1、主講：張立軍主講：張立軍應(yīng)用軟件應(yīng)用軟件2 2 在總賬系統(tǒng)中提供對(duì)現(xiàn)金流量的處理，具體處理方式有以下幾種： 憑證錄入時(shí)指定現(xiàn)金流量表主表項(xiàng)目和附表項(xiàng)目 通過T型賬和附表指定現(xiàn)金流量編制現(xiàn)金流量表關(guān)鍵業(yè)務(wù)點(diǎn)現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量3 3 在“系統(tǒng)參數(shù)”中提供了對(duì)現(xiàn)金流量科目必須指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目和附表項(xiàng)目的控制，如果在憑證中對(duì)現(xiàn)金流量科目必須指定現(xiàn)金流量和附表項(xiàng)目，則必須選中這兩個(gè)選項(xiàng)。此時(shí)，如果憑證中有現(xiàn)金流量科目沒有指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目或附表項(xiàng)目，憑證無法保存。在憑證中處理現(xiàn)金流量在憑證中處理現(xiàn)金流量關(guān)鍵業(yè)務(wù)點(diǎn)4 4關(guān)鍵業(yè)務(wù)點(diǎn) 在這種處理方式中，在憑證錄入時(shí)可以指定具體的現(xiàn)金流量項(xiàng)目。憑證錄入時(shí)，系統(tǒng)會(huì)通

2、過現(xiàn)金流量科目的設(shè)置來進(jìn)行判斷，提示用戶進(jìn)行現(xiàn)金流量項(xiàng)目的指定。 對(duì)錄入憑證人員的要求比較高，要求對(duì)現(xiàn)金流量的業(yè)務(wù)處理熟練，否則憑證的錄入速度大大降低； 在v9.4以前無法處理多借多貸的憑證，v9.4以后已經(jīng)完善。 指定或修改現(xiàn)金流量不受憑證狀態(tài)限制，即不論憑證是已審核，還是已過賬，甚至是結(jié)賬了，只要有足夠的權(quán)限都可以指定或修改現(xiàn)金流量。 在憑證中處理現(xiàn)金流量在憑證中處理現(xiàn)金流量5 5通過總賬的通過總賬的T型賬和附表項(xiàng)目編制現(xiàn)金流量表型賬和附表項(xiàng)目編制現(xiàn)金流量表關(guān)鍵業(yè)務(wù)點(diǎn)6 6關(guān)鍵業(yè)務(wù)點(diǎn)期末調(diào)匯期末調(diào)匯 本功能主要用于對(duì)外幣核算的賬戶在期末自動(dòng)計(jì)算匯兌損益，生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證及期末匯率調(diào)整表

3、。系統(tǒng)執(zhí)行此功能時(shí)，是根據(jù)在會(huì)計(jì)科目中的科目屬性來進(jìn)行的，只有在會(huì)計(jì)科目中設(shè)定為期末調(diào)匯的科目才會(huì)進(jìn)行期末調(diào)匯處理。 期末調(diào)匯可根據(jù)用戶的需要分別生成匯兌收益憑證、匯兌損失憑證或匯兌損益憑證。7 7關(guān)鍵業(yè)務(wù)點(diǎn)自動(dòng)轉(zhuǎn)賬自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬功能用于自動(dòng)生成可按比例轉(zhuǎn)出指定科目的“發(fā)生額”、“余額”、“最新發(fā)生額”、“最新余額”等項(xiàng)數(shù)值的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。在“轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出方”同時(shí)都存在許多明細(xì)科目的情況時(shí)，定義一條轉(zhuǎn)入（或轉(zhuǎn)出）分錄后，單擊“分錄類推”功能，則自動(dòng)生成其他分錄。分錄類推功能只類推相同級(jí)次的科目， 定義生成憑證的機(jī)制憑證說明，方便憑證查詢。不同選項(xiàng)產(chǎn)生不同結(jié)果8 8在總賬參數(shù)設(shè)置中選擇本年利潤科目

4、，本年利潤科目只能選擇一級(jí)科目。系統(tǒng)目前允許本年利潤科目下掛核算項(xiàng)目也能進(jìn)行自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益，但要求本年利潤下掛的核算項(xiàng)目屬于或等于所對(duì)應(yīng)的損益類科目下掛的核算項(xiàng)目關(guān)鍵業(yè)務(wù)點(diǎn)結(jié)轉(zhuǎn)損益結(jié)轉(zhuǎn)損益9 9 使用此功能將所有損益類科目的本期余額全部自動(dòng)轉(zhuǎn)入本年利潤科目，自動(dòng)生成結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證。 在報(bào)表系統(tǒng)中，制作損益表時(shí)，有一類取數(shù)類型為，取損益表發(fā)生額（其他的類型不再詳細(xì)說明），此時(shí)這種與損益表取數(shù)相關(guān)的取數(shù)類型，必須在總賬中進(jìn)行了相應(yīng)的損益結(jié)轉(zhuǎn)后才可以取數(shù)據(jù)，如果是手工進(jìn)行的損益結(jié)轉(zhuǎn)，則無法取數(shù)這種取數(shù)類型的數(shù)據(jù)。如果在自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置中，將類型設(shè)置為結(jié)轉(zhuǎn)損益，在報(bào)表取與損益表相關(guān)的數(shù)據(jù)時(shí)也可以取數(shù)數(shù)據(jù)來

5、，則結(jié)轉(zhuǎn)損益的結(jié)果是一樣的，只是需要定義“損益結(jié)轉(zhuǎn)”的憑證模板。選擇該選項(xiàng)，在結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)，按損益類科目的余額的相反方向結(jié)轉(zhuǎn)，不選該選項(xiàng)，則按損益類科目自身定義的余額方向的反方向進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。關(guān)鍵業(yè)務(wù)點(diǎn)結(jié)轉(zhuǎn)損益結(jié)轉(zhuǎn)損益1010 必須在系統(tǒng)參數(shù)中選中這個(gè)選項(xiàng)，否則“核銷管理”這個(gè)功能不可用 在科目設(shè)置時(shí)必須選擇這一個(gè)選項(xiàng) 科目下必須下設(shè)至少一個(gè)核算項(xiàng)目類別，可以設(shè)置多個(gè)核算項(xiàng)目類別關(guān)鍵業(yè)務(wù)點(diǎn)往來業(yè)務(wù)往來業(yè)務(wù)1111 系統(tǒng)初始化時(shí)，對(duì)于設(shè)有往來核算的會(huì)計(jì)科目（帶有核算項(xiàng)目的）在錄入期初余額時(shí)，需要錄入業(yè)務(wù)編號(hào)，對(duì)于同一個(gè)核算項(xiàng)目，可以有多個(gè)不同業(yè)務(wù)編號(hào)的初始余額，系統(tǒng)自動(dòng)算出同一個(gè)核算項(xiàng)目不同業(yè)務(wù)編號(hào)的合計(jì)數(shù)據(jù)，每個(gè)業(yè)務(wù)編號(hào)的數(shù)據(jù)都有一個(gè)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間。對(duì)于組合核算項(xiàng)目錄入數(shù)據(jù)也是一樣。 在錄入核算項(xiàng)目初始化資料時(shí)，相應(yīng)業(yè)務(wù)編號(hào)的業(yè)務(wù)發(fā)生日期為業(yè)務(wù)發(fā)生的真實(shí)日期必須錄入，否則無法計(jì)算出正確的余額數(shù)據(jù)和賬齡。往來業(yè)務(wù)初始化數(shù)據(jù)關(guān)鍵業(yè)務(wù)點(diǎn)1212往來業(yè)務(wù)核銷管理 在“往來業(yè)務(wù)核銷”界面上，是按照核算項(xiàng)目、業(yè)務(wù)編號(hào)、業(yè)務(wù)日期、憑證號(hào)的順序來進(jìn)行