1、WORD格式銀行常用經(jīng)營指標計算公式一、資產(chǎn)負債比例管理指標：1、備付金比例備付金余額各項存款余額100法定存款準備金比例；備付金包括：現(xiàn)金、業(yè)務周轉金、繳存存款準備金、存農業(yè)銀行款項、存放其他同業(yè)款項、存放聯(lián)社款項。2、資產(chǎn)流動性比例流動性資產(chǎn)期末余額流動性負債期末余額100；流動性資產(chǎn)是指資產(chǎn)負債表上的流動資產(chǎn)；流動性負債是指資產(chǎn)負債表上的流動負債。3、存貸比例各項貸款余額各項存款余額100；各項存款含應解匯款和保證金， 不含待結算財政存款、 地方財政庫款、 財政預算外存款和財政預算專項存款4、對流動負債依存率流動負債凈額長期資產(chǎn)100；流動負債凈額流動負債流動資產(chǎn)；長期資產(chǎn)是指資產(chǎn)負債表

2、上的長期資產(chǎn)。5、中長期貸款比例一年期以上中長期貸款余額一年期以上存款余額100；一年期以上中長期貸款是指資產(chǎn)負債表上的中長期貸款； 一年期以上存款是指資產(chǎn)負債表上的長期存款和長期儲蓄存款。6、拆借資金比例拆調入資金比例拆調入資金余額各項存款余額100；拆調出資金比例拆調出資金余額各項存款余額100；凈拆調入資金比例凈拆調入資金余額流動負債100；拆調入資金包括：銀行業(yè)拆入、金融性公司拆入、調入調劑資金，拆入資金余額不得超過各項存款余額的 4；拆調出資金包括：拆放銀行業(yè)、拆放金融性公司、調出調劑資金，拆出資金余額不得超過各項存款余額的 8；凈拆調入資金是指拆調入資金與拆調出資金的差額。7、貸款

3、質量指標專業(yè)資料整理WORD格式不良貸款比例不良貸款各項貸款100；專業(yè)資料整理WORD格式逾期貸款比例逾期貸款余額各項貸款余額100；呆滯呆賬貸款比例呆滯貸款余額呆賬貸款余額各項貸款余額100；不良貸款預計損失比例不良貸款預計損失額各項貸款期末余額100；不良貸款預計損失額各類逾期貸款10各類呆滯貸款40各類呆賬貸款。不良貸款預計損失抵補率 呆賬準備余額呆賬準備借方發(fā)生額 不良貸款預計損失額呆賬準備借方發(fā)生額 100；8、呆賬貸款抵補率貸款呆賬準備呆賬貸款余額100；9、單戶貸款比例對最大一戶借款客戶貸款比例對最大一戶借款客戶貸款余額資本總額100；對最大十戶借款客戶貸款比例對最大十戶借款客

4、戶貸款余額資本總額100；資本總額實收資本股本金資本公積盈余公積利潤分配貸方余額對最大十戶貸款欠息比例十戶貸款表內、表外應收利息期末余額十戶貸款表內、表外應收利息期末余額十戶貸款本期實收利息額100；10、資產(chǎn)風險加權后的資本充足率資本充足率資本凈額加權風險資產(chǎn)總額100；核心資本充足率核心資本加權風險資產(chǎn)總額100；資本凈額所有者權益貸方余額所有者權益借方余額貸款呆賬準備呆賬貸款入股聯(lián)社資金年度中間應將當期損益納入利潤分配。呆賬準備超過風險資產(chǎn)的 2局部，不得計資本凈額。；核心資本所有者權益貸方余額所有者權益借方余額 年度中間應將當期損益納入利潤分配；11、資產(chǎn)風險加權前的資本充足率資本總額

5、資產(chǎn)總額100 ；12、呆滯呆賬貸款抵補率核心資本貸款呆賬準備呆滯呆賬貸款余額100；專業(yè)資料整理WORD格式13、資本利潤率利潤總額資本總額100；專業(yè)資料整理WORD格式14、資產(chǎn)利潤率利潤總額資產(chǎn)平均余額100；資產(chǎn)平均余額為年初至報告期末的資產(chǎn)季平均余額。如：第三季度末資產(chǎn)平均余額1/2年初資產(chǎn)總額第一季度末資產(chǎn)總額第二季度末資產(chǎn)總額1/2 第三季度末資產(chǎn)總額/3銀監(jiān)局口徑 。15、利息回收率本期利息收入本期表內應收利息增加額本期利息收入本期表外應收利息增加額 100；16、非利息收入比率非利息收入各項收入100 ；各項收入利息收入金融機構往來收入手續(xù)費收入其他營業(yè)收入投資收益營業(yè)外收

6、入；非利息收入各項收入利息收入金融機構往來收入。17、資產(chǎn)費用率費用總額資產(chǎn)平均余額100；費用總額手續(xù)費支出營業(yè)費用其他營業(yè)支出。二、經(jīng)營狀況指標專業(yè)資料整理WORD格式1.流動比率流動資產(chǎn)流動負債l00 ；專業(yè)資料整理WORD格式流動資產(chǎn)是指可以在一年內或者超過一年的一個營業(yè)周期內變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)，及信用社在中央銀行和專業(yè)銀行的各種存款、短期貸款、短期投資、應收及預付款項等。包括現(xiàn)金專業(yè)資料整理WORD格式流動負債是指將在一年內或者超過一年的一個營業(yè)周期內歸還的債務，包括短期借款、 活期專業(yè)資料整理WORD格式存款、活期儲蓄存款、 應付票據(jù)、 應付賬款、 應付工資、 應交稅金、 應付利潤

7、、 其他應付款、預提費用等。2、速動比率 =速動資產(chǎn)流動負債100；速動資產(chǎn)是指現(xiàn)金、短期投資和應收款項等工程的合計數(shù)，它們具有直接快速變現(xiàn)的能力，因此稱為速動資產(chǎn)。3、資本風險比率不良貸款資本金100；4、固定資產(chǎn)比率固定資產(chǎn)凈值在建工程所有者權益不含未分配利潤100；三、經(jīng)營成果指標1、考核利潤賬面利潤總額應收利息科目年初余額應收利息科目期末余額提取呆賬準備金額專業(yè)資料整理WORD格式應付利息期末余額應付利息年初余額定期存款平均余額增加額當期一年檔次利率；2、資產(chǎn)利潤率考核利潤總資產(chǎn)平均余額100；總資產(chǎn)平均余額資產(chǎn)類科目月均借方余額資產(chǎn)類科目月均貸方余額或有資產(chǎn)負債類月均借方余額3、百元

8、貸款收息率利息收入應收利息科目年初余額應收利息科目期末余額當年貸款平均余額含貼現(xiàn) 100 ；4、綜合費用率營業(yè)費用營業(yè)收入投資收益應收息比年初增加額) 100；5、人均考核利潤考核利潤上年末全轄正式職工總數(shù)；四、會計分析有關公式1、負債比率負債總額資產(chǎn)總額100；2、權益比率產(chǎn)權比率所有者權益總額資產(chǎn)總額100；3、負債對所有者權益比率負債總額所有者權益100；4、應收利息比率應收未收利息利息收入總額100；5、存款付息率實付利息各項存款月均余額100；實付利息期末利息支出余額期末應付利息余額年初應付利息余額；各項存款月均余額含保證金平均余額6、備付率應付利息余額定期存款月均余額100；7、呆

9、賬準備金比率呆賬準備金余額風險資產(chǎn)100；風險資產(chǎn)各項貸款調出調劑資金拆放銀行業(yè)待處理抵債資產(chǎn)拆放金融公司入股聯(lián)社資金其他應收款短期投資長期投資8、拆入資金平均利率拆入資金利息支出額拆入資金年平均余額100；9、利潤增減率(本年實際利潤本年方案利潤)本年方案利潤總額100；五、折舊公式專業(yè)資料整理WORD格式1、平均年限法專業(yè)資料整理WORD格式年折舊率 1預計凈殘值率折舊年限100；季折舊額原值年折舊率4 ；月折舊額原值年折舊率12；2、工作量法單位里程折舊額原值 1 預計凈殘值率規(guī)定的總行駛里程；每工作小時折舊額原值 1預計凈殘值率規(guī)定的工作小時。3、雙倍余額遞減法年折舊率 2折舊年限10

10、0；季折舊額凈值年折舊率4 ；月折舊額凈值年折舊率12；實行雙倍余額遞減法提取折舊的固定資產(chǎn)， 應在其折舊年限到期前 2 年內，將其凈值平均攤銷。4、年度總和法年折舊率2折舊年限已使用年數(shù)折舊年限折舊年限1100；季折舊額原值1預計凈殘值率年折舊率4；月折舊額原值1預計凈殘值率年折舊率12。專業(yè)資料整理WORD格式六、其他常用公式專業(yè)資料整理WORD格式1、資產(chǎn)收益率=凈利潤總資產(chǎn)100；2、資本收益率=凈利潤資本總額100；3、利差率=利息收入利息支出盈利資產(chǎn)100；4、現(xiàn)金資產(chǎn)比率=現(xiàn)金資產(chǎn)額資產(chǎn)總額100；5、負債資金自給率=自有資金各項存款負債總額100；6、存款增長率本年各項存款月平

11、均余額上年各項存款月平均余額100100專業(yè)資料整理WORD格式7專業(yè)資料整理WORD格式、不良貸款余額下降率100不良貸款本期末實際余額不良貸款上期末實際余額100不良貸款期末實際余額不良貸款期末余額待處理抵債資產(chǎn)期末余額不良貸款比例增減幅度報告期不良貸款比例基期不良貸款比例/基期不良貸款比例1008、不良非信貸資產(chǎn)比例不良非信貸資產(chǎn)非信貸資產(chǎn)100；非信貸資產(chǎn)包括:短期投資、長期國債投資、上市長期企業(yè)債券投資、其他長期債券投資、其他長期投資、拆放全國性銀行、拆放其他銀行業(yè)、拆放金融性公司、調出調劑資金、其他應收款、不良非信貸資產(chǎn)。不良非信貸資產(chǎn)包括：不良其他長期投資到期沒有兌現(xiàn)的其他長期債券投資和當年沒有收益的其他長期投資，下同 、逾期拆放全國性銀行、逾期拆放其他銀行業(yè)、逾期拆放金融性公司、逾期調出調劑資金、待處理抵債資產(chǎn)、應收利息、應收再貼現(xiàn)款項、應收轉貼現(xiàn)款項、長期其他應收款掛賬一年以上未收回的其他應收款附件：專業(yè)資料整理WORD格式局部經(jīng)營指標標準表專業(yè)資料整理WORD格式指標名稱根本標準“良好銀行標準備注備付金比例3%5%資產(chǎn)流動性比例25%30%存貸比例80%對流動負債依存率30%中長期貸款比例120%拆調入資金比例專業(yè)資料整理WORD格式專業(yè)資料整理WORD格式