1、精品文檔×××××公司公司財務(wù)報銷及付款流程的有關(guān)規(guī)定為了規(guī)范公司財務(wù)報銷及付款流程，確保公司各項業(yè)務(wù)順利開展，加強公司財務(wù)管理， 提高員工辦事效率， 對公司財務(wù)報銷及付款流程制訂如下：一、借款審批流程1、基層員工借款流程借款人填制借款單部門負(fù)責(zé)人審批公司主管副總審批財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核公司總經(jīng)理或董事長審批2、部門負(fù)責(zé)人借款流程借款人填制借款單公司董事長審批公司總經(jīng)理審批務(wù)副總審批財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核公司主管副總審批。1歡迎下載精品文檔二、費用（含差旅費）報銷審批流程1、基層員工報銷流程報銷人填制費用報銷單或差旅費報銷單公司總經(jīng)理審批部門負(fù)責(zé)人審批財

2、務(wù)部負(fù)責(zé)人審核公司董事長審批公司主管副總審批2、部門負(fù)責(zé)人報銷流程報銷人填制費用報銷單或差旅費報銷單公司主管副總審批財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核公司總經(jīng)理審批公司董事長審批三、物資（固定資產(chǎn)、低易品、辦公室用品）采購付款審批流程。2歡迎下載精品文檔經(jīng)辦人根據(jù)產(chǎn)品購銷合同、經(jīng)審批的采購計劃審批表及相關(guān)票據(jù)填制物資采購付款審批表部門負(fù)責(zé)人審核公司主管副總審批財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核公司總經(jīng)理審批公司董事長審批四、業(yè)務(wù)招待費審批流程經(jīng)辦人根據(jù)招待申請單填制業(yè)務(wù)招待費審批單部門負(fù)責(zé)人審批財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核（預(yù)算）公司總經(jīng)理審批公司董事長審批五、 :出差審批流程1、基層員工出差審批公司主管副總審批出差人填制出差審批單部門負(fù)責(zé)

3、人審批公司總經(jīng)理或董事長審批。3歡迎下載精品文檔2、:部門負(fù)責(zé)人出差審批出差人填制出差審批單公司主管副總審批公司總經(jīng)理審批公司董事長審批六、借支備用金管理規(guī)定1. 備用金的使用范圍：（ 1）、個人勞務(wù)報酬；（ 2）、零星辦公用品支出；（ 3）、出差人員必須隨身攜帶的差旅費；（ 4）、結(jié)算起點（ 5000 元）以下的零星支出。2. 因公辦事、出差借支的備用金，應(yīng)返回之日起 30 日內(nèi)報銷、還款（特殊情況除外）。前款不清，后款不借。3. 到期未能按時歸還個人欠款的員工，財務(wù)部將從次月起按同期貸款利率加收利息，并從該員工的工資扣抵，直至還清為止。七、費用報銷管理規(guī)定。4歡迎下載精品文檔（一）關(guān)于發(fā)票

4、的規(guī)定1、必須取得正規(guī)稅務(wù)發(fā)票。凡購買貨物和接受修理修配勞務(wù)的必須取得國稅發(fā)票，凡運輸、工程、勞務(wù)、服務(wù)業(yè)務(wù)必須取得地稅發(fā)票。2、發(fā)票內(nèi)容齊全，“客戶名稱”、“商品內(nèi)容”、“規(guī)格”、“數(shù)量”、“單價”、“金額”、“日期”必須填寫。3、第 (2) 項內(nèi)容遺漏或填寫有誤，一律不予報銷。（二）費用報銷單必須填寫 “所屬項目或部門” 、“費用用途（見公司付款采購審批表）”。（三）正常的辦公費用開支，必須有正式發(fā)票，經(jīng)手人、驗收人簽章，報公司領(lǐng)導(dǎo)或其授權(quán)人批準(zhǔn)后方能報銷付款。（四）商品運雜費、介紹費、手續(xù)費等，必須注明商品批次及購銷發(fā)票號碼，報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后才能報銷。業(yè)務(wù)招待費管理按業(yè)務(wù)招待費管理辦法執(zhí)行。（五）報賬時間規(guī)定：凡郴州市區(qū)以外出差的，必須在返回之日起 30 天以內(nèi)報銷；凡郴州市區(qū)以內(nèi)出差的，必須三個月以內(nèi)報銷。（六）部門領(lǐng)導(dǎo)及公司領(lǐng)導(dǎo)必須按規(guī)定的權(quán)限進行審核和審批，不得越權(quán)審批。5歡迎下載精品文檔（七）對違反上述本規(guī)定的付款，財務(wù)人員有權(quán)拒絕支付，并及時向上級領(lǐng)導(dǎo)請求處理。八、審批權(quán)限及流程說明（一）上述借款、費用（含差旅費、招待費）報銷及物資采購付款審批金額在 1 萬元（含 1 萬元）以內(nèi)由總經(jīng)理批準(zhǔn)即可支付，付款審批一萬元以上的金額，須由董事長批準(zhǔn)后方可支付。（二）副總經(jīng)理借款及費用（含差旅費）報銷須由總經(jīng)理和董事長審批。（三）董事長和總經(jīng)