1、構(gòu)建適合我國國情的存款保險制度內(nèi)容摘要：銀行作為一個高風(fēng)險的行業(yè)，極易受到擠兌傳染和流動性危機的沖擊，為了維護(hù)金融體系的安全穩(wěn)定，許多國家都采取了建立金融安全網(wǎng)來解決這一問題。存款保險制度作為金融安全網(wǎng)的一個重要的組成部分，已被越來越多的國家所采用。實踐證明：它在保護(hù)存款人的利益，提高公眾對銀行的信心，進(jìn)而維護(hù)金融體系的安全與穩(wěn)定方面，發(fā)揮著舉足輕重的作用。本文將發(fā)達(dá)國家美國和日本的存款保險制度作了詳盡的闡述和比較，旨在更好地理解和把握發(fā)達(dá)國家存款保險制度基礎(chǔ)上，能夠?qū)W以致用?！八街?，可以攻玉?！彪m然美日的存款保險制度各有所長，但我們不能照搬，只有在借鑒其先進(jìn)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，建立適合我國國情

2、的存款保險制度，才能維持金融體系的安全和穩(wěn)定，從而保證國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速健康發(fā)展。關(guān)鍵詞：存款保險制度 保費率 保險基金保付賠償一、發(fā)達(dá)國家存款保險制度（一）美國存款保險制度美國是世界上最早建立銀行存款保險制度的國家。早在 1829 年，作為存款保險制度雛形的美國紐約州的“紐約安全基金制度”就已形成，并開創(chuàng)了世界存款保險制度的新紀(jì)元。 1930 年以前，美國一直是在州范圍內(nèi)實施存款保險制度。1929-1933 年的經(jīng)濟(jì)大危機造成了 9108 家銀行倒閉。同時各州也被迫相繼宣告停止運作原本規(guī)模很小的保險基金，為了挽救瀕臨癱瘓的美國銀行業(yè)，羅斯?？偨y(tǒng)于 1933 年 6 月同意簽署了格拉斯斯蒂格爾

3、法。根據(jù)該法案第 8 條的規(guī)定，成立了聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）。它的成立標(biāo)志著美國銀行存款保險制度的正式建立。目前美國的存款保險體系主要有 FDIC 和國家信用合作保險基金（NUCSIF），其中 FDIC 是美國最主要的存款保險機構(gòu)。（1） FDIC 的組織形式FDIC 是聯(lián)邦政府創(chuàng)立的一個獨立的金融管理結(jié)構(gòu)。它主要通過經(jīng)營商業(yè)銀行等金融機構(gòu)的存款保險業(yè)務(wù)執(zhí)行監(jiān)督管理職能。它直接向國會負(fù)責(zé)，并接受美國會計總署的審計。FDIC的最高權(quán)利機關(guān)是理事會，理事會由 5 名成員組成。其主席由參議院批準(zhǔn)，總統(tǒng)任命，任期5 年。理事會副主席和成員由參議院批準(zhǔn)總統(tǒng)任命，任期 6 年。FDIC 下設(shè)保險部、

4、監(jiān)管部、投資部、處置與清算等 15 個部門，總部設(shè)在華盛頓。（2）FDIC 的保險基金1基金來源 FDIC 成立時，原始資本為 2·89 億，其中財政部撥款 1·5 億，聯(lián)邦儲備銀行撥款 1·39 億。這筆款項（包括利息）已于 1952 年清償完畢。目前 FDIC 的主要收入來源是投保銀行交納的保險費和保險基金的投資收益?；鸩蛔銜r還可以向聯(lián)邦政府借款。1991 年改進(jìn)法授權(quán)存款保險基金可獲得 700 億的聯(lián)邦政府貸款，其中從美國財政部獲得的貸款為 300 億，從聯(lián)邦融資銀行獲得的流動資金為 400 億。FDIC 自成立以來，一直到 80 年代中期，保險基金穩(wěn)步增

5、長，但 80 年代后期，特別是進(jìn)入 90 年代后，由于商業(yè)銀行倒閉數(shù)量迅速增長，保險基金大幅度減少，到 1991 年僅剩 36 億，1991 年末上述改進(jìn)法實施后，局面有所好轉(zhuǎn)。到 2000 年底，其營運資金達(dá)到 464 億。2費用率標(biāo)準(zhǔn) FDIC 的保險費是按各家投保銀行存款總額的一定比例來征收的。它不是一成不變的，它通常隨銀行業(yè)風(fēng)險程度的變化而調(diào)整。FDIC 開辦之初，這個比例為 0.5%，其中，0.25% 立即支付，另外 0.25%待通知時才支付。后來，這個比例調(diào)為 0.0833%。目前， FDIC 則是按各銀行的風(fēng)險程度采取差別費率。3基金規(guī)模為了保證 FDIC 的償付能力，保險基金必

6、須達(dá)到一定的規(guī)模，保險基金必須與所有被保險存款的比率要維持在一定水平，即目標(biāo)比率 DRR，其計算方法是：目標(biāo)比率 DRR（%）=存款保險基金額/被基金保險的存款額。目前規(guī)定的目標(biāo)比率（DRR）是 1.25%。這一比率是 FDIC 根據(jù)下列五類因素確定的：基金可能遭受的損失、基金運用費用、處理失敗銀行的支出和收入、保費的收取對被保險機構(gòu)收入和成本的影響、存款增長等其他相關(guān)因素。當(dāng)基金低于規(guī)定的目標(biāo)比率水平時，F(xiàn)DIC 將采取兩種方式補足：一是在一年內(nèi)收足基金達(dá)到規(guī)定的目標(biāo)水平；二是 FDIC 收取最低不小于存款 2.3的費率，在 15 年內(nèi)收足資金使基金達(dá)到目標(biāo)水平。當(dāng)目標(biāo)比率超過 1.25%時

7、，根據(jù) FDIC 對受保銀行的評估，對資本充足狀況良好及監(jiān)管評級較好的受保銀行可以免交保費，從 1995 年以來，免交保費的受保銀行一直占 90%以上。（3）保險對象FDIC 除向本國商業(yè)銀行、儲蓄銀行、儲蓄貸款協(xié)會及其它從事存款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)提供存款保險服務(wù)外，還向外國銀行在美國的分支機構(gòu)提供存款保險服務(wù)。所有聯(lián)邦儲備體系會員銀行必須參加存款保險，其它銀行或金融機構(gòu)可自愿加入，但美國大部分州都將參加存款保險作為州銀行和其他金融機構(gòu)申領(lǐng)執(zhí)照的先決條件。（4）保險范圍FDIC 只對銀行存款人提供保護(hù)，不保護(hù)非存款債權(quán)人或倒閉銀行股東的利益。FDIC只對支票賬戶、儲蓄賬戶、存單、退休金賬戶等銀行存

8、款賬戶進(jìn)行保險，對共同基金投資、股票、債券、國庫券等其它投資產(chǎn)品不予保險。（5）保險賠付限額FDIC 對每一存款賬戶提供的最高賠償限額 1934 年定為 2500，到 1980 年提高到 10萬。目前仍為 10 萬。但如今的 10 萬的最高限額與 80 年代的 10 萬是有區(qū)別的。80年代如果某個存款人在一家銀行以不同名義開立幾個賬戶，或者以同一名義在不同的銀行開立賬戶，則他的每個賬戶都可以得到 10 萬的保障。現(xiàn)在則是合并計算。（二）日本存款保險制度日本的存款保險制度是根據(jù) 1971 年日本國會頒布的存款保險法設(shè)立的，包括兩個機構(gòu)：一個是國家級的針對一般金融機構(gòu)的日本存款保險機構(gòu)，另一個是專

9、業(yè)性很強的“農(nóng)水產(chǎn)業(yè)協(xié)同組合儲蓄存款保險機構(gòu)”，二者在不同領(lǐng)域發(fā)揮著同等的作用，但后者占的比重很小。（1）日本存款保險機構(gòu)的組織形式日本存款保險機構(gòu)是根據(jù) 1971 年存款保險法成立的一個準(zhǔn)政府機構(gòu)，其最高決策機構(gòu)是運營委員會，它由存款保險機構(gòu)的理事長、理事以及具有專門金融知識和經(jīng)驗的人士（7 名以內(nèi)）組成。委員長由理事長兼任，委員由政府首相任命，該委員會主要負(fù)責(zé)存款保險機構(gòu)所有重要事項的決策。其中包括修改機構(gòu)的章程、業(yè)務(wù)程序、原則，決定保險金和予付款的支付等有關(guān)機構(gòu)業(yè)務(wù)運營的重要事項。（2） 日本存款保險機構(gòu)的保險基金1保險基金來源 保險基金由資本金、保險費收入和其他收入組成。該機構(gòu)的資本金

10、為 4。5 億元，其中日本政府、日本銀行和民間金融機構(gòu)各出資 1。5 億元；保險費是按照各金融機構(gòu)前一個營業(yè)年度末的存款額與保險費率的乘積來計算的；其他收入指將保險基金投資于國債及其它有價證券或存入銀行獲得的收益。2保險費率標(biāo)準(zhǔn) 一般業(yè)務(wù)的保費率為 0.012%，其收費標(biāo)準(zhǔn)為：以前一會計年度最后一天的存款金額為基礎(chǔ)，參加存款保險的金融機構(gòu)按比例在每個會計年度開始后 3 個月內(nèi)交納保險費，從 1996 年度起采用分期交納制度，每年度應(yīng)交納保險費的 1/2 在新會計年度開始后 3 個月內(nèi)交納，而余下的 1/2 在下半會計年度3 個月內(nèi)交納；根據(jù) 1996年6 月的修改法案，參加存款保險的金融機構(gòu)在

11、 2000 年度以前要交納特殊保險費，其交納期限、計算方法和一般保險費一樣，保費率為 0.036% 。3基金規(guī)模 到 20 世紀(jì) 90 年代，日本存款保險機構(gòu)已積累基金 5136 億日元。根據(jù)存款保險法的規(guī)定，保險基金不足以滿足支付時，經(jīng)大藏大臣認(rèn)可，存款保險機構(gòu)可在 5000 億日元的范圍內(nèi)向日本銀行借款。（3） 保險對象日本存款保險機構(gòu)的保險對象以民間金融機構(gòu)為主，包括都市銀行、地方銀行、信托銀行、長期信用銀行、外匯銀行（東京銀行）、相互銀行、信用銀行、信用組合及勞動金庫等 1000 多家金融機構(gòu)及其海外分支機構(gòu)，而外國銀行在日本的分支機構(gòu)則排除在外；投保方式采用強制式。參加保險的存款種類

12、有儲蓄存款、定期零存整取存款、分期交存存款等，但不包括外幣存款、政府金融機構(gòu)存款及民間金融機構(gòu)存款。（4） 保險責(zé)任日本存款保險機構(gòu)僅對以下兩種保險事故支付保險金。第一種是參加保險的金融機構(gòu)被取消營業(yè)許可，宣告破產(chǎn)及解散。此種情況下，存款保險機構(gòu)立即支付保險金。第二種是參加保險的金融機構(gòu)對存款人停止支付存款。此種情況下，存款保險機構(gòu)是否立即向存款人支付保險金，得由運營委員會根據(jù)具體情況在 1 個月內(nèi)作出決定。（5）保險賠償限額1971 年實施的存款保險法規(guī)定：對每一存款賬戶的保險賠償最高限額為 300 萬日元， 1986 年 5 月日本政府有對該法進(jìn)行了修改，將保險賠償額提高到 1000 萬日

13、元。1992 年，隨著金融機構(gòu)倒閉的數(shù)目不斷增加，日本政府宣布對存款人的全部合法存款提供100% 的保護(hù)。至 2002 年 3 月底，為了抑制金融體系的道德風(fēng)險，日本政府決定停止為期10 年的全部存款保護(hù)計劃，轉(zhuǎn)為實行有限保額的存款保險制度（第一階段先對定期存款實行有限保險）。 然而由此卻造成了公眾信心的急劇下降，在金融體系中引起了一定程度的恐慌，出現(xiàn)了存款“大逃亡”現(xiàn)象，存款從定期轉(zhuǎn)為活期；從中小和地方性銀行轉(zhuǎn)向大型金融集團(tuán)；從日資銀行轉(zhuǎn)向外資銀行。隨后日本政府不得不宣布有限保額的存款保險制度推遲到 2005 年實施。因此目前償付金額為存款人在問題金融機構(gòu)存入的被保險存款金額的合計（但不包括

14、保險事故發(fā)生前未計入本金的利息），法令規(guī)定最多可向每個存款者支付 1000 萬日元保險金。但若存款者對破產(chǎn)的金融機構(gòu)負(fù)有責(zé)任，或者存款者以在該金融機構(gòu)的存款為第三者提供擔(dān)保，則存款保險機構(gòu)在支付保險金時要扣除這部分金額。二、發(fā)達(dá)國家存款保險制度的比較（1）存款保險制度設(shè)立的背景及目的比較美國設(shè)立存款保險制度是以銀行業(yè)的大量倒閉為背景的，由于銀行倒閉數(shù)量上升，為了應(yīng)付危機、維護(hù)金融安定而建立了存款保險制度；而日本則是未雨綢繆，為防患于未然而事先建立了存款保險制度。當(dāng)然，不論這種制度的建立是超前發(fā)展戰(zhàn)略，還是被迫之舉，其目的是完全一致的，均是為了保護(hù)存款人的利益，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。（2）職能方面

15、的比較美國的存款保險制度發(fā)揮的是復(fù)合的職能；即既具有分散風(fēng)險，提供存款保險，又有選擇地向一些遇到麻煩的銀行提供清償能力緊急援助或緊急資金援助、維護(hù)銀行體系安全以及改進(jìn)對銀行監(jiān)管質(zhì)量等金融監(jiān)管的職能。日本存款保險制度發(fā)揮的則是單一的職能，它的業(yè)務(wù)范圍很小，只開展承保與賠付業(yè)務(wù)。（3）.組織形式的比較從組織形式來看，美國的存款保險制度屬于官辦， FDIC 在協(xié)助政府對銀行業(yè)實行金融監(jiān)管方面有著很大的權(quán)限，發(fā)揮著重要的作用;而日本則采用的是官民合辦形式，它是由政府和金融機構(gòu)共同出資組建的，這種形式不僅具有擁有雄厚資金，對存款人提供較高程度的保護(hù)的優(yōu)勢，而且由于此種形式的存款保險機構(gòu)吸收了金融機構(gòu)參與

16、，在實際操作中可以充分考慮金融機構(gòu)方面的意見，在運作中比官辦形式更切合實際。（4） 機構(gòu)設(shè)置方面的比較從機構(gòu)設(shè)置看，美國是集中單一型，雖然由于其地域廣闊、金融機構(gòu)數(shù)量大而設(shè)置了幾個分支機構(gòu)，但亦屬于單一的存款保險機構(gòu)。而日本存款保險機構(gòu)的設(shè)置則是復(fù)合型，即同時存在相互獨立的兩套或者兩套以上的存款保險機構(gòu)。（5） 保險對象方面的比較美國實行的是“領(lǐng)土論”，即以實施存款保險制度的國家所屬的地域為限來確定保險對象。在此方式下，存款保險對象包括該國全部銀行及其國內(nèi)各分支機構(gòu)、外國銀行在該國的分支機構(gòu)和附屬機構(gòu)，但不包括該國銀行在國外的分支機構(gòu)。而日本則是“身份論”，即以實施存款保險制度的國家所屬的金融

17、機構(gòu)為限來確定保險對象。在此方式下，存款保險對象為該國的各銀行及其國內(nèi)外分支機構(gòu)，但將外國銀行在該國的分支機構(gòu)排除在外。（6） 保障范圍的比較從幣種范圍上看，美國是將本幣和外幣都納入保障范圍之內(nèi)，而日本則是只對本幣提供保障，不保障外幣存款。從存款種類上看，美日和大多數(shù)國家一樣，都將活期存款、定期存款、儲蓄存款引入保障范圍，這主要是為切實保護(hù)存款人的利益，限制保險范圍的擴大，并讓大額存款戶與銀行共擔(dān)風(fēng)險，以促使其對銀行進(jìn)行必要的監(jiān)督。（7） 保險方式的比較從保險方式上看，日本實行的是強制保險，即通過立法程序公布保險條例來實施的保險。它由政府指定承保機構(gòu)，并規(guī)定保險標(biāo)的范圍，凡在規(guī)定范圍內(nèi)的保險標(biāo)

18、的必須投保，承保機構(gòu)也必須承保，保險方與投保方都沒有選擇的余地。其優(yōu)點在于為所有的金融機構(gòu)創(chuàng)造平等的競爭條件。但有政府過度干預(yù)市場競爭之嫌。美國在“多元雙規(guī)制”的金融監(jiān)管體制下，在聯(lián)邦政府注冊的銀行必須參加存款保險，而在州政府注冊的銀行則采取自愿的原則。（8） 保險費收取方式的比較從保險費收取的方式上看，美日則都采用了建立保險基金的做法。即發(fā)生保險事故（銀行倒閉事件）后，由基金提供賠償。但在收取標(biāo)準(zhǔn)上又各有不同。美國在 1993 年之前是按照存款余額實行統(tǒng)一費率，從 1994 年開始，為了防止道德風(fēng)險，改統(tǒng)一費率為風(fēng)險費率，按照存款風(fēng)險的不同，收取不同的費率（標(biāo)準(zhǔn)為 00.27%），這樣刺激了

19、投保銀行加強其經(jīng)營管理，促進(jìn)了銀行業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營。1991 年，美國有 93.7%的銀行因為資本充足且風(fēng)險狀況良好而免交保費；日本則是將存款分為一般存款和特殊存款兩種，按照不同存款收取不同費率。前者為 0.08%，后者為 0.094%。但也有一些國家采取的是不設(shè)立存款保險基金的做法，即存款保險機構(gòu)不向投保銀行征收保險費，待發(fā)生保險事件后，再按比例向各投保機構(gòu)征收，此種方式不但推遲了收取保險費的時間，而且減少了道德風(fēng)險的發(fā)生，但沒有保險基金，不能取得存款者的信任，而且倒閉銀行如何交納保險費也不好確定。（9） 保險限額的比較保險限額是指保險事故發(fā)生后，存款保險機構(gòu)對每一賬戶的最高賠付額度。從保險限額

20、上看，美日都實行了限額存款保險制度，即為了使小儲戶得到全部保護(hù)，規(guī)定在保險限額內(nèi)給予 100%的保護(hù)。其優(yōu)點在于，它既能向小儲戶提供全面保護(hù)，又可使大儲戶承擔(dān)一定的風(fēng)險，從而促使其關(guān)心、監(jiān)督銀行的經(jīng)營，以降低銀行的風(fēng)險。但也有一些國家為了達(dá)到促使存款者監(jiān)督銀行經(jīng)營的目的，規(guī)定在保險限額內(nèi)，存款者承擔(dān)一定的風(fēng)險；如英國規(guī)定在 2 萬內(nèi)給予 75%的賠付。還有少數(shù)一些國家如委內(nèi)瑞拉、挪威等，實行的則是無限承保制度，即對存款者給予 100%的保障。這種制度有助于制止銀行業(yè)的傳染擠兌，但由于銀行倒閉后存款人沒有任何損失，因此存款人對銀行的經(jīng)營安全漠不關(guān)心，這就失去了市場力量對銀行經(jīng)營的監(jiān)督作用。（10

21、）保險資金來源及規(guī)模的比較從保險基金的來源上看，美國和日本都采取了與大多數(shù)國家同樣的做法，即建立了永久性的保險基金，且基金來源均是由政府和銀行共同出資建立的。但額度方面有所不同。在 FDIC2.89 億 的原始資本中，美國財政撥款 1.5 億，在日本存款保險機構(gòu)的 4.5 億日元資本額中，日本政府出資 1.5 億日元 。 在管理方面也略有差異：美國是共同出資政府管理；日本則是共同出資聯(lián)合管理。從資金規(guī)模上看，為了防止基金規(guī)模的不足，美國規(guī)定了法定存款備付率（目標(biāo)比率 DRR1.25%）。三、發(fā)達(dá)國家存款保險制度對我國的啟示中國在 2001 年 11 月 23 日國務(wù)院公布了金融機構(gòu)撤消條例，

22、該條例第 23 條規(guī)定：被撤消的金融機構(gòu)清算財產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)先支付個人儲蓄的本金和合法利息。第 24 條規(guī)定：被撤消的金融機構(gòu)的清算財產(chǎn)支付個人儲蓄存款的本金和合法利息后的剩余財產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)清償法人和其它組織的債務(wù)。這是我國首次以法律的形式提出了保護(hù)儲戶的存款。而在此之前，政府并沒有明確的法律條文規(guī)定來保護(hù)存款者的利益。當(dāng)問題一旦發(fā)生后，政府則提供的是一種幾乎全額的隱性保護(hù)，如 1998 年 6 月 21 日，誕生僅 2 年零 10 個月的 海南發(fā)展銀行因支付危機而倒閉就是一個典型的例子，它是新中國金融史上第一次由于支付危機而關(guān)閉的一家銀行，事情發(fā)生后，人民銀行當(dāng)機立斷宣布：從宣布關(guān)閉海南發(fā)展銀行起至其

23、正式解散之日前，由工商銀行托管其全部資產(chǎn)負(fù)債。對它所吸收的自然人存款即居民儲蓄存款一律由工行兌付，由于居民對國有銀行的信任，風(fēng)波才得以很快平息，還有廣東國際信托的破產(chǎn)和農(nóng)村信用社的擠兌風(fēng)潮等，無一不是政府出面解決。為此，央行付出了巨大的代價。中國早已加入了 WTO，未來的銀行體系將會更加多元化，民營銀行和外資銀行的進(jìn)入，銀行業(yè)的競爭將會越來越激烈，金融機構(gòu)的破產(chǎn)也在所難免，這些金融機構(gòu)破產(chǎn)后，誰來保護(hù)存款人的存款？政府該不該提供救助？對此，政府處于兩難的境地：如果繼續(xù)提供隱性保護(hù)，則會出現(xiàn)道德風(fēng)險；如果政府不提供保護(hù)，則又會造成社會風(fēng)險。因此，尋求一種全新的存款救助機制，借鑒美日等發(fā)達(dá)國家的先

24、進(jìn) 經(jīng)驗，建立適合我國的存款保險制度勢在必行。一組織形式 官民合辦形式的存款保險制度從組織形式上，我們可以借鑒日本的做法，建立官民合辦存款保險制度。它吸收了官辦和民辦兩種方法的優(yōu)點，政府和金融機構(gòu)共同出資不僅使其擁有了雄厚的資金，可以對存款人提供較高程度的保護(hù)，而且由于金融機構(gòu)的參與，在實際操作中能 夠充分考慮金融機構(gòu)的意見，在運作中，更切合實際。考慮到我國的實際情況，如果中國在 2005 年能順利建立存款保險制度，到 2015 年保險基金的規(guī)模最多也只有 1783.50 億元左右，僅占存款保險基金的 20%（見附表一、二的計算）。因此單靠投保金融機構(gòu)的保費收入很顯然無法籌集到足額的保險基金，

25、更談不上滿足破產(chǎn)金融機構(gòu)的債務(wù)清償要求。（附表一）金融機構(gòu)人民幣存款增加一覽表年份存款余額增加額（元）增長率（%）200012.414.7200114.4216.13200217.12.718.75200320.823.7221.75平均增幅 17.83%（附表二）我國存款保險基金規(guī)模的估計單位：億元年 份總存款額( 萬億元)年保費收入保險基金累積額1bp3.25bp1bp3.25bp2003208212494059200424531472478327218842200528911735563744561447920063406204466426500211212007401324087825

26、89082894620084729283792221174538168200955723343108651508849033201065663939128041902761837201177364642150852366976922201291165469177762913894698201310741644720945355851156432014126567594246794317914032220151491389482908052127169402注：2002 年，四家國有獨資商業(yè)銀行和 10 家股份制商業(yè)銀行的利潤是 323 億元，銀行存款總額 17 萬億元。如果費率定在 13.25

27、 個基本點，假設(shè) 60%的存款得到保險，則保費支出占銀行凈利潤的比例為 3.16%10.26%，這樣的標(biāo)準(zhǔn)銀行基本可以接受。二組織職能 復(fù)合職能的存款保險制度從組織職能上看，我們可以借鑒美國的做法，建立復(fù)合職能的存款保險制度。它除了保護(hù)存款人特別是小額存款人的利益、分散風(fēng)險、提高公眾的信心外，還負(fù)有維持金融秩序的穩(wěn)定、降低銀行業(yè)的風(fēng)險、處置倒閉存款機構(gòu)等監(jiān)管職能。根據(jù)美國法律的規(guī)定，F(xiàn)DIC可以要求被監(jiān)管機構(gòu)定期報告其經(jīng)營狀況、收入情況及其它財務(wù)資料；開展現(xiàn)場檢查；對從事不安全和不穩(wěn)健業(yè)務(wù)的銀行及其管理人員進(jìn)行罰款、發(fā)布停業(yè)整頓命令、撤消高層管理人員職務(wù)、終止并取消其存款保險等處罰權(quán)力。此外，

28、FDIC 是所有倒閉銀行和聯(lián)邦信貸協(xié)會的清算管理人，具有受托管理被關(guān)閉機構(gòu)資產(chǎn)和負(fù)債的職責(zé)，以最快的速度，最大限度地回收、變現(xiàn)倒閉機構(gòu)資產(chǎn)，償付債權(quán)人。考慮到我國的實際情況，地域遼闊，金融機構(gòu)數(shù)目繁多，所有制成分復(fù)雜，經(jīng)營質(zhì)量良莠不齊，保險事件一旦發(fā)生，影響面大，這就要求保險機構(gòu)具有監(jiān)管的職能，定期和不定期的對投保機構(gòu)實施監(jiān)管，對其諸如經(jīng)營狀況、經(jīng)營效益、資本金充足程度、風(fēng)險程度等給予監(jiān)督，如出現(xiàn)倪端，及時給予糾正，從而維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。一旦出現(xiàn)了倒閉事件，處置倒閉銀行應(yīng)堅持最小成本和最快處置的原則，處置時間越短，其成本就越小，對市場的不良影響也因其迅速退出市場而降低到最低程度。而日常的監(jiān)管

29、無疑為快速處置提供了前提。三機構(gòu)設(shè)置 集中單一的存款保險制度集中單一的存款保險制度能將全國金融機構(gòu)納入其系統(tǒng)之內(nèi)，使保險基金相對集中，資金實力比較雄厚而且可以在保險費率的制定、保險賠償限額的確定、保險方式、保險種類、銀行檢查評定標(biāo)準(zhǔn)等各方面做到全國統(tǒng)一，從某種角度說，保證了銀行業(yè)公平競爭。從目前看，就連美國也出現(xiàn)了由多元監(jiān)管向少元、單一化方向發(fā)展的趨勢。早在 1987 年，美國國會就決定建立聯(lián)邦金融機構(gòu)檢查委員會，目標(biāo)就是促進(jìn)各管理主體在各自的管理領(lǐng)域中采用一致的政策和程序。這是世界金融業(yè)競爭激烈、經(jīng)營風(fēng)險增大的必然結(jié)果。考慮到我國的實際情況，地域廣闊，金融機構(gòu)繁多，在統(tǒng)一的存款保險制度下，也

30、可適當(dāng)?shù)姆衷O(shè)幾個分支機構(gòu)。四保險對象 領(lǐng)土論領(lǐng)土論是指實施存款保險制度國家的外資銀行的存款應(yīng)由地主國來承擔(dān)保險責(zé)任而不是由母國承擔(dān)其保險責(zé)任。根據(jù)“巴塞爾協(xié)議”關(guān)于外資銀行的管理應(yīng)由地主國負(fù)責(zé)的規(guī)定，各國都逐漸將外資銀行納入本國存款保險體系，以加強對外資銀行的監(jiān)管。我國也加入了 WTO，在保險對象的確定上，應(yīng)該遵守“巴塞爾協(xié)議”的規(guī)定，即把本國全部銀行及其國內(nèi)各分支機構(gòu)、外國銀行在我國的分支機構(gòu)和附屬機構(gòu)都列為保險對象。五保險范圍 中小型存款保險制度保險范圍的大小與一國 保險規(guī)模及該國的金融形勢有關(guān)，當(dāng)一國的存款保險機構(gòu)規(guī)模很大，或該國銀行業(yè)正處于安全期時，該國的存款保險范圍可能很大，反之，當(dāng)

31、一國的存款保險機構(gòu)規(guī)模較小或該國銀行業(yè)處于危機時期，則保障范圍將受限制。從我國的情況來看 ，在實行存款保險制度初期，規(guī)模較小且風(fēng)險較大，可以選擇人民幣作為保險幣種而暫時不包括外幣；可以將活期存款、定期存款、儲蓄存款引入保險范圍內(nèi)。而將銀行同業(yè)存款、 CD 單存款、境外金融中心存款列在保險范圍之外。這主要為了切實保護(hù)存款人（自然人）的利益，限制保險 范圍的擴大，并讓大額存款戶與銀行共擔(dān)風(fēng)險，以促使其對銀行進(jìn)行必要的監(jiān)督。六保險方式 強制保險強制保險是目前大多數(shù)國家所實行的一種存款保險制度。從我國情況來看，也應(yīng)強制所有的存款機構(gòu)加入全國統(tǒng)一的存款保險體系，這樣不僅可以增大保險基金的規(guī)模、更好的保護(hù)存款人的利益，而且還可以促使經(jīng)營狀況好的銀行主動去監(jiān)督經(jīng)營狀況不好的銀行，促使后者改善經(jīng)營管理。七保險費率 風(fēng)險差別費率為了降低銀行從事風(fēng)險性業(yè)務(wù)的冒險行為，促進(jìn)整個銀行業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營，我們可以借鑒美國的做法。實行風(fēng)險差別費率。美國是按照著名的“駱駝評級法”CAMEL+S，1997 年，在 CAMEL 中加入了第六