1、人民幣活期存款計(jì)結(jié)息規(guī)則一、單位活期存款計(jì)、結(jié)息規(guī)定1、單位活期存款單位存款均采用分段計(jì)息法。單位活期存款按日計(jì)提、按季結(jié)息，計(jì)息期間遇利率調(diào)整分段計(jì) 息，每季度末月的21日為結(jié)息日（21日日始入賬）。每日計(jì)息公式：禾J息=當(dāng)日余額*當(dāng)日掛牌日利率結(jié)息日利息：結(jié)息周期累計(jì)=利息第1日利息+第2日利息+ 第n日利息，n等于結(jié)息日前一日日利率計(jì)算公式：日利率二年利率/3602、單位保證金存款活期活期保證金存款計(jì)息方式同活期結(jié)算存款，按季結(jié)息，每季度末月的21日為結(jié)息日，以結(jié)息日對(duì)應(yīng)的掛牌活期利率結(jié)息，遇利率調(diào) 整，分段計(jì)息。計(jì)息公式：利息=累計(jì)積數(shù)X結(jié)息日掛牌日利率例如：2014年8月3日開(kāi)立擔(dān)保

2、保證金存款活期，金額 4萬(wàn)元, 利率0.385%, 8月21日上調(diào)活期利率從0.385%上調(diào)為0.65%, 8月31日又上調(diào)為0.75%,則9月21日結(jié)息為32.42元，計(jì)算如下:日期天數(shù)金額利率利息2014.8.3 2014.8.2118天400000.385%7.7=40000*18*0.385%/3602014.8.21 2014.8.3110天400000.65%7.22= 40000*10*0.65%/3602014.8.31 2014.9.2121天400000.75%17.5=40000*21*0.75%/3603、單位協(xié)定存款按照合同約定，確定協(xié)定金額，并約定違約時(shí)（即賬戶余額

3、小于 協(xié)定金額）所選利率類型（共9種利率類型可供選擇）；不違約時(shí)（賬 戶余額大于等于協(xié)定金額）小于等于協(xié)定金額的利率類型（共9種利 率類型可供選擇）和大于協(xié)定金額的利率類型（共9種利率類型可供 選擇）。系統(tǒng)做簽約時(shí)，這三種情況的利率類型必須同時(shí)選擇。采用分段計(jì)息法，按日計(jì)提、按季結(jié)息，計(jì)息期間遇利率調(diào)整分 段計(jì)息，每季度末月的21日為結(jié)息日。例如：2014年8月1日進(jìn)行協(xié)定存款簽約，保底額度 50萬(wàn)元， 違約利率類型選擇“對(duì)公活期存款利率”，小于等于協(xié)定金額利率類 型選擇“同業(yè)存放活期存款利率”，大于協(xié)定金額利率類型選擇“協(xié) 定存款利率”。該賬戶8月6日存入199998元，8月20日存入60萬(wàn)

4、 元，余額為799998元，則截止9月21日的利息700.52元。（同業(yè)存 放活期存款利率為0.72%,協(xié)定存款利率為1.265%,對(duì)公活期利率8 月11日由0.385%調(diào)為0.65%, 8月31日又上調(diào)為0.75%,）則利息共計(jì)為：700.52元=363.19元+337.33元。（1）活期利息363.19元,分別如下：日期天數(shù)金額利率利息2014.8.6 2014.8.105天1999980.385%10.692014.8.11-2014.8.199天1999980.65%32.502014.8.20 2014.8.3112天5000000.72%1202014.9.1 2014.9.202

5、0天5000000.72%200合計(jì)363.19（2）超過(guò)額度的協(xié)定存款利息 337.33元，如下:日期天數(shù)金額利率利息2014.8.20 2014.9.2032天2999981.265%337.334、單位委托存款、財(cái)務(wù)費(fèi)用、內(nèi)部暫記戶 不計(jì)息也沒(méi)有計(jì)提。二、個(gè)人活期存款計(jì)、結(jié)息規(guī)定1、個(gè)人活期存款計(jì)息特點(diǎn)個(gè)人活期存款不進(jìn)行分段計(jì)息，如在存款期遇利率調(diào)整，按結(jié)息日掛牌公告的活期利率進(jìn)行利息結(jié)算。個(gè)人活期存款按日計(jì)提、按季結(jié)息，按結(jié)息日掛牌公告的活期利率計(jì)息，每季末月的21 日為結(jié)息日。未到結(jié)息日清戶時(shí)，利息隨之結(jié)清并按清戶日掛牌公告的活期利率計(jì)息到清戶前一日止。全部?jī)?chǔ)種計(jì)息期為實(shí)際天數(shù)，即每

6、年按365 天（閏年366 天）計(jì)息。2、活期、定活兩便的計(jì)息公式：計(jì)息公式為：利息=累計(jì)計(jì)息積數(shù)X日利率（累計(jì)計(jì)息積數(shù)=每日余額合計(jì)數(shù)）日利率=年利率/360以下計(jì)息公式中利率均為日利率（ 1）個(gè)人活期存款利息計(jì)算公式：應(yīng)付利息=累計(jì)積數(shù)x支取日掛牌活期利率（ 2）定活兩便存款利息計(jì)算公式：根據(jù)不同存期來(lái)確定利率加以核算，如下：a、存期不滿三個(gè)月的應(yīng)付利息=累計(jì)積數(shù)X支取日掛牌活期儲(chǔ)蓄利率b、存期滿三個(gè)月不滿半年的應(yīng)付利息=累計(jì)積數(shù)X支取日掛牌三月整整利率X60%c、存期滿半年不滿一年的應(yīng)付利息=累計(jì)積數(shù)X支取日掛牌半年整整利率X60%d、存期一年或一年以上的應(yīng)付利息=累計(jì)積數(shù)X支取日掛牌一

7、年整整利率X60%備注說(shuō)明，非正文，實(shí)際使用可刪除如下部分。本內(nèi)容僅給予閱讀編輯指點(diǎn)：1、本文件由微軟 OFFICE辦公軟件編輯而成，同時(shí)支持WPS。2、文件可重新編輯整理。3、建議結(jié)合本公司和個(gè)人的實(shí)際情況進(jìn)行修正編輯。4、因編輯原因，部分文件文字有些微錯(cuò)誤的，請(qǐng)自行修正，并不影響本文閱讀。Note: it is not the text. The following parts can be deleted for actual use. This content only gives reading and editing instructions:1. This document is edited by Microsoft office office software and supports WPS.2. The files can be edited and reorganized.3. It is suggested to revise and edit according to the actual situation of the company and individuals.4. Due to editing reasons, some min