1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上【用益獨(dú)家】信托業(yè)務(wù)經(jīng)理必備：信托業(yè)務(wù)法律法規(guī)分類解讀 作為一名信托從業(yè)人員，無(wú)論是信托公司風(fēng)控人員，還是作為信托展業(yè)人員的信托經(jīng)理，甚至是戰(zhàn)略制定部門、信托財(cái)務(wù)部門、信托審計(jì)部門的信托從業(yè)人員，最需要具備的最基本職業(yè)能力就是對(duì)信托公司相關(guān)法律法規(guī)（以下簡(jiǎn)稱“信托規(guī)定”）的掌控。信托規(guī)定涉及領(lǐng)域多、層級(jí)不同，甚至同一類業(yè)務(wù)的規(guī)定，也在不斷地進(jìn)行調(diào)整和細(xì)化，常常有一種讓信托從業(yè)人員無(wú)從下手的感覺(jué)，本文主要的目的就是通過(guò)筆者的梳理，幫助信托從業(yè)人員快速地掌握信托領(lǐng)域相關(guān)的信托規(guī)定。一、信托監(jiān)管法律法規(guī)概述從信托規(guī)定的法律效力層級(jí)分析，依據(jù)頒布主體的不同，主要分為三個(gè)層級(jí)的

2、相關(guān)規(guī)定：第一，由全國(guó)人大及其常委通過(guò)的法律；第二，由國(guó)務(wù)院下屬的部門銀監(jiān)局頒布的部門規(guī)章；第三，由銀監(jiān)局的相關(guān)機(jī)構(gòu)下發(fā)的行政規(guī)范性文件；法律、部門規(guī)章、行政性規(guī)范文件這三個(gè)方面從不同層級(jí)對(duì)信托公司的經(jīng)營(yíng)和管理進(jìn)行監(jiān)管，對(duì)信托公司所開(kāi)展的業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)整。從信托規(guī)定的監(jiān)管內(nèi)容分析，監(jiān)管部門分別從主體和行為這兩個(gè)方面對(duì)信托公司進(jìn)行規(guī)定。對(duì)于信托公司的監(jiān)管規(guī)定主要分為兩大類，一類是針對(duì)信托公司本身的規(guī)定；一類是針對(duì)信托行為進(jìn)行的規(guī)定，公司開(kāi)展業(yè)務(wù)所進(jìn)行的規(guī)定，既有普遍適用于所有信托行為的規(guī)定，也有適用于某類信托業(yè)務(wù)的信托行為。圖1 信托規(guī)定概覽效力層級(jí)的運(yùn)用主要是貫穿于在同一類信托規(guī)定中進(jìn)行的，本文對(duì)

3、于信托規(guī)定的介紹，將以信托規(guī)定的內(nèi)容作為主線，結(jié)合效力層級(jí)的運(yùn)用來(lái)介紹信托規(guī)定。一、信托規(guī)定內(nèi)容的梳理與介紹（一）框架類的信托規(guī)定1.信托根本大法“一法”中華人民共和國(guó)信托法（以下簡(jiǎn)稱“信托法”）的內(nèi)容包括總則、信托的設(shè)立、信托財(cái)產(chǎn)、信托當(dāng)事人（委托人）、信托的變更與終止、公益信托、附則。信托法屬于效力層級(jí)最高的法律，規(guī)定了信托制度的相關(guān)要素。于2001年10月1日起施行，制定的時(shí)間較早，規(guī)定內(nèi)容比較原則。交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、信托合作的擬定、信托項(xiàng)目的成立與管理、信托的結(jié)束，都均需以信托法為依據(jù)。2.框架性信托規(guī)定“三規(guī)”信托作為一類特殊的金融機(jī)構(gòu)，有特殊的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)。因此對(duì)于信托公司、信托業(yè)務(wù)中的集

4、合信托（涉及到公眾財(cái)產(chǎn)利益）、信托公司的基本計(jì)提，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)制定了三規(guī)，以實(shí)現(xiàn)對(duì)信托公司經(jīng)營(yíng)的管理。圖2“一法三規(guī)”總結(jié)圖 二、細(xì)則方面的信托規(guī)定“不同的信托業(yè)務(wù)品種”在“一法三規(guī)”的框架之下，監(jiān)管部門針對(duì)信托公司的經(jīng)營(yíng)情況，制定了專門的信托規(guī)定。信托公司所需要遵守的信托規(guī)定，并不限于銀監(jiān)會(huì)及相應(yīng)部門，一些行政效力層級(jí)比較高的部門或者對(duì)信托公司具體事務(wù)有監(jiān)管權(quán)限的部門，也可以頒布相應(yīng)的規(guī)定，影響到信托公司的展業(yè)，信托公司也需要遵守，如國(guó)務(wù)院、財(cái)政部等行政部門制定的相關(guān)規(guī)定，甚至是證監(jiān)會(huì)這類平級(jí)部門，在不同的業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)品種中，信托公司依然需要受到相應(yīng)的約束。（一）房地產(chǎn)信托法律法規(guī)房

5、地產(chǎn)信托是信托公司最常見(jiàn)的業(yè)務(wù)品種，地產(chǎn)行業(yè)近年來(lái)一直都屬于監(jiān)管部門重點(diǎn)監(jiān)管的范圍，信托公司的展業(yè)也不斷受到監(jiān)管部門的調(diào)整，并制定了相關(guān)的規(guī)范，下表屬于信托相關(guān)的信托監(jiān)管政策與法規(guī)的匯編。名稱實(shí)施日期編號(hào)國(guó)務(wù)院關(guān)于調(diào)整和完善固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度的通知（2015-9-14）【國(guó)發(fā)201551號(hào)】關(guān)于信托公司房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示的通知（2010-11-12）【銀監(jiān)會(huì)令2010年第5號(hào)】關(guān)于加強(qiáng)信托公司房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)監(jiān)管有關(guān)問(wèn)題的通知（2010-2-11）【銀監(jiān)辦發(fā)（2010）54號(hào)】國(guó)務(wù)院關(guān)于調(diào)整固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金比例的通知(2009-5-25)【國(guó)發(fā)（2009）27號(hào)】關(guān)于信托公司開(kāi)展項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)涉及項(xiàng)目資本金有關(guān)問(wèn)題的通知(2009-9-1)【銀監(jiān)發(fā)（2009）84號(hào)】關(guān)于加強(qiáng)信托公司房地產(chǎn)、證券業(yè)務(wù)監(jiān)管有關(guān)問(wèn)題的通知(2008-10-28) 【銀監(jiān)辦發(fā)（2008）265號(hào)】關(guān)于規(guī)范信托投資公司辦理業(yè)務(wù)中與房地產(chǎn)抵押估價(jià)管理有關(guān)問(wèn)題的通知（2006-3-1）建住房20068號(hào)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)