年產40萬套實木家具生產線技術改造可行性研究報告蕉嶺縣洋臣木制品有限公司二00六年二月二十三日目錄第一章、總論2第二章、項目簡介4第三章、設備、土建及生產設施6第四章、工藝流程7第五章、項目產品市場預測7第六章、辦廠條件8第八章、勞動安全及職工衛(wèi)生析9第九章、消防、防雷12第十章、經濟效益分析13第一章總論一、項目提出背景及企業(yè)現(xiàn)狀（一）項目提出背景蕉嶺縣地處粵東山區(qū)，毗鄰閩、贛兩省。全縣面積約960平方公里，人口為23萬人，現(xiàn)有林地面積112萬畝，活立木蓄積量為260萬畝，2005年全縣實現(xiàn)工業(yè)總產值31億元，是廣東省邊遠山區(qū)縣之一。蕉嶺縣氣候溫和，雨量充沛，資源豐富，工農業(yè)發(fā)展?jié)摿Υ?。但由于地處偏僻山區(qū)，開發(fā)較晚，使工農業(yè)發(fā)展水平至今仍較低。目前，全縣工業(yè)產品僅以水泥、碳酸鈣粉為主，輕工業(yè)如家俬加工業(yè)基礎較薄弱，全縣的產業(yè)結構布局不合理，從而帶來經濟發(fā)展緩慢。為充分利用我縣和毗鄰地豐富的木材資源和借天汕高速公路在2006年12月開通及蕉嶺縣2005年獲廣東省可持續(xù)發(fā)展實驗區(qū)為契機，更有利于促進地方工業(yè)區(qū)發(fā)展，加快建設新農村步伐，洋臣木制品有限公司提出在原有年產20萬套餐椅生產線的基礎上，在金城工業(yè)基地興建擴大完善配套年產40萬套餐椅生產線的設想。在得到蕉嶺縣發(fā)展與改革局批準立項后，又于2006年3月6日蕉嶺縣環(huán)境保護局環(huán)境影響批復。該項目作為利用木材資源優(yōu)勢，擴大生產規(guī)模，提高企業(yè)的市場競爭力，加快發(fā)展縣域經濟發(fā)展，在調查研究的基礎上，經多方案比選和充分論證，完成了編制可行性研究論證工作。該項目符合廣東省工業(yè)產業(yè)結構調整實施方案屬山區(qū)資源開發(fā)加工型、出口型和勞動密集型的項目，也是山區(qū)造血型項目。（二）編制依據(jù)1、2006年廣東省十大“雙優(yōu)”技術改選工程（專項目錄）第八款“重大節(jié)能與資源綜合利用工程”中第一條“重點耗能企業(yè)和工業(yè)園區(qū)的節(jié)能降耗”的專題；2、2006年蕉嶺縣環(huán)境保護局“環(huán)境影響評估的批復”；3、蕉嶺縣發(fā)展和改革局“登記備案項目編碼08614211014131”（三）企業(yè)現(xiàn)狀洋臣木制品有限公司位于蕉嶺縣北礤鎮(zhèn)洋山村，年產20萬套餐椅，共有5條生產線，廠房面積約35萬平方米，資產總額為680萬元，員工600人。2005年生產餐椅20萬套，產值1400萬元，利稅500萬元，產品全部出口。由于國內外家具市場正向多元化、標準化、規(guī)?；l(fā)展，經反復調查研究和認真分析，該項目具有老企業(yè)為依托和市場占有的優(yōu)勢，特別是中國加入世貿組織，產品出口量越來越大，主查各國人民的生活水平要求和檔次提高，對家庭用具要求越高，為此在金城工業(yè)基地興建配套年產40萬套餐椅生產線是家具行業(yè)可持續(xù)發(fā)展，也是產品升級換代產業(yè)結構調整的有效途徑，增創(chuàng)效益的捷徑之一。（四）項目的必要性蕉嶺是廣東省木材生產基地之一，木材資源十分豐富，尤其是雜木資源豐富。以前，全縣年采伐木材56萬立方米，大部分原木直接向外銷售，產值低，經濟效益不高。我公司通過技術改造后，每年約需木材4萬立方米。本縣解決2萬立方米，向外購進木材2萬立方米，經我公司加工生產成品后，每立方米可增值3000元以上，經濟效益大幅增長。我公司產品全部出口到歐美等地。目前，世界家具市場仍在穩(wěn)健發(fā)展，實木家具的需求相當旺盛，大多數(shù)企業(yè)都抓住這一機遇，完成了產品配套及成品化階段，正在朝規(guī)?；较虬l(fā)展，我們在瑞的的資源優(yōu)勢及經營信譽的基礎上，再創(chuàng)新優(yōu)勢，踏上新臺階，形成以餐椅為主要產品的系列家具生產廠家，增強我公司搏擊市場、全面拓展國際市場的綜合能力，最終建設成為粵東地區(qū)現(xiàn)代化的木制品直接出口企業(yè)。第二章項目簡介（一）概況隨著我國經濟建設的發(fā)展，人民生活水平不斷提高，餐椅出口量越來越大，遠遠不能滿足市場需求。目前產品全部以白坯式售給臺商，再由臺商在東莞的工廠涂裝后出呂到歐美各國，餐椅系列產品是我公司直接和外商簽訂供白坯（半成品）合同，年需求量40萬套。目前，世界家具市場仍在穩(wěn)定發(fā)展，實木家具餐椅系列產品需求相當旺盛，產品供不應求，洋臣木制品有限公司有多年的生產實踐，積累了相當多的經驗，產品有一定的市場占有率。公司決定在原有生產規(guī)模的基礎上，擬擴大生產規(guī)模，滿足用戶需求，更好地適應市場需要，促進產品升級換代，使縣域經濟得到協(xié)調發(fā)。（二）產品特點和性能該項目為年產40萬套餐椅生產線，主要產品為實木餐系列產品。該項目依托山區(qū)木材資源優(yōu)勢，具有較好的經濟效益和社會效益。（三）項目投資概算項目總投資為1400萬元，其中設備投資為480萬元，土建投資為920萬元。資金來源全部由私營業(yè)主出資興建。（四）項目建設土地項目建設需53畝（35萬平方米），已由蕉嶺縣人民政府劃撥在金城工業(yè)基地，土地手續(xù)已辦妥，現(xiàn)正進行廠區(qū)建設。（五）供電高壓部分設備設施按蕉嶺縣人民政府關于工業(yè)園區(qū)招商引資的若干規(guī)定（蕉委辦20035號文件）規(guī)定進行施工；低壓部分由企業(yè)按有資質機構設計部門的設計進行安裝。蕉嶺境內擁有168家小水電和火發(fā)電企業(yè)，年發(fā)電量為6億千瓦時，完全可滿足生產、生活用電需求。（六）供水該項目用水量不大，全部由縣自來水幫供應，可滿足生產、生活用水需求。（七）木材根據(jù)縣林業(yè)部門資料顯示，全縣木材資源總面積為1447萬畝，其中山區(qū)面積112萬畝，林地面積9915萬畝，活立木總蓄積量達19495萬立方米（其中林木蓄積量為191萬立方米，其余為疏林散生木。）。主要樹種為松樹375萬立方米，畝年樹林生長量可增加18萬立方米，后務資源豐富；畝年原木砍伐量為275萬立方米。另外，鄰近福建省年流入本縣木材達5萬立方米。同時該企業(yè)在福建象洞已簽訂租賃山林基地2萬畝，可供5年生產需求。從上述表明，擴建年產40萬套餐椅系列家具產品，木材資源完全可以滿足生產要求。（八）廢氣、塵處理鋸木等工序采用抽風排風裝置，達到國家排放標準要求，烘烤和噴漆利用地下水幕，使氣體達到標準要求。（九）地質與基礎土建工程按地質部門提供6度地震烈度設防，原料堆場和建筑物，一般荷載不大的廠房柱基，均可采用鋼筋混凝土獨立基礎。第三章設備、土建及生產設施序號設備名稱規(guī)格數(shù)量單價（萬元）總價（萬元）1鋸臺各種規(guī)格10臺0552刨庫各種規(guī)格40臺05203砂光機各種規(guī)格40臺065264鉆庫各種規(guī)格10臺0665壓板機各種規(guī)格1套70706鍋爐各種規(guī)格1套15157指接木機各種規(guī)格1套15158園盤鋸各種規(guī)格25臺06159棕砂機各種規(guī)格60臺031810四邊刨各種規(guī)格1臺101011修邊機各種規(guī)格2臺51012風壓機各種規(guī)格3臺033113建筑物1800090514辦公樓30001515其他1016安裝費1017不可意見費2018征地費（地面物補償）19019除塵設備8臺252020雙立軸機8臺151221帶鋸2臺255合計1400第四章工藝流程堆場鋸木鍋爐烘干粗加工深加工檢驗出廠第五章項目產品市場預測（一）產品市場供需分析從全球家具的產業(yè)鏈走向來看，除國內市場處，歐美各國是家具消費的大國，而東南亞各國特別是中國又是出口家具的生產集散地。去年全球家具市場銷售額近3000多億美元，其中廣東的家具產值約500億美元，占全國家具產值的35左右。已成為世界家具高的主要采購地區(qū)之一，發(fā)展勢頭強勁，市場前景可觀。（二）價格現(xiàn)狀與預測我公司在餐椅年產20萬套的基礎上，技改完成后，增加實木家具年產40萬套，新增產值8000萬元，稅利600萬元。在這點上，我公司是完全有把握做到的。（三）市場競爭力的風險分析目前，我公司產品全部為白坯銷售，無法實現(xiàn)直接出口。餐椅是我公司直接與外高簽訂合同開發(fā)的新產品，而附加值高的涂裝成品我公司無法生產，致使我公司目前的利潤僅在5左右。該項目完成后，公司可以生產成品直接出口，企業(yè)利潤率也可以大大提高，從而進一步提高企業(yè)的經濟效益。由此可見，該項目不僅可以提高自身的經濟效益，同時可帶動運輸和木材加工業(yè)的發(fā)，具有較好的經濟效益和社會效益，并縣域經濟的協(xié)調發(fā)展作出新的貢獻。第六章辦廠條件一、項目建設（一）建設環(huán)境（包括產能）金城工業(yè)基地是蕉嶺縣人民政府規(guī)劃實施的工業(yè)基地，建設環(huán)境優(yōu)良，交通便利，地處205國道兩邊。我公司已在此處征地53畝，征地手續(xù)已辦妥，現(xiàn)正進行廠區(qū)建設。（二）產品方案（主要產品種類、產量、質量和技術水平）以洋臣木制品有限公司年產20萬套餐椅生產線為依托，在金城工業(yè)基地興建年產40萬套的餐椅生產線，采用國外先進工藝和設備，產品質量達到國家標準要求。（三）技術分類、生產工藝及裝配水平我公司原有廠房主要進行粗加工，新廠區(qū)主要進行精加工、涂裝、成品包裝。采用國外先進工藝和設備，產品質量達到國家標準要求。第七章、產品成本測算一成本分析項目單位數(shù)量單價元金額元備注木材立方米0147700103膠水55備品備件6電力420工資福利20折舊費1345稅收9財務費用28制造費用7合計162二現(xiàn)金流量表單位萬元項目2006年2007年合計一、產量（套）400004200082000二、現(xiàn)金流入1、銷售收入72007560147602、代收增值稅1224128522509現(xiàn)金流入合計842488452172692三、現(xiàn)金流出1、項目投資額140014002、流動資金3、生產成本6480680413284減折舊1801803604、管理費用1251302555、財務費用1121122246、銷售費用1517327、增值稅及附加3603787388、所得稅237624954871流出合計7149675105146601四、凈現(xiàn)金流量12561334712091（三）敏感性分析（生產成本上升10）單位萬元項目2006年2007年合計一、產量（套）400004200082000二、現(xiàn)金流入1、銷售收入72007560147602、代收增值稅12241285225092現(xiàn)金流入合計842488452三、現(xiàn)金流出1、項目投資140014002、流動資金3、生產成本712874844146124減折舊1801803604、管理費用1251302555、財務費用1121122246、銷售費用1517327、增值稅及附加3603787388、所得稅23762494866現(xiàn)金流出合計758376796631555006四凈現(xiàn)金流量55976878931914（四）敏感性分析（生產成本下降10）單位萬元項目2006年2007年合計一、產量（套）400004200082000二、現(xiàn)金流入1、銷售收入72007560147602、代收增值稅12241285225092現(xiàn)金流入合計842488452172692三、現(xiàn)金流出1、項目投資140014002、流動資金3、生產成本583261236119556減折舊1801803604、管理費用1251302555、財務費用1121122246、銷售費用1517327、增值稅及附加3603787388、所得稅45144749254現(xiàn)金流出合計671547054613770四凈現(xiàn)金流量30861790620992第八章勞動安全及職工衛(wèi)生根據(jù)中中華人民共各國憲法和國家有關發(fā)送勞動條件，加強勞動保護規(guī)定，為使該廠技改符合衛(wèi)生安全要求，本工程設計中心對粉塵污染、噪聲、高溫輻射、機傷、摔傷等職業(yè)危害和不安全因素，將依據(jù)“安全第一，預防為主“的方針及勞動安全和職工衛(wèi)生標準，積極采取切合實際、經濟合理、行之有效的先進技術，為工廠創(chuàng)建安全、文明生產的必要條件。第九章消防、防雷一、消防1、所有廠區(qū)內的建筑物、構筑物均嚴格按建筑設計防火規(guī)范規(guī)定的防火要求進行總圖布置和單體設計。2、本工程擬在廠區(qū)設置消防給水管網(wǎng)，滅火時由消防車就近從消防栓上取水，加壓使用。系統(tǒng)的設計將嚴格按建筑設計防火規(guī)范中的有關規(guī)定進行。3、對各車間均按建筑滅火器配置設計規(guī)范配置必要的滅火裝置。對有特殊要求的車間及場所均按二氧化碳滅火系統(tǒng)規(guī)范及火災報警系統(tǒng)設計規(guī)范進行設計。二、防雷根據(jù)，氣象法和粵府21號頒布廣東省防御雷電災害管理規(guī)定有通知及蕉府22號文（關于加強防雷安全管理工作的通知）要求。對建筑物防雷設計規(guī)范的規(guī)定，本工程將對高度超過9米的建筑物進行防雷保護，對防護要求較高的建筑物、構筑物，則不受高度限制，均采取相應的防雷措施。第十章經濟效益分析1、銷售收入2006年40萬套180元7200萬元2007年42萬套180元7560萬元2、年利潤2006年40萬套（180元162元）所得稅2376萬元4824萬元2007年42萬套（180元162元）所得稅2495萬元5065萬元3、年稅收2006年增值稅360萬元所得稅2376萬元5976萬元2007年增值稅378萬元所得稅2495萬元6275萬元4、年折舊180萬元5、投資總額為1400萬元6、投資回收期1400萬元（48255065）2180萬元/年21年7、經濟效益和社會評價（從優(yōu)化產業(yè)結構和提升競爭力，改變經濟增長方式，資源綜合利用，改善環(huán)境以及循環(huán)經濟等方面分