1、財務(wù)報銷制度一、費用報銷及借款1、部門備用金借支需先按用途填寫部門備用金申請單、交部門經(jīng)理審核簽字，報總經(jīng)理審批，憑審批的申請單到財務(wù)部填寫借款單借支備用金。2、項目小組活動經(jīng)費備用金的借支，需經(jīng)財務(wù)部確認(rèn)是否立項后，由財務(wù)根據(jù)項目經(jīng)費預(yù)算和實際使用情況，確定經(jīng)費可用額度，最后報總經(jīng)理審批，憑審批的申請單到財務(wù)部填寫借款單借支備用金3、部門備用金必須在30日之內(nèi)結(jié)清（從借支日開始計算），否則不予發(fā)放當(dāng)月工資，待借支款項結(jié)清完畢后方能領(lǐng)取工資二、票據(jù)要求1、費用報銷時，必須提供當(dāng)時業(yè)務(wù)發(fā)生的真實的、合法的原始票據(jù)，嚴(yán)禁使用白條、收據(jù)報銷。2、無原始票據(jù)的，報銷時需使用可替代的發(fā)票，并附上發(fā)生時原

2、始單據(jù)。3、發(fā)票抬頭必須正確、完整的填寫，應(yīng)要求對方單位開具為單位全稱，稅務(wù)必須填寫。不允許發(fā)票抬頭為公司簡稱。4、原始單據(jù)不得涂改，割擦、挖補(bǔ)，填寫時報銷使用相同筆跡，若出現(xiàn)上述情況則視為票據(jù)無效5原始單據(jù)的出票人必須與發(fā)票專用章的單位相符，否則票據(jù)無效.6、報銷人必須為提供的發(fā)票負(fù)責(zé)，若稅務(wù)及相關(guān)部門核查發(fā)票有誤，需對該發(fā)票承擔(dān)所有的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。三、費用報銷填制要求1、費用報銷單據(jù)填寫報銷使用黑色鋼筆或者簽字筆，不得使用圓珠筆鉛筆等填制。2、在費用報銷單據(jù)上列明項目名稱、費用期間、大小寫金額、所附原始單據(jù)的張數(shù)等：1）交通費：經(jīng)辦人須在原始票據(jù)的背面簽署起始地-目的地、業(yè)務(wù)發(fā)生時間、經(jīng)辦人簽

3、字，缺一不可。缺一不可。簽署人必須對發(fā)票真實、合法性負(fù)責(zé)。2）差旅費：各項費用按時間順序填寫，在費用項目欄注明交通費、餐費、住宿費、機(jī)票費、油費、過路費等3）業(yè)務(wù)招待費：發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費需提供附件，附件上注明宴請項目名稱、人員名單、地點、時間?？偨?jīng)理特批的除外。報銷流程圖填寫備用金申請單或報銷單經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)交財務(wù)審核財務(wù)交管控中心審核管控中心審核后交總經(jīng)理審批，審批后發(fā)放回報銷本人報銷人持經(jīng)總經(jīng)理審批后的單據(jù)到財務(wù)處進(jìn)行報銷或借款四、差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)1、外出人員補(bǔ)貼報銷標(biāo)準(zhǔn)上限，如下表：人員級別出差地點差旅補(bǔ)貼（元/天）住宿費報銷（元/天）交通工具（憑票報銷）總經(jīng)理四川省內(nèi)成都市實報實銷

4、實報實銷實報實銷成都區(qū)、市、縣其他城市省外省會城市其他城市總監(jiān)級別四川省內(nèi)成都市/打車成都區(qū)、市、縣打車或客運(yùn)車或火車其他城市打車或客運(yùn)車或火車省外省會城市飛機(jī)或火車軟臥其他城市飛機(jī)或火車軟臥經(jīng)理級別四川省內(nèi)成都市/公交成都區(qū)、市、縣客運(yùn)及火車硬座其他城市客運(yùn)及火車硬座省外省會城市客運(yùn)或火車硬臥其他城市客運(yùn)或火車硬臥一般人員四川省內(nèi)成都市/公交車成都區(qū)、市、縣客運(yùn)車或火車硬座其他城市客運(yùn)及火車硬座省外省會城市客運(yùn)或火車硬臥其他城市客運(yùn)或火車硬臥1）旅費補(bǔ)貼中已包含出差期間餐費、工作通訊費和其他類別費用2）費標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人或三人同時出差，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報銷。3）隨上級出差，比照

5、上級的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。4）以上費用均限于個人費用報銷，不能代其他人員報銷。財務(wù)內(nèi)部崗位設(shè)置及責(zé)權(quán)利管控中心財務(wù)負(fù)責(zé)人（月薪至以上）暫定為內(nèi)部管理與賬務(wù)處理會計1、 貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)、會計工作的方針、政策、法規(guī)、法令及上級各項財務(wù)、會計制度、規(guī)定。保障公司合法經(jīng)營，維護(hù)股東權(quán)益。2、 掌握公司財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和資金變動情況，及時向總經(jīng)理匯報工作情況，需每日向總經(jīng)理報送各公司現(xiàn)金、銀行存款變動及余額表。3、 認(rèn)真編制并嚴(yán)格執(zhí)行部門預(yù)算，即使檢查分析財務(wù)收支和預(yù)算執(zhí)行情況，找出問題，提出建議和措施，不斷提高資金的使用效益。4、 協(xié)調(diào)好項目部財務(wù)與各部門的關(guān)系，積極參與項目部經(jīng)營決策，及時掌握政策信息

6、，更好的為項目部服務(wù)。5、 負(fù)責(zé)公司費用報銷的原始憑證的審核，合理安排各費用報銷流程，編制記帳憑證，及時登記明細(xì)帳，須做到分人員、分項目，分類別記賬。負(fù)責(zé)往來帳的對帳工作。6、 負(fù)責(zé)組織憑證帳冊的裝訂、保管、歸檔工作，負(fù)責(zé)項目部的合同、相關(guān)文件的收發(fā)保管及印花稅的貼花工作。7、 負(fù)責(zé)稅務(wù)部門的各項聯(lián)絡(luò)及稅務(wù)申報工作8、 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。外帳憑證編制兼小額支取出納（月薪2500-3000）1、 規(guī)范、正確、合理、合法鄰家易財務(wù)專用章，基本賬戶U盾，密碼支付器，支票2、 根據(jù)安排支付各項費用報銷。須每日向財務(wù)負(fù)責(zé)人報送資金變動情況。3、 編制內(nèi)部管理會計給予的會計憑證。4、 負(fù)責(zé)銀行對賬單的打印。5、 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他財務(wù)工作。分公司出納兼行政助理（月薪3000左右）1、 規(guī)范、正確、合理、合法綿陽各公司財務(wù)專