1、【最新資料，Word目上機操作一：建賬與初始化 設(shè)置上機操作二：憑證處理與賬簿查詢上機操作三：固定資產(chǎn)管理上機操作四：工資管理上機操作五：期末處理與報 表業(yè)務(wù)版，可自由編輯！】錄 2 8 9 1112上機操作一：建賬與初始化設(shè)置上機操作目的與要求1、掌握財務(wù)軟件中有關(guān)系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。2、掌握系統(tǒng)初始設(shè)置的具體內(nèi)容和操作方法；建立模擬賬套；增加操作員、進行財務(wù)分工。3、理解系統(tǒng)管理員在整個系統(tǒng)中的作用及重要性。4、掌握系統(tǒng)初始化設(shè)置方法；系統(tǒng)初始設(shè)置（會計科目、憑證類別、外匯 及匯率、結(jié)算方式等）、期初余額錄入（一般科目數(shù)據(jù)、往來業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、固定資 產(chǎn)初始卡片信息、數(shù)量金額賬初始數(shù)據(jù)

2、）5、備份賬套數(shù)據(jù)二、實驗類型綜合型。三、上機操作原理及說明1 .根據(jù)模擬企業(yè)手工賬簿資料整理后，按照財務(wù)會計軟件建立賬套流程，建 立自己的賬套。2 .本課程要求每個學(xué)生獨立建立屬于自己模擬企業(yè)的賬套，企業(yè)名稱用自己 姓名+公司，如：張三公司。四、上機操作儀器序名稱主要用途號1計算機2金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版財務(wù)軟件進行建賬與初始化設(shè)置五、上機操作內(nèi)容和步驟上機操作內(nèi)容資料：XX實業(yè)有限公司是一家新成立不久的印刷公司，由于業(yè)務(wù)較多，公司準(zhǔn)備在2004年7月開始使用金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版，用以對財務(wù)核算進行有效的管理，具 體情況如表所示：表1 1賬套基礎(chǔ)資料賬套文件名XX實業(yè)賬套名稱XX實業(yè)有限公司行業(yè)屬性股

3、份有限公司本位幣人民幣會計科目機構(gòu)6: 4-2-2-2-2-2會計期間界定方式自然月份會計期間01月01日至12月31日啟用日期2004年7月表12核算項目往來單位部門代碼名稱代碼名稱1001深圳科林01總經(jīng)辦1002東莞麗明02財務(wù) 部1003深圳愛克03銷售 部1004深圳永昌04采購 部100505倉庫小兀天心2001采圳南豐紙業(yè)06絲印 部2002菲林07品管 部2003飛達模具08運輸 部2004 3采圳東方貨運2005天星油墨職員代碼名稱部門類別01肖志向總經(jīng)辦管理人員02何利倫財務(wù)部管理人員03財務(wù)部管理人員04郝達銷售部管理人員05張琴采購部管理人員06王平倉庫管理人員07李小

4、明絲印部計件員工08李大明絲印部計件員工08王長明品管部計件員工10李闖運輸部計件員工幣別幣別代碼幣別名稱期初匯率期末匯率HKD港幣1.05期末調(diào)匯前輸入表1 3表1 4現(xiàn)金和銀行存款科目科目代碼科目名稱幣別核算期末調(diào)匯1001現(xiàn)金100101人民幣否否100102港幣單一外幣（港幣）是1002銀行存款100201工行東橋支行否否125100202人行東橋支行128單一外幣是表15往來科目科目代碼科目名稱輔助核算核算項目1131應(yīng)收賬款單一核算項目往來單位2121應(yīng)付賬款單一核算項目往來單位表16存貨科目科目代碼科目名稱輔助核算核算項目單位121101紙類核算數(shù)量金額張不干膠紙核算數(shù)量金額張銅

5、板紙核算數(shù)量金額張薄膜膠紙核算數(shù)量金額張121102油墨類絲印油墨核算數(shù)量金額公斤彩印油墨核算數(shù)量金額公斤1243庫存商品124301絲印部表17其他科目科目代碼科目名稱科目代碼科目名稱科目代 碼科目名稱1501固定資產(chǎn)辦公費550201房租150101辦公設(shè)備差旅費550202水電費150102機械設(shè)備5101主營業(yè)務(wù)收L550203差旅費150103運輸類510101絲印部550204業(yè)務(wù)招待費3101股本5401主營業(yè)務(wù)成 忙550205辦公費310101肖志向540101絲印部550206伙食費310102王成明5501營業(yè)費550207工資4101生產(chǎn)成本550101差旅費55020

6、8折舊費絲印部550102運輸費550209其他直接材料550103汽車550210稅金直接人工油路費550211社會保險費制造費用轉(zhuǎn)入維修費550212物料消耗4105制造費用保險費550213速遞費410501絲印部550104業(yè)務(wù)招待費550214工傷保險費伙食費550105速遞費550215福利費房租550106折舊費550216維修費水電費550107報關(guān)費550217壞賬損失折舊費550108辦公費550218待攤費用攤銷機物料消耗550109員工工資550219長期待攤費用攤銷菲林費550110伙食費550220治安費員工福利費550111水電費5503財務(wù)費用員工工資55011

7、2房租550301利息品管部550113提成款550302銀行手續(xù)費刀模費5502管理費用550303調(diào)匯表1 8銷售訂單屬性屬性名稱屬性類型屬性長度訂單整數(shù)客戶文本20訂單數(shù)量實數(shù)XX實業(yè)賬套的科目初始數(shù)據(jù)表1 9一股科目數(shù)據(jù)科目代碼科目名稱累計借方累計貸 方期初余 額本年累計 損益實際 發(fā)生額1001現(xiàn)金3099233000009923100101人民幣30992330000099231002銀行存款1200000406380793620100201工行東橋支行12512000004063807936201211原材料10400091000130002151應(yīng)付工資650001000003

8、50002171應(yīng)交稅金168756395-10480217101r應(yīng)交增值稅:168756395-10480進項稅額16875350013375銷項稅額0289528953101股本010000001000000310101肖志向0500000500000310102王成明05000005000003131本年利潤45000110000650004101生產(chǎn)成本70510705100410101基本生產(chǎn)成 本70510705100絲印部70510705100直接材料12000120000直接人工35000350000制造費用轉(zhuǎn)入235102351004105制以M23510235100410

9、501絲印部23510235100伙食費100010000房租6006000水電費45450折舊費7357350機物料消耗12000120000菲林費4504500員工福利費1201200員工工資800080000刀模費56056005101主營業(yè)務(wù)收入1100001100000510101絲印部1100001100000650005501營業(yè)費用16022160220550101差旅費600060000550102運輸費300030000550103汽車574257420油路費500050000維修費7427420550104業(yè)務(wù)招待 費120012000550105速遞費80800表1 1

10、0應(yīng)收賬款下業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)編 號往來單位代 碼日期序 號摘要貸方S6-6810016-301銷售產(chǎn)品56420S6-6810016-302收貨款47820S6-6910026-301銷售產(chǎn)品87000S6-6910026-302收貨款78200S6-7010036-301銷售產(chǎn)品850S6-7010036-302收貨款850表1 11應(yīng)付賬款下業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)編 號主來單位代 碼日期序 號摘要貸方C6-8120016-301采購材料92000C6-8120016-302付貨款81000C6-8220026-301采購材料12000C6-8220026-302付貨款7000表112固定資產(chǎn)類別類別名稱

11、常用折舊方法預(yù)計凈殘值率辦公設(shè)備平均年限法10%機構(gòu)設(shè)備平均年限法10%運輸類平均年限法10%表113固定資產(chǎn)1基本入賬信息折舊與減值準(zhǔn)備信息本年艾動數(shù) 據(jù)代碼B001折舊方法平均年限法名稱：瑞風(fēng)商務(wù)從入賬到預(yù)計使用期間數(shù)60固定資產(chǎn)科 目150101折舊費用科目550208累計折舊科 目1502減值準(zhǔn)備對方科目5601減值準(zhǔn)備科 目1505賬套啟用期初數(shù)據(jù)類別辦公設(shè)備原值180000使用情況使用中累計折舊10800使用部門總經(jīng)辦預(yù)計凈殘值18000入賬日期2004-21增加方式購入原值本位幣180000表1 14固定資產(chǎn)2基本入賬信息折舊與減值準(zhǔn)備信息本年艾動數(shù) 據(jù)代碼B002折舊方法平均年

12、限法名稱辦公電 腦從入賬到預(yù)計使用期間數(shù)60固定資產(chǎn)科 目150101折舊費用科目550208累計折舊科 目1502減值準(zhǔn)備對方科目5601減值準(zhǔn)備科 目1505賬套啟用期初數(shù)據(jù)類別辦公設(shè)備原值4800使用情況使用中累計折舊288使用部門總經(jīng)辦預(yù)計凈殘值480入賬日期2004-2-6增加方式購入原值本位幣4800表115固定資產(chǎn)3基本入賬信息折舊與減值準(zhǔn)備信息本年艾動數(shù)據(jù)代碼J001折舊方法平均年限 法名稱絲印機從入賬到預(yù)計使用期間數(shù)60固定資產(chǎn)科 目150102折舊費用科目累計折舊科 目1502減值準(zhǔn)備對方科目5601減值準(zhǔn)備科 目1505賬套啟用期初數(shù)據(jù)類別機械設(shè)備原值9800使用情況使用

13、中累計折舊735使用部門絲印部預(yù)計凈殘值980入賬日期2004-110增加方式購入原值本位幣9800表 1 16固定資產(chǎn)4基本入賬信息折舊與減值準(zhǔn)備信息本年艾動數(shù)據(jù)代碼Y001折舊方法平均年限 法名稱五十鈴人貨車從入賬到預(yù)計使用期間數(shù)60固定資產(chǎn)科 目150103折舊費用科目550106累計折舊科 目1502減值準(zhǔn)備對方科目5601減值準(zhǔn)備科 目1505賬套啟用期初數(shù)據(jù)類別運輸類原值96000使用情況使用中累計折舊7200使用部門運輸部預(yù)計凈殘值9600入賬日期2004-1-15增加方式購入原值本位幣96000表1 17數(shù)量金額賬初始數(shù)據(jù)科目代 碼科目名稱累計數(shù)量累計借 方金額累計貸 為數(shù)量累

14、計貸 方金額數(shù)量 余額金額余額1211原材料32841040003076.591000207 .513000121101紙類2984920002826.581000157 .511000坑紙70050000576 .545000123 .55000不干膠紙228442000225036000346000121102油墨類3001200025010000502000絲印油墨3001200025010000502000上機操作步驟：1、啟動金蝶財務(wù)軟件；2、新建賬套（在建賬向?qū)У闹笇?dǎo)下操作）；3、增加操作員（在系統(tǒng)管理員組中增加，如：張三）；4、更換操作員；5、再增加一個操作員（在缺省組中增加，如

15、：張三 1）;6、進行用戶授權(quán)與口令設(shè)置（所有權(quán)限、所有用戶，口令要記住）；7、進行系統(tǒng)初始化設(shè)置；8、試算平衡，啟用賬套六、上機操作數(shù)據(jù)處理與分析初始數(shù)據(jù)的試算平衡。七、預(yù)習(xí)與思考題預(yù)習(xí)：模擬手工賬簿資料的整理，確定建立賬套方案。思考題：（1）企業(yè)財務(wù)主管的職責(zé)在財務(wù)軟件中是怎么體現(xiàn)的？（2）企業(yè)賬套的安全是如何保證的？ 上機操作二：憑證處理與賬簿查詢 一、上機操作目的與要求1、熟悉財務(wù)軟件中日常賬務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容。2、必須掌握憑證處理業(yè)務(wù)的具體內(nèi)容和操作方法。對模擬企業(yè)一個月發(fā)生 的經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行憑證填制、憑證審核、憑證過賬操作；進行憑證的查詢、修改、 作廢、刪除和沖銷憑證的操作；進行模式憑

16、證的制作與使用。3、掌握賬簿查詢的具體操作方法。對憑證過賬后所產(chǎn)生的總賬、科目余 額表、明細(xì)賬、憑證匯總表等進行查詢。二、實驗類型綜合型。三、上機操作原理及說明1 .根據(jù)模擬企業(yè)一個月的經(jīng)濟業(yè)務(wù)資料，按照財務(wù)會計軟件憑證處理流程, 進行憑證管理和賬簿查詢。2 .在上機操作一的基礎(chǔ)上完成該上機操作。四、上機操作儀器主要用途序號計算機金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版財務(wù)軟件進行憑證處理和賬簿查 詢五、上機操作內(nèi)容和步驟 上機操作內(nèi)容資料：根據(jù)2004年7月份發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)，進行憑證處理與賬簿查詢：1、7月2日收肖志向投資款500000元，存入工行東橋支行。2、7月3日收到現(xiàn)金8600元，是深圳科林公司前欠貨款，

17、業(yè)務(wù)編號 S6-68。3、7月3日銷售深圳愛克產(chǎn)品450元，業(yè)務(wù)編號S7-01 ,銷項稅76.5元。4、7月3日購買深圳南豐紙業(yè)公司坑紙 25張，每張40元，增值稅170元，共 計1170元，尚未支付，業(yè)務(wù)編號 C7-02 05、7月3日，收到王成明投資款100000港幣，匯率1.05,存入人行東橋支行6、7月3日，以現(xiàn)金支付深圳南豐紙業(yè)貨款 11000元。7、7月5日，以現(xiàn)金支付專一菲林貨款 3200元。8、7月5日，向深圳科林銷售產(chǎn)品（業(yè)務(wù)編號S7-03 ）3984元，銷項稅816元, 尚未收款。9、7月5日，向東莞麗明銷售產(chǎn)品（業(yè)務(wù)編號S7-04 ）4648元，銷項稅952元, 尚未收款

18、。10、7月5日，銀行通知收到東莞麗明（業(yè)務(wù)編號 S6-69 ）貨款8800元及東莞 麗明（業(yè)務(wù)編號S7-04 ）貨款1200元。11、7月5日，向深圳南豐紙業(yè)（業(yè)務(wù)編號 C7-05 ）購進不干膠紙20張，每張 175元，進項稅595元，尚未付款。12、7月5日，向深圳南豐紙業(yè)（業(yè)務(wù)編號C7-06 ）購進坑紙10張，每張41元， 進項稅69.7元，尚未付款。13、7月5日，向天星油墨(業(yè)務(wù)編號 C7-07 )購進絲印油墨12公斤，每公斤 41元，進項稅83.64元，尚未付款。14、7月5日，專一菲林提供制作菲林費150元，尚未付款。15、7月5日，生產(chǎn)領(lǐng)用坑紙50張，每張40元，不干膠紙15張

19、，每張175元, 絲印油墨43公斤，每公斤41元。上機操作步驟：1、啟動金蝶財務(wù)軟件；2、進行憑證填制、憑證審核、憑證過賬操作；3、進行憑證的查詢、修改、作廢、刪除和沖銷憑證的操作；4、進行模式憑證的制作與使用；5、進行查詢：總賬、科目余額表、明細(xì)賬、憑證匯總表等。六、上機操作數(shù)據(jù)處理與分析對機內(nèi)產(chǎn)生的賬簿信息進行正確性分析與檢查。七、預(yù)習(xí)與思考題(黑體，小四)預(yù)習(xí)：模擬企業(yè)經(jīng)濟業(yè)務(wù)所對應(yīng)的會計處理。思考題：(1)日常憑證處理流程？(2)模式憑證的作用？(3)賬證一體化查詢的含義？上機操作三：固定資產(chǎn)管理一、上機操作目的與要求1、理解財務(wù)軟件中有關(guān)固定資產(chǎn)管理的相關(guān)內(nèi)容。2、掌握固定資產(chǎn)增業(yè)務(wù)

20、處理方法；單個增加固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)、成批增加固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的處理；以及產(chǎn)生的相應(yīng)記賬憑證。3、掌握固定資產(chǎn)減少業(yè)務(wù)處理方法；固定資產(chǎn)減少以及產(chǎn)生的相應(yīng)記賬憑證。4、掌握固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)處理方法；固定資產(chǎn)變動以及產(chǎn)生的相應(yīng)記賬憑5、掌握月末處理和計提折舊的操作方法；計提折舊與賬表查詢二、實驗類型綜合型。三、上機操作原理及說明1 .根據(jù)模擬企業(yè)固定資產(chǎn)增減變動業(yè)務(wù)資料，按照固定資產(chǎn)管理流程，進行 固定資產(chǎn)增減變動業(yè)務(wù)處理。所生成的相應(yīng)憑證，是根據(jù)固定資產(chǎn)增減變動方式 確定其會計科目。2 .在上機操作一和二的基礎(chǔ)上完成該上機操作。四、上機操作儀器序號名稱主要用途1計算機2金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版財務(wù)軟 件進行固定

21、資產(chǎn)管理五、上機操作內(nèi)容和步驟上機操作內(nèi)容資料：16、7月15日，購入B003電腦一臺，絲印部使用，價值人民幣 10000 元，采用平均年限法計提折舊，預(yù)計使用年限5年，預(yù)計凈殘值1000元。17、7月15日，購入J002彩印機一臺，絲印部使用，價值人民幣 780000 元，采用平均年限法計提折舊，預(yù)計使用年限5年，預(yù)計凈殘值39000元。18、7月15日，購入B004電腦一臺，財務(wù)部使用，價值人民幣 6800元， 采用平均年限法計提折舊，預(yù)計使用年限 5年，預(yù)計凈殘值680元。19、7月15日，將代碼為J001的絲印機出售，其原價為9800元，已經(jīng)折 舊882元，實際銷售價格為9500元，在

22、“工行東橋支行125”收至U該 筆貨款，出售該資產(chǎn)應(yīng)交納營業(yè)稅 475元。20、7月15日，對運輸設(shè)備中的“五十鈴人貨車”進行重新估價為10萬元人民幣。21、計提本月固定資產(chǎn)折舊。上機操作步驟：1、啟動金蝶財務(wù)軟件；2、進行固定資產(chǎn)增加業(yè)務(wù)處理操作，并生成相應(yīng)的記賬憑證；3、進行固定資產(chǎn)減少業(yè)務(wù)處理操作，并生成相應(yīng)的記賬憑證；4、進行變動業(yè)務(wù)處理操作；并生成相應(yīng)的記賬憑證；5、進行各種賬表的查詢。6、計提折舊，生成相應(yīng)的記賬憑證。六、上機操作數(shù)據(jù)處理與分析計提折舊額與固定資產(chǎn)資料的一致性檢查。七、預(yù)習(xí)與思考題預(yù)習(xí)：模擬企業(yè)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)所對應(yīng)的會計處理。思考題：(1)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程？(2)

23、固定資產(chǎn)增加、減少方式設(shè)置的作用？(3)在電算化下計提折舊的方法？上機操作四：工資管理一、上機操作目的與要求1、理解財務(wù)軟件中有關(guān)工資管理的相關(guān)內(nèi)容。2、掌握工資管理中系統(tǒng)初始化設(shè)置方法，進行工資管理系統(tǒng)初始化設(shè)置。3、掌握工資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理方法，進行工資系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理。4、掌握工資費用分?jǐn)偧霸履┨幚矸椒?，進行工資費用分?jǐn)偧霸履┨幚怼?、了解工資管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)查詢方法。進行工資管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)查詢。二、實驗類型綜合型。三、上機操作原理及說明1 .根據(jù)模擬企業(yè)工資核算資料，按照工資管理流程，進行工資核算處理。所 生成的費用分配憑證，是根據(jù)職員類別確定其費用科目。2 .在上機操作一和二的基礎(chǔ)

24、上完成該上機操作。四、上機操作儀器序號 名稱|主要用途1計算機2金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版財務(wù)軟 件進行工資管理五、上機操作內(nèi)容和步驟 上機操作內(nèi)容資料：工資項目序號123456789名稱職員代 碼職員姓 名底薪津貼計件工 資應(yīng)發(fā)稅款扣款實發(fā)表1 20工資計算方法(1)應(yīng)發(fā)=底薪+津貼+計件工資(2)如果“職員類別”是“管理人員”，則津貼 =200 ,如果完。(3)如果“職員類別”不是“管理人員”，則津貼 =100 ,如果完(4)實發(fā)=應(yīng)發(fā)-稅款-扣款。表1 21工資費用分配表職員類別工資項目費用科目代碼應(yīng)付工資代碼管理人員應(yīng)發(fā)工資5502072151計件員工應(yīng)發(fā)工資2151表1 22工資數(shù)據(jù)表職員職員

25、姓名底薪津貼計件工 資稅款扣款01肖志向500020025020002何利倫15002002510003300020015012504郝達25002001208005張琴200020010012006王平1800200508007李小明500100450125008李大明500100430105009王長明1000100100205010 李闖 12001001502350根據(jù)以上資料進行工資系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理、工資費用分?jǐn)偧肮べY數(shù)據(jù)查詢操作。22、分配本月工資費用。上機操作步驟：1、啟動金蝶財務(wù)軟件；2、進行工資項目的設(shè)置；3、進行工資計算方法的設(shè)置；4、進行工資數(shù)據(jù)的輸入；5、進行工資費用分配，生成相應(yīng)的記賬憑證。6、進行各種賬表的查詢。六、上機操作數(shù)據(jù)處理與分析工資費用分配憑證與賬簿數(shù)據(jù)的一致性檢查。七、預(yù)習(xí)與思考題預(yù)習(xí)：模擬企業(yè)工資管理所對應(yīng)的業(yè)務(wù)處理。思考題：(1)工資管理業(yè)務(wù)處理流程？(2)職員的工作類別的作用？上機操作五：期末處理與報表業(yè)務(wù)一、上機操作目的與要求1、理解財務(wù)軟件中期末處理的相關(guān)內(nèi)容；2、掌握期末處理業(yè)務(wù)的各種操作方法；進行期末調(diào)匯與結(jié)轉(zhuǎn)損益。3、