1/11議農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)防范近年來(lái)，農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)規(guī)模迅速增長(zhǎng)，有效地解決了農(nóng)民貸款難問(wèn)題，促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。但由于管理體制不順，產(chǎn)權(quán)不清，管理不規(guī)范，以及歷史、政策和自然災(zāi)害等多種因素的影響，資產(chǎn)質(zhì)量不高，信貸風(fēng)險(xiǎn)已成為困擾農(nóng)村信用社發(fā)展的一大頑疾。隨著農(nóng)村信用社改革步伐的不斷深入，如何解決信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題、切實(shí)提高信貸管理水平已關(guān)系到農(nóng)村信用社的生存和發(fā)展。一，目前信貸風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)從行社脫鉤以來(lái)，農(nóng)村信用社建立了不少的信貸管理制度和操作規(guī)程，由于基層農(nóng)村信用社人員少、工作量大，職能部門指導(dǎo)少，稽核部門監(jiān)督乏力，導(dǎo)致信貸管理松弛，形成了一定的信貸風(fēng)險(xiǎn)，具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。思想認(rèn)識(shí)不夠。1借款戶在思想上的錯(cuò)誤理解。在農(nóng)村，部分借款戶對(duì)農(nóng)村信用社推廣的小額信用貸款存在錯(cuò)誤理解。不少農(nóng)戶習(xí)慣性地認(rèn)為，“小額貸款“是扶貧手段，而不是金融服務(wù)，造成農(nóng)戶把小額農(nóng)貸與扶貧款、救濟(jì)款等混淆起來(lái)。由此，加大了信貸風(fēng)險(xiǎn)。2農(nóng)村信用社人員認(rèn)識(shí)不到位。有的基層農(nóng)村信用社在信貸管理上，在推廣“小額信用貸款“和“農(nóng)戶聯(lián)保貸款2/11“時(shí)，存在畏苦畏難、等待觀望的態(tài)度；同時(shí)，把“小額信用貸款“和“農(nóng)戶聯(lián)保貸款“當(dāng)作純粹的“政治任務(wù)“，一哄而起降低標(biāo)準(zhǔn)，盲目追求速度和數(shù)量，忽視了該項(xiàng)工作的規(guī)范管理和質(zhì)量，給日后的收貸收息工作帶來(lái)一定隱患。信貸“三查制度“不實(shí)1貸前調(diào)查不夠深入?，F(xiàn)在由于農(nóng)村信用社人員少、工作量大，少數(shù)農(nóng)村信用社信貸部門的做法是等客戶上門提出貸款申請(qǐng)書(shū)，信貸人員根據(jù)借款人提供的申請(qǐng)書(shū)內(nèi)容簽注貸款意見(jiàn)或閉門造車編制貸前調(diào)查報(bào)告，失去了貸前調(diào)查的真實(shí)意義，難以掌握借款戶的真實(shí)情況。2貸時(shí)審查流于形式。由于信貸人員的貸前調(diào)查不實(shí)，審查貸款的依據(jù)基礎(chǔ)不牢，加上個(gè)別農(nóng)村信用社信貸人員（主任）不深入調(diào)查，難以做出準(zhǔn)確的判斷，還有個(gè)別農(nóng)村信用社由于聽(tīng)部分人打招呼放貸，信貸人員按領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)的辦，只要主任同意，其他手續(xù)均可從簡(jiǎn)，形成貸時(shí)審查形同虛設(shè)，未起到審查監(jiān)督的作用。3貸后檢查內(nèi)容不詳細(xì)。現(xiàn)在農(nóng)村信用社的貸款，貸后有貸后檢查報(bào)告的少，即使有貸后檢查報(bào)告，其檢查內(nèi)容簡(jiǎn)單，只限于是否按用途使用，是否能按期歸還，而對(duì)貸款的運(yùn)用情況，貸款的物資保證，擔(dān)保單位和抵押物的可靠性及變化，信貸資金使用效益等方面關(guān)心較少，失去貸后檢查應(yīng)有的效力，未發(fā)揮貸后檢查監(jiān)督職能。3/11貸款管理不到位。1農(nóng)戶檔案內(nèi)容不詳。農(nóng)村信用社在信貸等級(jí)評(píng)定時(shí)對(duì)農(nóng)戶個(gè)人信譽(yù)、還款記錄、所從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)能力、償債能力等指標(biāo)缺乏一套切合農(nóng)村信用社實(shí)際、科學(xué)完整的評(píng)定辦法，信用等級(jí)評(píng)定主觀性、隨意性較大，農(nóng)戶檔案較為粗糙，甚至存在應(yīng)付的現(xiàn)象，操作過(guò)程缺乏科學(xué)性和嚴(yán)謹(jǐn)性。2信貸隊(duì)伍力量有限貸后管理難。目前基層信用社一線人員基本是主任和信貸員一名，主任還要兼顧日常管理工作，而小額貸款遍及鄉(xiāng)鎮(zhèn)的各個(gè)角落，交通不便，人數(shù)眾多，具有點(diǎn)多、面廣、零星分散、工作量大等特點(diǎn)，信貸員與農(nóng)戶之比基本達(dá)到了13100，貸后管理工作常常是心有余而力不足。信貸崗位職責(zé)不清。1組織機(jī)構(gòu)不健全。農(nóng)村信用社的信貸管理組織機(jī)構(gòu)不健全，有的社沒(méi)有貸款審批領(lǐng)導(dǎo)小組，即使有的也流于形式，大小貸款農(nóng)村信用社主任一人講了算，既不要副主任參加審批，也不要其他人員參加審批，搞一言堂。2貸款責(zé)任不清。按照農(nóng)村信用社貸款規(guī)范化管理要求，貸款要逐筆、逐級(jí)審查，實(shí)行“審貸分離“，由多人辦理，逐級(jí)控制，各社要根據(jù)業(yè)務(wù)量的大小，將信貸業(yè)務(wù)劃分為貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查三個(gè)環(huán)節(jié)。如果貸4/11款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，責(zé)任由誰(shuí)負(fù)就一目了然了，然而，現(xiàn)在農(nóng)村信用社的貸款在操作環(huán)節(jié)上基本上由一人完成，無(wú)法得到監(jiān)控，貸款出了問(wèn)題也難劃清責(zé)任。這些現(xiàn)象輕講是職責(zé)不清，重講卻是滋生腐敗的溫床。3信貸人員不堅(jiān)持原則?，F(xiàn)在大多數(shù)的農(nóng)村信用社發(fā)放貸款都明確責(zé)任人，但貸款是不是按期收回了，沒(méi)有制度約束，有的貸款快要失去時(shí)效了，責(zé)任人也未引起重視。加上農(nóng)村信用社人員少、工作量大，個(gè)別主任不堅(jiān)持原則，只要有人打招呼，主任就授意信貸人員去辦理，信貸人員就不堅(jiān)持原則，不抵制，去發(fā)放跨轄貸款、壘大戶貸款、化整為零貸款、假名貸款、冒名貸款、頂名貸款等違規(guī)放款行為，根本談不上什么“三查制度“了，造成大量的貸款形成風(fēng)險(xiǎn)，影響了農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)效益。信用環(huán)境不佳。當(dāng)前少數(shù)借款戶信用觀念淡薄，把農(nóng)村信用社支農(nóng)的善意行為當(dāng)作是騙取貸款的好機(jī)會(huì)，一聽(tīng)說(shuō)農(nóng)村信用社放信用貸款，便一哄而上，總以為貸款是國(guó)家的錢，不貸白不貸，卻從未想過(guò)如何去償還，償債意識(shí)不強(qiáng)，農(nóng)村信用社去收貸款，便四處躲藏或賴債不還，逃廢債務(wù)現(xiàn)象逐漸增加。加上現(xiàn)行法律對(duì)債權(quán)人保護(hù)力度欠缺，對(duì)債務(wù)人約束軟化，執(zhí)行難問(wèn)題突出，使一些欠款戶的失信行為得不到有效的控制，在一定程度上強(qiáng)化債務(wù)人賴債有利，賴5/11賬有理的心理，導(dǎo)致社會(huì)上還貸還息信用觀念淡薄，從而嚴(yán)重挫傷了農(nóng)村信用社信貸支農(nóng)的積極性。二、造成信貸風(fēng)險(xiǎn)的原因1行政干預(yù)大。按期還貸是借款人遵守借貸契約的自覺(jué)行動(dòng)。但從目前情況來(lái)看，信貸信用被扭曲的情況仍然隨處可見(jiàn)。許多貸款常受政府行政干預(yù)，特別是企事業(yè)單位、個(gè)人幫單位貸款較為突出。還有通過(guò)某些領(lǐng)導(dǎo)的意志而發(fā)放的貸款，如果領(lǐng)導(dǎo)者的意志不當(dāng)，將導(dǎo)致信貸資金使用效果不佳，企業(yè)無(wú)力償還貸款本息，無(wú)法實(shí)現(xiàn)正常的信用關(guān)系。個(gè)別地方政府往往還動(dòng)用“經(jīng)濟(jì)手段“，把農(nóng)村信用社信貸視為政府的“附屬工具“，在貸款投向與定量上進(jìn)行干預(yù)，迫使農(nóng)村信用社放貸。把信貸信用關(guān)系變成了為政府服從的關(guān)系，導(dǎo)致信用關(guān)系失真，信貸風(fēng)險(xiǎn)加劇。2信貸操作不規(guī)范。目前，農(nóng)村信用社的貸款基本上是借款人提供借款申請(qǐng)書(shū)（指1萬(wàn)元以上大額貸款）后，決定貸與不貸是由主任說(shuō)了算，而建立在規(guī)范化管理操作基礎(chǔ)上，信貸人員基本上按照主任意圖辦理，信貸人員填寫的調(diào)查意見(jiàn)，審批記錄是應(yīng)付上級(jí)的檢查，監(jiān)督功效甚微3信貸人員少、素質(zhì)差是主要原因。從1996年行社脫鉤以來(lái)，農(nóng)村信用社基本上進(jìn)人關(guān)被凍結(jié)，未大量招6/11人，人員青黃不接，形成了老、弱、病、殘和業(yè)務(wù)素質(zhì)不高的人員搞信貸工作，大多數(shù)信貸人員未接受過(guò)系統(tǒng)的信貸理論培訓(xùn)，對(duì)有關(guān)問(wèn)題缺乏應(yīng)有的觀察、分析、解決能力，難以對(duì)貸款項(xiàng)目作出可行性研究報(bào)告。對(duì)于農(nóng)村信用社本身來(lái)說(shuō)，信貸工作要求就高，要有高素質(zhì)的人才擔(dān)當(dāng)信貸員，然而事實(shí)并非如此，加上人員少，甚至，有的農(nóng)村信用社還是3人社，無(wú)專業(yè)的信貸人員，難以抽出時(shí)間去搞貸前調(diào)查。4稽核監(jiān)督發(fā)揮不夠。由于農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)日益發(fā)展壯大，信貸規(guī)模急劇增加，稽核人員有限，一個(gè)稽核人員要負(fù)責(zé)46個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)稽核，加上社與社之間的距離要耽誤時(shí)間，有時(shí)上級(jí)要抽稽核人員參與其他檢查工作，實(shí)際上稽核人員不是專職搞稽核，成了綜合人員，造成對(duì)部份信貸業(yè)務(wù)跟蹤稽核不及時(shí)。加之上級(jí)一味地強(qiáng)調(diào)稽核任務(wù)和稽核面，有時(shí)為了完成稽核任務(wù)和稽核面，在稽核過(guò)程中只能流于形式，難以發(fā)揮稽核監(jiān)督的真正作用。三、加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的措施從信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因分析看，要確保農(nóng)村信用社信貸資金安全運(yùn)行，必須提高信貸規(guī)范管理意識(shí)，建立信貸風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，配備出業(yè)務(wù)素質(zhì)高、技能強(qiáng)的信貸管理隊(duì)伍，實(shí)行信貸操作制度化、規(guī)范化。提高信貸規(guī)范意識(shí)7/111加大宣傳力度，提高社會(huì)各界對(duì)農(nóng)村信用社信貸工作的認(rèn)識(shí)。農(nóng)村信用社要牢固樹(shù)立以農(nóng)為本的經(jīng)營(yíng)理念，克服不良的思想傾向，增強(qiáng)做好小信貸款支農(nóng)工作的責(zé)任感和自覺(jué)性，提高支農(nóng)服務(wù)水平，深入調(diào)查了解農(nóng)民資金需求、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和貸款意愿情況，宣傳農(nóng)村信用社貸款政策的目的和意義，讓他們懂得，只有用自己的誠(chéng)信，積極支持和配合農(nóng)村信用社的工作，才能維護(hù)雙方共同的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益。2規(guī)范信貸意識(shí)，充分認(rèn)識(shí)其重要性。隨著日益競(jìng)爭(zhēng)激烈金融環(huán)境，農(nóng)村信用社改革的不斷深入，規(guī)范信貸管理勢(shì)在必行。一是農(nóng)村信用社持續(xù)發(fā)展的需要。由于我國(guó)金融領(lǐng)域的全面開(kāi)放，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的逐步建立完善，對(duì)農(nóng)村信用社的效益提出了新的要求，你不規(guī)范，你就會(huì)被淘汰，就會(huì)在競(jìng)爭(zhēng)中失敗。二是客戶對(duì)金融服務(wù)的必然需求。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下不光農(nóng)村信用社選擇客戶，客戶也要選擇農(nóng)村信用社，客戶要看誰(shuí)的服務(wù)水平高，服務(wù)質(zhì)量?jī)?yōu)、服務(wù)環(huán)境好。強(qiáng)化內(nèi)部信貸監(jiān)督審查1要合理確定信貸投向和投量。各農(nóng)村信用社的信貸人員必須深入基層調(diào)查，了解農(nóng)村資金信息，掌握第一手資料，為準(zhǔn)確合理地發(fā)放貸款打下基礎(chǔ)。在進(jìn)行貸款貸前調(diào)查時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)了解借款人的資信狀況，一是測(cè)定借款8/11人的思想素質(zhì)和人品如何；二是項(xiàng)目的可行性；三是測(cè)定資金的利潤(rùn)率；四是測(cè)定其自有資金情況，自有資金情況不足30的不給予貸款；五是測(cè)定借款人的流動(dòng)比率，看其存在風(fēng)險(xiǎn)的大小；六是測(cè)定項(xiàng)目市場(chǎng)行情，證明其項(xiàng)目是否可以貸款支持；七是測(cè)定提供抵押物的價(jià)值和變現(xiàn)能力。主要通過(guò)上述測(cè)定來(lái)確定貸款的投向和投量。2信貸部門要建立監(jiān)督考核體系。農(nóng)村信用社信貸部門建立內(nèi)部考核信貸人員的考核體系，督促信貸人員定期對(duì)發(fā)放的貸款進(jìn)行時(shí)適監(jiān)督，確定貸款什么時(shí)候收回，使信貸資金真正起事后監(jiān)督作用。建立信貸風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制1建立預(yù)警機(jī)制。要改進(jìn)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方式，實(shí)現(xiàn)由事后發(fā)現(xiàn)和化解風(fēng)險(xiǎn)向事前預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變。應(yīng)根據(jù)民營(yíng)企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)戶等不同貸款對(duì)象，分別確定貸后管理中最容易發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，確定貸后必查的具體內(nèi)容。應(yīng)根據(jù)國(guó)家宏觀政策、產(chǎn)業(yè)政策的變化，組織信貸人員從多角度分析客戶的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和政策風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)苗頭，要及時(shí)采取措施；對(duì)逾期貸款，要逐筆分析原因，制訂化解措施和清收辦法。2建立補(bǔ)償機(jī)制。當(dāng)信貸發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)時(shí)，農(nóng)村信用社應(yīng)及時(shí)采取措施，對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償，落實(shí)債務(wù)關(guān)系，轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險(xiǎn)。完善信貸擔(dān)保制度、優(yōu)化信貸9/11結(jié)構(gòu)和信貸投放，大力推行抵押擔(dān)保貸款方式，對(duì)貸款實(shí)行依法管理，有效地轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，并按農(nóng)村信用社的規(guī)定，提足貸款呆帳準(zhǔn)備金，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。加大信貸稽核和違規(guī)處罰力度1加大信貸責(zé)任稽核。要明確農(nóng)村信用社信貸人員責(zé)任，規(guī)范信貸發(fā)放行為，是農(nóng)村信用社信貸監(jiān)督過(guò)程中稽核部門不可推諉的責(zé)任。目前，農(nóng)村信用社的貸款程序是一條龍的程序，加強(qiáng)責(zé)任稽核，就是要通過(guò)經(jīng)常的稽核檢查，采取有效措施加以責(zé)任落實(shí)。一是要從貸款過(guò)程中的各個(gè)環(huán)節(jié)上，跟蹤檢查是否落實(shí)到了具體信貸人員，并督促信貸人員履行職責(zé)，避免失控，造成貸款責(zé)任流于形式。二是監(jiān)督信貸部門在落實(shí)考核情況，稽核部門有權(quán)、有責(zé)任出面監(jiān)督，信貸部門做到獎(jiǎng)懲逗硬，否則難以維護(hù)責(zé)任人的合法權(quán)益，造成做好做環(huán)一個(gè)樣。2加大信貸違規(guī)處罰力度。農(nóng)村信用社對(duì)違規(guī)違制的信貸人員進(jìn)行懲罰，對(duì)主任及相關(guān)人員追究連帶責(zé)任，是稽核監(jiān)察部門懲治的必要手段。一是對(duì)貸款發(fā)放造成損失的除追究信貸人員責(zé)任外，還應(yīng)追究主任及相關(guān)人員的連帶責(zé)任，直至貸款收回為止，促使信貸員、主任依法、合規(guī)放貸。二是對(duì)主任、信貸人員不同程度的違規(guī)、違制行為，應(yīng)實(shí)施不同手段的懲治。如以降薪、停薪、罰款、經(jīng)濟(jì)賠償?shù)确绞綄?duì)其經(jīng)濟(jì)制裁；以降職、免職、開(kāi)除公職10/11等方式對(duì)其進(jìn)行行政處罰，對(duì)情節(jié)嚴(yán)重的移交司法機(jī)關(guān)處理。著力提高信貸隊(duì)伍素質(zhì)。1招賢納仕。要提高農(nóng)村信用社信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)、思想行為和職業(yè)道德，必須通過(guò)人這一特殊載體得以有效傳導(dǎo)和貫徹。一是要面向市場(chǎng)、面向社會(huì)、面向高校，堅(jiān)持公平、公正、公開(kāi)原則聘用人才；二是從國(guó)有商業(yè)銀行高薪引進(jìn)信貸管理人才，規(guī)范農(nóng)村信用社的信貸操作行為。2加強(qiáng)培訓(xùn)