1/15信用社合規(guī)建設(shè)論文信用社合規(guī)建設(shè)論文淺談農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)一、對(duì)合規(guī)文化的理論認(rèn)識(shí)合規(guī)文化是人類認(rèn)識(shí)自然與社會(huì)過(guò)程中，逐漸形成并不斷強(qiáng)化的文明與進(jìn)步的成果。合規(guī)的意識(shí)可以追朔自蠻荒時(shí)代，人們對(duì)自然規(guī)律的感悟與遵循，或者揉和了對(duì)未知事物的恐懼而尋求某種至高無(wú)上的指引（比如合乎神、天意的規(guī)則），以得到庇護(hù)，得以消除內(nèi)心恐懼或現(xiàn)實(shí)和未來(lái)的災(zāi)難（風(fēng)險(xiǎn)）祈求。隨著社會(huì)演進(jìn)，合規(guī)文化逐漸成為法治社會(huì)追逐高效率、低成本社會(huì)運(yùn)行模式的搏弈或者選擇的必然結(jié)果，并在民眾的內(nèi)心、意識(shí)、行為習(xí)慣上，沉淀了深厚的對(duì)法律、規(guī)則的信仰，以及道德良知的自我控制。簡(jiǎn)而言之，合規(guī)文化當(dāng)有以下特征1、存在一個(gè)科學(xué)、健全的規(guī)則體系。這一規(guī)則體系有著一種沉淀的力量，以及民眾“不二”信仰的力量。2、大眾對(duì)這些規(guī)則的充分理解，并在內(nèi)心建立追尋的理想或敬畏的習(xí)性，在思維上首先以這些規(guī)則優(yōu)先的考量，并認(rèn)為遵循這些規(guī)則天經(jīng)地義，行為上已經(jīng)形成一種自覺(jué)的習(xí)慣。即具有典型的大眾性的基本特征。3、規(guī)則體系的演變，具有漸進(jìn)性。甚至需要偉大的思想或力量才能得到推進(jìn)，并存在反復(fù)。4、合規(guī)文化存在兩個(gè)層次。首先是符合國(guó)家法律、2/15法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)管理和自律規(guī)則層次上的合規(guī)文化。這一層次是最基本的、最起碼的文化要求層次。其次是企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部經(jīng)營(yíng)、管理以及所有的活動(dòng)都遵循有效的規(guī)范進(jìn)行的文化層次。這是合規(guī)文化的高級(jí)層次。5、無(wú)論哪一個(gè)層次的合規(guī)文化，都只是企業(yè)文化的一個(gè)基礎(chǔ)的存在形態(tài)。企業(yè)文化整體上是以企業(yè)核心目標(biāo)為價(jià)值趨向，不斷有效地創(chuàng)造價(jià)值，在通過(guò)其產(chǎn)品、服務(wù)滿足社會(huì)公眾、企業(yè)員工、投資人的均衡和諧需求中，追逐持續(xù)有效的利潤(rùn)最大化，給投資人以最優(yōu)的回報(bào)。二、農(nóng)村信用社合規(guī)文化的定義顧名思義，合規(guī)文化是符合某種規(guī)則的狀態(tài)和習(xí)性。農(nóng)村信用社作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中的一員，其合規(guī)文化自離不開(kāi)同業(yè)合規(guī)文化的整體形態(tài)，同時(shí)，其合規(guī)文化建設(shè)，有規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的功利需求。目前，國(guó)際巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)關(guān)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)有這樣的定義，“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指，銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)?！焙茱@然，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的定義與我們比較熟知的銀行三大風(fēng)險(xiǎn)（信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)）是有所不同的。其主要的不同之處在于，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)單地說(shuō)是銀行做了某種違背規(guī)則的，不該做的3/15事（違法、違規(guī)、違德等）所招致的風(fēng)險(xiǎn)或損失。這種風(fēng)險(xiǎn)，銀行自身行為的主導(dǎo)性比較明顯。因此，巴塞爾委員會(huì)將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)界定為一種需要獨(dú)特管理技術(shù)和專業(yè)人員管理的風(fēng)險(xiǎn)，甚至將合規(guī)視為“銀行內(nèi)部的一項(xiàng)核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)”。從中，我們可以看出，合規(guī)文化中的“合規(guī)”就是指使銀行的活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則。因此，農(nóng)村信用社合規(guī)文化是乎可以定義為，農(nóng)村信用社存在的，得到企業(yè)和員工充分理解、信仰并自覺(jué)習(xí)慣遵循規(guī)則體系的狀態(tài)。從這一定義，可以看出，側(cè)重于以下幾個(gè)方面一是存在一個(gè)規(guī)則體系。包括國(guó)家的法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則或行為規(guī)范。二是這個(gè)體系的規(guī)范，得到充分的理解、信仰，并自覺(jué)習(xí)慣遵循。用通俗的語(yǔ)言講，就是合規(guī)的觀念和意識(shí)滲透到每個(gè)員工觀念、意識(shí)、思想、行為之中，人人都自覺(jué)循規(guī)，事事都能合規(guī)，合規(guī)已經(jīng)成為一種最基本的要求，并得到有效習(xí)慣性遵循。三是這種文化狀態(tài)，符合信用社自身的利益，能夠滿足追逐高效率、低成本持續(xù)有效的運(yùn)行模式。4/15三、建設(shè)合規(guī)文化的意義從農(nóng)村信用社合規(guī)文化的定義看，具有的理想成分很重，且有功利的目的，并與現(xiàn)實(shí)存在很大的差距。正因如此，才存在建設(shè)合規(guī)文化的意義。具體來(lái)講，農(nóng)村信用社建設(shè)合規(guī)文化的意義可以包括以下一些方面一是有利于實(shí)現(xiàn)追逐高效率、低成本持續(xù)有效發(fā)展、盈利和控制風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)合規(guī)成為一種基本的要求，并得到習(xí)慣性的遵循，可以有效降低監(jiān)督控制成本、增強(qiáng)制度的低成本執(zhí)行力、提高管理效率，有效消除違規(guī)帶來(lái)的監(jiān)管責(zé)任成本、處罰經(jīng)濟(jì)損失、對(duì)業(yè)務(wù)的限制發(fā)展機(jī)會(huì)喪失成本，提升企業(yè)的外部形象。二是在建設(shè)合規(guī)文化過(guò)程中，合規(guī)作為一種基本的要求，不斷得到強(qiáng)化、認(rèn)同，形成了文化轉(zhuǎn)型的強(qiáng)制推動(dòng)氛圍，能夠在實(shí)現(xiàn)合規(guī)文化“狀態(tài)”過(guò)程中，保障企業(yè)的持續(xù)穩(wěn)健健康發(fā)展，消除依靠違規(guī)博弈的大起大落異常不確定發(fā)展的格局。三是有利于推動(dòng)規(guī)則體系的梳理和規(guī)則的健全，形成科學(xué)完整的體系，建立對(duì)規(guī)則的信仰。四是成為推動(dòng)全員學(xué)習(xí)的動(dòng)力，進(jìn)一步推動(dòng)制度的創(chuàng)新能力，增強(qiáng)員工對(duì)企業(yè)持續(xù)發(fā)展的信心，留住真正的人才，從而推進(jìn)走向現(xiàn)代金融企業(yè)的步伐。5/15四、農(nóng)村信用社合規(guī)文化現(xiàn)狀（一）多元文化良莠共生目前，農(nóng)村信用社受到傳統(tǒng)的和現(xiàn)代的多元文化的復(fù)合影響，各種文化特征和影響良莠共生，時(shí)常給廣大員工以困惑。比較主要和突出的一是基于幾千年封建“官本位”的文化的影響。主要觀點(diǎn)或表現(xiàn)形態(tài)認(rèn)為官大官小是個(gè)人能力、綜合素質(zhì)的體現(xiàn)；能否當(dāng)官，當(dāng)什么官，是個(gè)人成功與否、成就與否的標(biāo)志，也是衡量個(gè)人幸福、快樂(lè)的標(biāo)桿；以當(dāng)官為工作的目標(biāo)，做政績(jī)，撈政治資本為正常的情理之事；以職務(wù)能否晉升為工作是否得到認(rèn)可的考量標(biāo)準(zhǔn)，美其名曰“不想當(dāng)將軍的士兵不是好士兵”；凡事以領(lǐng)導(dǎo)為中心，以“一把手”為核心。工作以領(lǐng)導(dǎo)滿意作為標(biāo)準(zhǔn)。這種文化實(shí)際上是“人治”的文化。就農(nóng)村信用社而言，在這種文化背景下的主要弊端什么都依賴“火車頭”的帶領(lǐng)，一榮俱榮，一損俱損，將信用社的身家系于一人；領(lǐng)導(dǎo)是各方面的權(quán)威、專家，制度軟化；聽(tīng)領(lǐng)導(dǎo)的話比遵守規(guī)矩重要；個(gè)人發(fā)展目標(biāo)單一，千軍萬(wàn)馬人走“獨(dú)木橋”，不利于各色人才成長(zhǎng)；人為造假、做政績(jī)；有利于發(fā)展的積極因素難以得到充分的發(fā)揮；長(zhǎng)期以往，員工缺乏獨(dú)立思考能力，辨別能力，不思進(jìn)取，懈怠學(xué)習(xí)，素質(zhì)底下；同時(shí)，一些人傾心于投機(jī)專營(yíng)、跟人跟線，裙帶現(xiàn)象、拉幫結(jié)派6/15嚴(yán)重，相互包庇。二是受制儒家的“中庸”、“君臣”的文化影響。主要觀點(diǎn)或表現(xiàn)形態(tài)凡事不能走極端，任何工作以不偏不倚為標(biāo)準(zhǔn)；惟領(lǐng)導(dǎo)意識(shí)為轉(zhuǎn)移，領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)的不管對(duì)錯(cuò)，都要千方百計(jì)地實(shí)現(xiàn)；以職工或下級(jí)不聽(tīng)招呼為嚴(yán)重的違紀(jì)評(píng)判；只要是領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)的，要求的，不用區(qū)分正確與否，一概執(zhí)行；“難得糊涂”；員工以得到領(lǐng)導(dǎo)的正面評(píng)價(jià)為榮；領(lǐng)導(dǎo)以員工聽(tīng)話、順從、能辦事、忠誠(chéng)為衡量尺度。主要弊端崗位職責(zé)不清、工作責(zé)任不明；任何工作難有可供操作考量的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)；憑感覺(jué)辦事，差不多就行；對(duì)人才缺乏衡量標(biāo)準(zhǔn)等。三是鄉(xiāng)土親情、人情面子文化影響。傳統(tǒng)的中國(guó)是一個(gè)封閉的大社會(huì)，其中有若干封閉的小圈子，在長(zhǎng)久封閉的“人治”環(huán)境下形成特別重視鄉(xiāng)土親情、人情面子文化。主要觀點(diǎn)或表現(xiàn)形態(tài)親情、同鄉(xiāng)、同學(xué)、同事感情為重，凡是人對(duì)了，努力想法變通；人熟好辦事；人對(duì)了，飛機(jī)都得“剎一腳”；先交朋友，再做生意；給人留面子，給自己留退路；差不多就行了，這世界認(rèn)真起來(lái)“水都鬧死人”。主要弊端缺乏法律制度面前人人平等的意識(shí)；權(quán)利責(zé)任意識(shí)淡漠；變通意識(shí)過(guò)重，沒(méi)有底線；沒(méi)有原則，怕得罪人；缺乏公平、正氣，缺乏監(jiān)督和接受監(jiān)督的意識(shí)、氛圍；稿監(jiān)督工作是得罪人的工作，費(fèi)力不討好；運(yùn)行效7/15率、成本難以確定。四是現(xiàn)代科學(xué)、民主、法制的文化影響。主要觀點(diǎn)或表現(xiàn)形態(tài)科學(xué)的精神在與探詢事物的本源；法律制度面前人人平等；人的權(quán)利義務(wù)是共生的，沒(méi)有監(jiān)督和制約的權(quán)力必然產(chǎn)生腐??；遵守法律制度規(guī)范，是每一個(gè)公民的基本義務(wù)；誠(chéng)實(shí)信用是一個(gè)人的基本素質(zhì)；崗位職責(zé)、工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是可以度量并書(shū)面化、流程化的；同事就是同事，各盡其責(zé)是各自的本分；制度重在執(zhí)行；企業(yè)存在的理由就是持續(xù)追求利潤(rùn)的最大化；企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)、企業(yè)員工遵守制度是對(duì)企業(yè)和員工的基本要求和自覺(jué)行動(dòng)等等。多元文化良莠共生，在給廣大員工以困惑的同時(shí)，管理者也時(shí)常感到迷茫，時(shí)常有“剪不斷，理還亂”的情緒困擾和迷茫，影響企業(yè)文化、合規(guī)文化的建設(shè)，影響企業(yè)核心目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。（二）內(nèi)外部環(huán)境有待優(yōu)化我國(guó)是一個(gè)有著上千年封建思想文化的歷史悠久的國(guó)家，文化禁錮、思想僵化、甚至統(tǒng)治者長(zhǎng)期采取愚民的“牧民”政策，皇權(quán)思想、家天下、忠君思想有著十分深厚的土壤。雖然“五四”新文化運(yùn)動(dòng)以來(lái)，引入了西方科學(xué)、民主、法治、人文思想，但人的獨(dú)立意識(shí)、法制意識(shí)不強(qiáng)。新建國(guó)建立以來(lái)，國(guó)家長(zhǎng)期實(shí)行計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，采取中8/15央高度集權(quán)的行政管理模式，更多地體現(xiàn)為人管人的形式。改革開(kāi)放以來(lái)，國(guó)家確定了以法治國(guó)的方針，推進(jìn)了法治建設(shè)。各個(gè)領(lǐng)域、各個(gè)行業(yè)的法治進(jìn)程不斷推進(jìn)，就企業(yè)而言，合規(guī)經(jīng)營(yíng)的要求不斷被強(qiáng)化。然而，從整體上看，我國(guó)仍然處于建設(shè)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的初級(jí)階段，處于人治與法治轉(zhuǎn)型、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型和文化轉(zhuǎn)型時(shí)期。各種文化思潮沖擊，政府權(quán)力過(guò)大，權(quán)力有效的制約不到位，管理行為不規(guī)范，法律制度規(guī)章不適應(yīng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，條文過(guò)粗含義不明、相互打架，執(zhí)法不公正等法治環(huán)境有待不斷改善，潛規(guī)則現(xiàn)象仍然比較突出。面臨不守規(guī)矩者得益，合規(guī)者喪失機(jī)會(huì)被淘汰等等現(xiàn)實(shí)，一方面，不得已選擇琢磨違規(guī)成本后主動(dòng)違規(guī)，另一方面尋求途徑變通，尋求短暫庇護(hù)理解，客觀仍然違規(guī)的現(xiàn)象。這種外部環(huán)境下，農(nóng)村信用社在多個(gè)方面，事實(shí)上處于難合規(guī)經(jīng)營(yíng)的生存環(huán)境狀態(tài)，同時(shí)，在觀念、認(rèn)識(shí)上也時(shí)常受到?jīng)_擊和制約。同樣，在內(nèi)部，無(wú)論是管理人員，還是員工，無(wú)論在思維觀念方面，還是在現(xiàn)實(shí)面前，都受各種形形色色的因素制約、誘惑。一方面，對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的信心不足，底氣不足，出現(xiàn)情緒性的反復(fù)波動(dòng)，另一方面，也不得已做出一些臨時(shí)性的不合規(guī)的變通選擇，存在內(nèi)環(huán)境逼迫不得不違規(guī)的狀況。同時(shí)，觀念的誤導(dǎo)，個(gè)別現(xiàn)實(shí)狀況讓缺乏眼光的管理人員、員工心存不被查出來(lái)的僥幸心理，或者自9/15己關(guān)系鐵、背景硬，即使查出來(lái)也能夠勾兌、大事化小、小事化了，因而放之任之。此外，管理人員、員工的責(zé)任心、工作能力有限，受思維的局限，基本素質(zhì)差，固執(zhí)地認(rèn)為只有在違規(guī)狀態(tài)下才能生存，才能發(fā)展，因而不注重學(xué)習(xí)，不注重研究提高技能，任憑感覺(jué)和經(jīng)驗(yàn)辦事，得過(guò)且過(guò)，缺乏基本的合規(guī)意識(shí)。（三）規(guī)則體系缺乏嚴(yán)密的科學(xué)性自行社脫鉤，信用社自立以來(lái)，在業(yè)務(wù)運(yùn)行、管理制度方面不斷推出了各種管理辦法、規(guī)定、補(bǔ)充規(guī)定、施行辦法、通知，可謂林林總總，包羅萬(wàn)象，并且每個(gè)年度還將文件進(jìn)行匯編。從形式上看，制度文件已經(jīng)不少了，甚至有說(shuō)“現(xiàn)在不是沒(méi)有制度，而是文件制度太多的問(wèn)題”，“關(guān)鍵是執(zhí)行問(wèn)題”。然而，執(zhí)行難，難執(zhí)行的問(wèn)題沒(méi)有得到根本的解決。依靠不斷下發(fā)的文件推動(dòng)，學(xué)習(xí)、學(xué)習(xí)、再學(xué)習(xí)，仍然沒(méi)有很好解決制度執(zhí)行的問(wèn)題。變通、繞行不得已，情有可原。合規(guī)文化的根基缺乏嚴(yán)密的科學(xué)支撐。主要表現(xiàn)1、缺乏系統(tǒng)思維的指引。一是“亡羊補(bǔ)牢”現(xiàn)象突出，制度跟在現(xiàn)實(shí)的后面，前瞻性、預(yù)見(jiàn)性不足。二是制度間的銜接不充分，存在空擋和斷檔情況。三是規(guī)定過(guò)粗，操作性不足。四是部門立規(guī)習(xí)以為常，體例結(jié)構(gòu)差異大。四是沒(méi)有制度整體結(jié)構(gòu)、層次構(gòu)架的概念，隨意性比10/15較大，一個(gè)辦法管天管地現(xiàn)象突出，普遍缺乏崗位操作規(guī)范、流程標(biāo)準(zhǔn)、崗位工作量和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。2、對(duì)制度研究、草擬、論證的人力、財(cái)力投入保障不足，立規(guī)的程序不規(guī)范。存在一人單打獨(dú)拼草擬，象征性征求意見(jiàn)，沒(méi)有能夠充分集中各方面的集體智慧的狀況。3、存在定義不準(zhǔn)確，嚴(yán)密性差，文字表述存在歧義，制度規(guī)范不完整，缺乏處罰內(nèi)容的情況。4、專業(yè)化統(tǒng)領(lǐng)程度不夠，制度的審查不足，沒(méi)有制度本身的制度標(biāo)準(zhǔn)。5、涉及員工重大利益的規(guī)范，沒(méi)有經(jīng)過(guò)職工代表大會(huì)審議、公示等程序，存在制度效力缺陷。（四）員工對(duì)制度的信仰沒(méi)有真正建立在歷史上，我國(guó)雖然有法律，但歷代統(tǒng)治者都把法律和制度當(dāng)著治理天下的手段和工具，皇上的權(quán)力是至高無(wú)上的?！熬妓溃疾坏貌凰馈?、“父要子亡，子不得不亡”就是很好的寫(xiě)照。長(zhǎng)期以來(lái)人治，人們普遍崇拜權(quán)力，缺乏對(duì)法律制度的信任。這種獨(dú)特的文化傳統(tǒng)下，雖然國(guó)家和社會(huì)的環(huán)境在轉(zhuǎn)變，但仍然波及信用社員工的制度的信任。加之現(xiàn)實(shí)社會(huì)的嚴(yán)酷性，重視人情關(guān)系、面子的文化，更加弱化了對(duì)制度信任的基礎(chǔ)。一是制度本身存在諸多的問(wèn)題，可執(zhí)行性差，難以讓人唯制度是從。二是變通11/15執(zhí)行、繞道走的現(xiàn)象隨處可見(jiàn)，不執(zhí)行制度出效率、占便宜，執(zhí)行制度按程序效率低、自找麻煩的狀況，致使制度的嚴(yán)肅性、權(quán)威性蕩然無(wú)存。三是違規(guī)違制追究“難到位”和“不到位”，因人而易的現(xiàn)象比較突出，“制度面前人人平等”成了迷惑人的口號(hào)、標(biāo)語(yǔ)和理想，員工對(duì)制度的信仰沒(méi)有真正建立。（五）建設(shè)途徑探討不足合規(guī)文化只是企業(yè)文化的基礎(chǔ)，處于低層次層面。合規(guī)經(jīng)營(yíng)，規(guī)范管理只是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的基本要求。這一看似簡(jiǎn)單的問(wèn)題，在我們這個(gè)人治土壤深厚、肥沃的國(guó)度，確有著復(fù)雜的淵源。要走上這一大道，涉及復(fù)雜的、方方面面的問(wèn)題，需要深入的探討，逐一解決。目前，路徑探討不足，也是形成困惑困擾的主要原因。（六）違規(guī)現(xiàn)象仍然十分突出，制度和管理的全面有效規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化程度仍然很低。近年來(lái)，一些違規(guī)行為受到查處，但基于形形色色的多方面原因，違規(guī)現(xiàn)象仍然十分突出，完全得到有效下降壓力仍然很大。而全面有效規(guī)范化管理，雖有意識(shí)，但從何入手仍在摸索，甚至還存在規(guī)范化管理的抵觸情緒，妄自菲薄，自甘人后。至于規(guī)范化管理的標(biāo)準(zhǔn)普遍缺乏，即使有一些也不到位。整體上制度和管理的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化管理程度仍然很低。12/15（七）合規(guī)文化建設(shè)已經(jīng)起程，合規(guī)觀念開(kāi)始滲透步入人心。合規(guī)文化建設(shè)在農(nóng)村信用社已經(jīng)引起重視，開(kāi)始通過(guò)嚴(yán)肅查處、探究違規(guī)本源、合規(guī)文化建設(shè)途徑的研究，推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)。內(nèi)部合規(guī)要求在強(qiáng)化，外部合規(guī)監(jiān)管、國(guó)家的法治化進(jìn)程也在推動(dòng)著合規(guī)建設(shè)的步伐，合規(guī)觀念開(kāi)始滲透步入人心。但整體上合規(guī)經(jīng)營(yíng)、規(guī)范管理仍然沒(méi)有完全到位，合規(guī)文化建設(shè)任重道遠(yuǎn)。五、合規(guī)文化建設(shè)的路徑選擇探討（一）轉(zhuǎn)變觀念，建立員工對(duì)規(guī)則的內(nèi)心信仰1、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，看清方向，促進(jìn)觀念轉(zhuǎn)變。一方面，每一個(gè)員工要主動(dòng)學(xué)習(xí)西方的管理理論、科學(xué)民主法治的知識(shí)、現(xiàn)代文明起源發(fā)展、人本主義等方面的知識(shí)，把握時(shí)代發(fā)展的方向，在自己的內(nèi)心建立起信念，形成自我觀念轉(zhuǎn)變力量，消解消極文化觀念和不良社會(huì)現(xiàn)象的沖擊和影響。另一方面，通過(guò)多種方式，組織推進(jìn)學(xué)習(xí)，嚴(yán)格考量，強(qiáng)化教育，通過(guò)有意識(shí)的強(qiáng)化，實(shí)現(xiàn)人人在無(wú)意識(shí)中遵循合規(guī)的文化目標(biāo)。同時(shí)，對(duì)已經(jīng)喪失學(xué)習(xí)能力，拒絕學(xué)習(xí)，封閉內(nèi)心的，采取必要措施，敞開(kāi)出路。2、實(shí)現(xiàn)“從約束為本”到“以人為本”的轉(zhuǎn)變。在我國(guó)“官本位”傳統(tǒng)的管理思想中，管理者往13/15往居高臨下，把管理對(duì)象當(dāng)作治下的“牧民”，“順我者昌，逆我者亡”，把管住人、約束住人、“順從”、“聽(tīng)話”作為管理者的第一目標(biāo)?，F(xiàn)代的管理“以人為本”，把人格尊嚴(yán)、相互尊重、人與人的平等合作關(guān)系擺在第一位。表現(xiàn)在制度層面，一是制度設(shè)計(jì)方面，充分考慮人的本性，能細(xì)則細(xì)，盡可能量化操作流程、操作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)；二是堅(jiān)信并落實(shí)“制度面前人人平等”，不因關(guān)系、特權(quán)、人情面子等特殊原因而出現(xiàn)變異，有力支撐員工對(duì)制度的信念；三是認(rèn)同人性的多樣化和可變性觀念，形成“唯制度可信”觀念，人人尊重制度、認(rèn)同監(jiān)督，并主動(dòng)接受監(jiān)督的穩(wěn)定持續(xù)的氛圍。3、實(shí)現(xiàn)“以一把手為核心，以領(lǐng)導(dǎo)群為中心”到“上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)為下級(jí)領(lǐng)導(dǎo)服務(wù)，下級(jí)領(lǐng)導(dǎo)為員工服務(wù)，員工為顧客服務(wù)”、“以盈利為核心”、“以顧客為中心”的轉(zhuǎn)變。這種轉(zhuǎn)變體現(xiàn)在合規(guī)文化上，表現(xiàn)為制度上戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)明確、操作規(guī)范面向員工、面向客戶，員工依照操作規(guī)范履職，發(fā)現(xiàn)新情況、新問(wèn)題報(bào)告請(qǐng)示渠道清晰，答復(fù)方式、責(zé)任落實(shí)明確，任何一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)不回避任何矛盾和問(wèn)題，不耍滑頭、不鉆縫隙，勇于承擔(dān)責(zé)任。消除存在問(wèn)題都是員工的問(wèn)題，管理者沒(méi)有過(guò)錯(cuò)、沒(méi)有責(zé)任現(xiàn)象。4、全面制定各基礎(chǔ)崗位工作規(guī)范手冊(cè)，增強(qiáng)員工對(duì)14/15制度的信任力。合規(guī)文化推進(jìn)中，科學(xué)完善的“規(guī)”是重要的。通過(guò)全面制定各基礎(chǔ)崗位工作規(guī)范手冊(cè)，促成基礎(chǔ)崗位員工“比照圈圈買鴨蛋”式遵規(guī)守矩?zé)o過(guò)錯(cuò)氛圍，解決制度多、文件多、不斷變、有規(guī)難查、難守的問(wèn)題。同時(shí)，建立員工遵規(guī)守矩免責(zé)保護(hù)制度、疑難問(wèn)題請(qǐng)示報(bào)告答復(fù)責(zé)任制度、管理責(zé)任追究制度，維護(hù)職工合法權(quán)益，加大管理人員的責(zé)任，增強(qiáng)員工對(duì)制度的信任力。（二）推動(dòng)規(guī)則體系的建設(shè)，打好合規(guī)文化的基礎(chǔ)在省級(jí)