(huán)節(jié)開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查并提交書面審計(jì)報(bào)告提出有針對性的、建設(shè)性的書面審計(jì)建議26條開展工程審計(jì)117項(xiàng)，送審金額1090萬，完成造價(jià)審計(jì)項(xiàng)目88個，審計(jì)金額534萬元，直接為學(xué)校節(jié)約教育資金萬元全程參與全校各類工程、物資采購招標(biāo)、考察、評標(biāo)和驗(yàn)收工作400余次提供審計(jì)咨詢服務(wù)150余次對科研經(jīng)費(fèi)決算進(jìn)行審簽積極開展群眾路線教育實(shí)踐活動，全力提高審計(jì)工作的服務(wù)水平，基本上完成年初既定任務(wù)。一夯實(shí)管理基礎(chǔ)，對內(nèi)部管理和控制的規(guī)范性進(jìn)行審計(jì)調(diào)查。2/7針對學(xué)校管理實(shí)際，我處以內(nèi)部管理與控制的科學(xué)性、有效性及適當(dāng)性為重點(diǎn)，扎實(shí)推進(jìn)管理審計(jì)，在審計(jì)實(shí)踐中，我們注重對管理鏈條中關(guān)鍵部位、薄弱環(huán)節(jié)的管理進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，尋找問題的根源，抓住問題的本質(zhì)，揭示和反映苗頭性和典型性問題，提出大量有針對性和可操作性的口頭和書面建議，形成專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告為領(lǐng)導(dǎo)管理提供依據(jù)。按照年初計(jì)劃，今年我處對驗(yàn)收工作、經(jīng)濟(jì)合同等事項(xiàng)實(shí)施了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。對涉及到百余項(xiàng)的驗(yàn)收報(bào)告、合同文本進(jìn)行審查，針對存在問題，分析產(chǎn)生原因。對驗(yàn)收報(bào)告主要從驗(yàn)收程序的規(guī)范性、驗(yàn)收結(jié)論的客觀、準(zhǔn)確、完整等方面進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。探求制度上、程序上、方法上等問題產(chǎn)生的根源，及時提交專題審計(jì)報(bào)告，披露存在問題，提出改進(jìn)建議。對合同的審計(jì)著重關(guān)注合同的合法性、合規(guī)性和合理性、合同要素的完備、合同條款的真實(shí)性、完整性和合理性以及合同簽訂的規(guī)范性等進(jìn)行審查。對存在合同約定與招標(biāo)文件不一致、進(jìn)度款支付約定不合理、合同金額錯誤等問題進(jìn)行匯總梳理，查找問題產(chǎn)生的根源，提出有針對性的審計(jì)建議，及時編撰專題審計(jì)報(bào)告，客觀反映存在問題，為領(lǐng)導(dǎo)管理提供服務(wù)支撐。二以規(guī)范性為審計(jì)監(jiān)督重點(diǎn)，對招標(biāo)、驗(yàn)收實(shí)施有效3/7的審計(jì)專業(yè)監(jiān)督1、從源頭做起，采取主動積極的審計(jì)監(jiān)督態(tài)勢，切實(shí)加強(qiáng)招標(biāo)、采購工作審計(jì)監(jiān)督，充分發(fā)揮內(nèi)審的增值作用。切實(shí)履行審計(jì)監(jiān)督職能，全程參與學(xué)校各類招標(biāo)、物資采購、商務(wù)談判工作，著重對招投標(biāo)的合法性、規(guī)范性進(jìn)行審計(jì)專業(yè)監(jiān)督，從源頭上保障工程項(xiàng)目和物資采購的質(zhì)量、效益和效果。積極參與各類招標(biāo)、采購、競爭性談判、市場考察，切實(shí)履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。按照我處內(nèi)部要求，參加招標(biāo)的審計(jì)人員都及時記錄招標(biāo)情況，做好招標(biāo)審計(jì)監(jiān)督小結(jié)，定期歸納匯總，對于發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問題都能及時與職能部門溝通提醒，促進(jìn)相關(guān)工作的合規(guī)有效。這些工作的開展，對相關(guān)部門觸動很大，職能部門提高了對這些工作重要性的認(rèn)識，制定和完善了相應(yīng)的管理制度，切實(shí)提高工作的規(guī)范性水平。在監(jiān)督過程中，一方面重點(diǎn)對招標(biāo)程序、評標(biāo)辦法、評標(biāo)組織、評標(biāo)程序等進(jìn)行監(jiān)督另一方面發(fā)揮專業(yè)判斷力和經(jīng)驗(yàn)，在參與中建言獻(xiàn)策，促進(jìn)招標(biāo)規(guī)范和提高招標(biāo)工作成效。2、加強(qiáng)工程及物資采購的驗(yàn)收監(jiān)督，確保驗(yàn)收成效加強(qiáng)對工程關(guān)鍵工序和竣工驗(yàn)收的審計(jì)監(jiān)督，加強(qiáng)對4/7物資采購入庫、交付使用驗(yàn)收的審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)關(guān)注驗(yàn)收的制度設(shè)計(jì)，驗(yàn)收的組織、程序、措施、方法，規(guī)范驗(yàn)收報(bào)告，維護(hù)招標(biāo)嚴(yán)肅性，實(shí)現(xiàn)招標(biāo)目標(biāo)效果。審計(jì)根據(jù)以往驗(yàn)收注意到的事項(xiàng)和掌握的情況，對每個驗(yàn)收項(xiàng)目確定審計(jì)觀測點(diǎn)進(jìn)行審計(jì)抽查，著重對容易出現(xiàn)舞弊和錯誤的環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時獲取審計(jì)證明材料，指出存在問題和不足，督促整改和規(guī)范。審計(jì)處參與了國資處、總務(wù)處、基建辦、后勤集團(tuán)等部門組織的各類工程、商品采購、服務(wù)的驗(yàn)收工作，對部分項(xiàng)目審計(jì)處組織專業(yè)人員采取技術(shù)手段進(jìn)行復(fù)驗(yàn)。對于發(fā)現(xiàn)的問題，我們及時取證，編制審計(jì)底稿，撰寫審計(jì)報(bào)告，客觀真實(shí)的反應(yīng)實(shí)際情況，提出審計(jì)意見。三嚴(yán)字當(dāng)頭，扎實(shí)工作，切實(shí)做好工程審計(jì)，維護(hù)好學(xué)校經(jīng)濟(jì)利益對于工程審計(jì)，我處堅(jiān)持嚴(yán)字當(dāng)頭，嚴(yán)格程序，嚴(yán)格管理，使得審計(jì)的成果能夠經(jīng)得起檢驗(yàn)。1、采取有效手段，把審計(jì)監(jiān)督職能嵌入到工程項(xiàng)目管理的全過程，力求造價(jià)合理，提升管理水平。我處對土建、修繕、改造等項(xiàng)目不僅做到審定造價(jià)要合理，維護(hù)好學(xué)校經(jīng)濟(jì)利益，更為關(guān)注學(xué)校在項(xiàng)目管理有無存在薄弱環(huán)節(jié)和不足之處。不僅對施工單位的施工過程進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，還特別關(guān)注設(shè)計(jì)、監(jiān)理、審價(jià)等社會機(jī)構(gòu)5/7的服務(wù)質(zhì)量，尤其是對監(jiān)理旁站工作的審計(jì)監(jiān)督不僅要求社會審價(jià)機(jī)構(gòu)要出具工程造價(jià)審價(jià)報(bào)告，還要求其對學(xué)校工程項(xiàng)目管理提出管理建議書不僅關(guān)注項(xiàng)目管理部門工程管理的規(guī)范性和嚴(yán)謹(jǐn)性，還注重項(xiàng)目實(shí)施的效益和效果。針對項(xiàng)目招標(biāo)、工程管理、工程變更、工程設(shè)計(jì)和監(jiān)理等方面存在的缺陷和不足提出有針對性的審計(jì)建議，有效促進(jìn)建設(shè)項(xiàng)目管理水平的提升。2、加強(qiáng)審計(jì)抽查力度，確保審計(jì)質(zhì)量在具體審計(jì)實(shí)踐中，審計(jì)人員依然堅(jiān)持開展現(xiàn)場測量、抽查、核對、問詢等審計(jì)調(diào)查方式，確保審計(jì)數(shù)據(jù)的客觀、準(zhǔn)確，審計(jì)結(jié)果的公平公正，維護(hù)學(xué)校的權(quán)益。審計(jì)人員必須把工作結(jié)果以書面的形式記載下來，存入檔案，確保數(shù)據(jù)來源的可溯性，也促使審計(jì)人員深入現(xiàn)場，認(rèn)真測量，準(zhǔn)確記錄，客觀反映。這項(xiàng)工作的開展對施工單位的觸動比較大，這種做法就是要表明了學(xué)校審計(jì)堅(jiān)持實(shí)事求是，客觀公正的審計(jì)原則，推動相關(guān)管理部門規(guī)范、嚴(yán)格管理，進(jìn)而形成管理合力，更好的維護(hù)學(xué)校利益。四探索對科研經(jīng)費(fèi)使用及管理的審計(jì)監(jiān)督隨著學(xué)校深度融入地方經(jīng)濟(jì)，我?？蒲信c經(jīng)濟(jì)建設(shè)的聯(lián)系不斷加強(qiáng)，承擔(dān)的科研任務(wù)日益增多，資金來源渠道多樣，經(jīng)費(fèi)總額年年上升，按照上級有關(guān)精神，結(jié)合學(xué)校管理要求，我們重點(diǎn)關(guān)注科研經(jīng)費(fèi)開支的真實(shí)性、合理性、6/7有效性，就項(xiàng)目管理費(fèi)、勞務(wù)開支、業(yè)務(wù)費(fèi)等支出是否按照項(xiàng)目申報(bào)書中科研經(jīng)費(fèi)預(yù)算方案開支，是否存在截留、擠占、挪用科研經(jīng)費(fèi)等情況與相關(guān)部門進(jìn)行溝通。對10余項(xiàng)國家、省級科研項(xiàng)目及時出具審簽意見。五加強(qiáng)制度建設(shè)，切實(shí)提高審計(jì)工作水平為了規(guī)范審計(jì)管理，推動審計(jì)工作的法治化水平，提高審計(jì)工作的透明度，規(guī)范權(quán)利運(yùn)行，加強(qiáng)自我管理，我處將2016年確立為“規(guī)章制度建設(shè)年”，通過制度化建設(shè)來推動審計(jì)工作向縱深開展。今年我處研究制定了安徽工程大學(xué)建設(shè)工程竣工決算審計(jì)實(shí)施辦法、安徽工程大學(xué)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會議管理規(guī)定、干部離任經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)交接規(guī)定、委托審計(jì)管理暫行辦法、聘請外部人員參與審計(jì)工作管理暫行辦法等6個規(guī)范性文件。力爭做到凡審計(jì)工作涉及到的領(lǐng)域，都要做到有章可循，要通過制度化建設(shè)來推動審計(jì)工作向縱深開展。六探索審計(jì)結(jié)果公告模式，促進(jìn)審計(jì)成果利用我處注重推行審計(jì)結(jié)果公告，及時將審計(jì)成果采取適當(dāng)?shù)姆椒ㄔ谝欢ǖ姆秶鷥?nèi)公告，主動接受監(jiān)督。堅(jiān)持把審計(jì)公告作為提高審計(jì)質(zhì)量、發(fā)揮審計(jì)整體功能成效的重要抓手，作為增強(qiáng)審計(jì)工作透明度、促進(jìn)審計(jì)成果利用的重要渠道。今年我處將項(xiàng)目審計(jì)結(jié)果以文件的形式通過電子政務(wù)發(fā)送給到校領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)部門、管理人員。審計(jì)公告的7/7實(shí)施有力的促進(jìn)了審計(jì)質(zhì)量、效率、服務(wù)水平提高，使得審計(jì)成果得到切實(shí)有效的利用，促進(jìn)審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能的發(fā)揮。七加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)加強(qiáng)審計(jì)干部思想建設(shè)，提升思想道德素質(zhì)，努力培養(yǎng)審計(jì)干部牢固樹立科學(xué)的審計(jì)理念，增強(qiáng)職業(yè)責(zé)任感和使命感。加強(qiáng)干部業(yè)務(wù)能力建設(shè)，增強(qiáng)依法審計(jì)能力，不斷提高審計(jì)干部的實(shí)戰(zhàn)能力，不斷提高審計(jì)干部的創(chuàng)新能力。加強(qiáng)審計(jì)干部作風(fēng)建設(shè)，扎實(shí)開展群眾路線教育實(shí)踐活動，廣泛征集意見和建議，力求通過補(bǔ)足“短板”，使審計(jì)干部的宗旨意識更加堅(jiān)定，審計(jì)職責(zé)