1、2007年集團董事局第一次（擴大）會議暨工作年會會議文件（三）2006年集團財務決算和2007年集團財務預算報告集團計劃財務部總經理一、2006年財務決算報告2006年是集團的執(zhí)行年，一年來，在集團董事局的正確領導下，各公司按照年初集團下達的各項任務和要求，充分調動員工的積極性和創(chuàng)造性，積極開拓思路，努力工作，在國家加大對房地產宏觀調控力度的背景下，克服各種不利因素，仍然取得了較好的業(yè)績，為實現集團第三個五年發(fā)展規(guī)劃目標創(chuàng)造了有利條件。一、集團財務基本狀況（一）、資產、負債、股東權益情況截止2006年12月31日，集團資產總額24.93億元（含存量土地估算溢價），同比增長60.6%;負債總額1

2、4.01億元，同比增加7.11億元；股東權益（凈資產）10.92億元，同比增長26.7%;資產負債率56.2%,同比上升11.7百分點。（詳見下表）資產、負債、權益情況表：單位：億元項目2005年2006年同比增長備注資產總額15.5224.9360.6%負債總額6.9014.01資產負債率44.5%56.2%+11.7%股東權益（凈資產）8.6210.9226.7%2006年合并報表范圍包括直接控股公司、間接控股公司和實質性控制公司共12個公司，合并范圍比上年增加莆秀高速和福州世歐二個公司。從資產總額來看，集團資產規(guī)模增長速度較快，連續(xù)兩年增幅都在60犯上，06年資產增量9.41億元，目前，

3、集團資產總量已達到具有一定競爭力的規(guī)模，為集團進一步擴張奠定了堅實的基礎。從股東權益（凈資產）來看，凈資產比上年增加2.3億元，主要來源于當年實現利潤12007年集團董事局第一次（擴大）會議暨工作年會和股東資本金等，利潤未向股東分配，作為集團自有資金積累，為集團資本運營創(chuàng)造有利條件。（二）、財務狀況指標分析1、資產負債率：56.2%資產負債率比上年上升11.7個百分點，但對股東和債權人來說，仍然是一個比較合理的比率，在總資產中有近一半的自有資金保障，集團償債能力較好。2、流動比率：2.12-（16.3/7.68）流動比率是衡量短期償債能力的指標，一般認為，比較穩(wěn)健的比值應當是2。集團實際流動比

4、率為2.12,說明集團短期償債能力也比較好。3、速動比率：0.83-（16.3-9.93）/7.68速動比率是衡量短期支付能力的指標，一般認為，速動比率以1比1為好，如果比值大于1,表明支付能力是充沛的。集團實際速動比率為0.83,偏低一些，考慮到速動資產中應收賬款所占比例較小，且有一定規(guī)模的貨幣資金存量，短期支付能力還是可以的。4、銷售利潤率：16.7%-（1.15/6.87）集團房地產企業(yè)銷售利潤率16.7%,與標桿企業(yè)13%f比，高出3.7個百分點。二、年度各項經濟指標完成情況（一）完成產值、銷售情況集團年度實現主營業(yè)務收入7.65億元，完成年度計劃9.34億元的81.9%,同比增長98

5、.8%,其中：房地產業(yè)銷售收入6.87億元（按回籠資金計算）,（合同銷售額為6.78億元），完成年度計劃7.14億元的96.1%,同比增長165.2%;基礎設施（施工）產值0.72億元，完成年度計劃2.2億元的32.5%;實業(yè)公司營業(yè)收入649萬元，物業(yè)公司營業(yè)收入35萬元。分行業(yè)分單位產值、銷售完成情況：單位：萬元單位05年實際06年計劃06年實際完成計劃情況同比增長房宜春房地產公司5425.3840765887144.4%8.5%地南昌置業(yè)公司18266.83283002739096.8%49.9%產巾政房地產公司2209.227365670991.1%203.7%業(yè)甫出置業(yè)公司31700

6、2870090.5%2007年集團董事局第一次（擴大）會議暨工作年會小計25901.43714416868696.1%165.2%基礎設施巾政投資160.9662福建建投-7南昌置業(yè)24541200109491.2%莆田置業(yè)900澄峰圍墾3567.16192196031.7%高胡公司620613711405029.5%小計12388.0622003715932.5%-42.2%實業(yè)公司202.88649物業(yè)公司35合計38492.37934447652981.9%98.8%2006年國家為穩(wěn)定房地產市場，陸續(xù)出臺了許多宏觀調控政策，但整個房地產市場依然火爆，市場需求旺盛，房價上漲快速。然而，集

7、團房地產企業(yè)除宜春房地產公司完成年度銷售計劃外，其他公司均未完成計劃，房地產銷售收入僅完成年度計劃的96.1%。根據各公司年度總結分析，年度計劃未能完成的主要因素有：1、南昌置業(yè)公司大湖之都項目，一期、二期存量房源銷售比原計劃快，價格也比預計的好，但因拆遷問題，項目開發(fā)計劃受到嚴重影響，開發(fā)進度緩慢，可售房源供應不上，銷售一度斷檔，影響年度銷售計劃的實現。2、莆田置業(yè)東園路項目，雖然加大了拆遷工作力度，但因各方面因素影響，未能完成原計劃拆遷任務，影響年度銷售計劃的實現。2006年集團基礎設施施工進度嚴重滯后，完成建安產值僅占年度計劃的32.5%,除大氣、災害、群眾干擾以及歷史遺留問題等一些客觀

8、原因外，也暴露了我們管理上存在著許多問題。（二）年度完成利潤情況集團年度實現利潤1.2億元，與上年利潤0.81億元比，增長48.3%,完成年度利潤計劃1.59億元的75.5%,年度實現利潤中：生產經營利潤0.38億元，土地增值利潤0.78億元，基礎設施投資節(jié)約額0.04億元。分行業(yè)分單位利潤完成情況：2007年集團董事局第一次（擴大）會議暨工作年會單位：萬元單位05年實際06年計劃06年實際完成計劃情況同比增長房地產業(yè)宜春房地產公司812.972461030.87419.1%26.8%南昌置業(yè)公司4011.8878646544.5783.2%63.1%巾政房地產公司796.9012511254

9、.37100.3%57.4%甫出置業(yè)公司29172637.0090.4%沈陽公司-254.90-小計5366.851227811466.8193.4%113.7%基礎設施巾政投資-100.20-6278.30福建建投-30.40-5228.24南昌置業(yè)243.3412082.81甫出置業(yè)公司90澄峰圍墾1357.9017931136.6063.4%高胡公司1262.401738-784.00-45.1%小計2733.043627541.9514.9%-80.2%實業(yè)公司-2.19集團公司-合計8097.701590512008.7675.5%48.3%（三）期間費用預算執(zhí)行情況1、管理費用預算

10、執(zhí)行情況2006年度集團管理費用預算總額4897.96萬元（未含績效工資），同口徑開支4345.35萬元（未含績效工資），占年度預算的88.7%。年度實際管理費用開支總額5715萬元，比上年增加了1082萬元，其中：工資2516萬元、福利費84萬元、員工社保36萬元、職工教育經費（培訓）10萬元、固定資產折舊及修理337萬元、低耗品及物料消耗52萬元、辦公費109萬元、水電費37萬元、租賃費76萬元、電信費48萬元、差旅費152萬元、小車費用241萬元、業(yè)務招待費993萬元、企劃宣傳112萬元、咨詢審計費105萬元、收帳費用13萬元、稅款66萬元、董事會經費321萬元、開辦費攤銷46萬元、工會

11、經費202007年集團董事局第一次（擴大）會議暨工作年會萬元，其他費用341萬元。A、各大項支出項目占年度管理費總支出比重分析：工資績效、福利、社保、三項開支2636萬元，占總支出的46.1%;固定資產折舊及修理費337萬元，占總支出的5.9%;小車費用241萬元，占總支出的4.2%;差旅費152萬元，占總支出的2.7%;業(yè)務招待費993萬元，占總支出的17.4%。R分單位管理費用支出情況單位05年實際06年實際同比增減備注宜春房地產公司434325-109房南昌置業(yè)公司966101549地巾政房地產公司21230795產甫出置業(yè)公司268641373業(yè)世歐公司268268小計18802556

12、676巾政投資18283-99基福建建投1879-178礎苗秀高速387387設澄峰圍墾330462132施高胡公司583524-59小計12821465183實業(yè)公司71710集團公計463357151082G分單位管理費用支出及占產值銷售比情況:單位06年產值銷售06年管理費用管理費占產值銷售比上年管理費占產值銷售比行業(yè)標桿2007年集團董事局第一次（擴大）會議暨工作年會房地產業(yè)宜春房地產公司58873255.5%8.0%南昌置業(yè)公司2739010153.7%4.7%巾政房地廣公司67093074.6%9.6%甫出置業(yè)公司287006412.2%世歐公司268小計

13、6868625563.7%6.6%6.1%基礎設施巾政投資6283福建建投-79南昌置業(yè)公司1094苗秀高速387澄峰圍墾196046223.6%9.3%高胡公司405052412.9%9.4%小計7159146520.5%12.9%實業(yè)公司64917物業(yè)公司35集團公司1677合計7652957157.5%12.0%2、財務費用預算執(zhí)行情況2006年度集團財務費用預算5876.36萬元，年度實際支出5286.6萬元，占年度計劃的90%3、營業(yè)費用支出情況集團年度營業(yè)費用實際支出1546.97萬元，占房地產銷售額6.87億元的2.3%,如果剔除莆田置業(yè)公司，則營業(yè)費用占銷售額的比率為3.5%,

14、超過行業(yè)標桿比率3%A、分單位營業(yè)費用支出情況：單位銷售額營業(yè)費用營業(yè)費用占銷售比行業(yè)標桿備注房宜春房地產公司5887157.892.7%地南昌置業(yè)公司2739011044.0%2007年集團董事局第一次（擴大）會議暨工作年會產業(yè)巾政房地產公司6709141.342.1%莆田置業(yè)公司28700143.740.5%合計686861546.972.3%3%B、營業(yè)費用項目構成情況：廣告費用731.04萬元，銷售代理382.66萬元，宣傳推介67.84萬元，其他365.43萬元。（四）、對外捐贈與贊助情況年度捐贈與贊助金額406.8萬元，其中：集團公司202.6萬元，南昌置業(yè)公司140.49萬元，莆

15、田置業(yè)公司51.11萬元，宜春房地產公司12.6萬元。主要捐贈贊助項目有：莆田媽祖城200萬元；南昌定崗小學100萬元；城廂區(qū)政府30萬元；九江地震災區(qū)22萬元；莆田老年大學10萬元；部隊建設13萬元；其他慈善捐贈20萬元。三、資金情況2006年集團資金總體上能滿足生產經營需求，由于莆田東園路項目、世歐金山項目貸款未能按計劃落實，大湖之都、東園路項目開發(fā)進度問題影響銷售回籠資金等，資金在一些節(jié)點上出現緊張狀況。（一）銀行融資情況2006年末銀行貸款授信額度19.8億元，比上年末4.65億元，增加了15.15億元。截止2006年底已放貸金額8.64億元，比上年末3.37億元，增加了5.27億元。

16、其中：流動資金貸款2.67億元，項目貸款5.97億元。各公司銀行授信、放貸情況如下表：單位：萬元單位銀行貸款額度已放貸金額其中備注流貸項目貸宜春房地產公司600020002000南昌置業(yè)公司368003270032700巾政房地產公司300030003000莆田置業(yè)公司50000世歐公司300002007年集團董事局第一次（擴大）會議暨工作年會巾政投資公司200020002000福建建投公司700058505850高胡公司220002000020000澄峰圍墾400020002000實業(yè)公司1030050005000集團公司2290098659865建安公司400040004000合計1980

17、00864152671559700（二）其他拆、借款情況年末其他借款金額4658.3萬元，其中：住房認購誠意金2658.3萬元,歐氏公司1000萬元，國貨公司1000萬元。（三）資金回籠情況2006年回籠資金總額4.15億元，其中：1、房地產企業(yè)銷售回籠資金4億元，其中：宜春房地產公司0.59億元；南昌置業(yè)公司2.74億元；市政房地產分公司0.67億元。2、基礎設施工程款回籠0.14億元，其中：市政投資公司212萬元；建投公司130萬元；南昌置業(yè)公司大市政1095萬元。3、宜豐項目回籠100萬元。（四）對新項目資金投入情況截止2006年12月31日，集團對新項目投入資金3.8億元，其中：1、金

18、山項目投入資金28110萬元。2、莆秀高速項目投入資金7800萬元。2007年集團董事局第一次（擴大）會議暨工作年會二、2007年財務預算報告一、2007年各項經濟指標（一）計劃投資、開發(fā)指標1、全年計劃完成投資額26.19億元，其中：房地產投資19.76億元，基礎設施投資6.43億元；2、全年計劃房地產開工總面積117.28萬褶，其中：南昌置業(yè)公司38.1萬褶；宜春房地產公司8萬itf；市政房地產公司1.9萬itf；莆田置業(yè)公司27萬nf；世歐公司金山項目33萬m2,世歐公司南江濱項目9.28萬m20（二）產值、銷售、利潤指標1、全年計劃實現房地產銷售額16.57億元，計劃回籠資金銷售額11

19、.90億元，計劃完成基礎設施建安概算投資額7.9億元。2、全年計劃實現利潤總額5.21億元，其中：房地產業(yè)利潤2.82億元，基礎設施投資項目節(jié)約投資額2.39億元。3、分單位計劃產值、銷售、利潤情況：（見下表）單位：萬元單位銷售額（合同）銷售額（資金回籠）建安概算投資額計劃利潤其中經營利潤土地利潤投資節(jié)約房房地產公司723224757950529地南昌置業(yè)公司50400433681100050006000產巾政房地產63767098703703業(yè)莆田置業(yè)公司1782216244680933283481世歐公司903425000091259125小計16566311895728216182061

20、0010基巾政投資公司礎福建建投公司設南昌置業(yè)公司施莆田置業(yè)公司澄峰圍墾49371428142892007年集團董事局第一次（擴大）會議暨工作年會高胡公司1915549234923苗秀公司551141755517555小計792062390623906合計1656631189577920652122182061001023906（三）期間費用預算1、管理費用預算：根據各公司報送的年度預算初步匯總，集團全年管理費用預算總額8472萬元（不含年終績效工資），若年終績效工資按上年預估，則全年管理費用預算總額達9632萬元,與上年實際5715萬元比增加3917萬元。各公司年度初步預算情況：（不含年終績效工資）集團公司1951萬元，房地產公司422萬元，南昌置業(yè)公司1451萬元，市政房地產公司277萬元，莆田置業(yè)公司818萬元，世歐公司910萬元，市政投資公司170萬元，建設投資公司40萬元，