1、信用評級業(yè)務(wù)盡職調(diào)查管理制度第一章總則第一條為規(guī)范盡職調(diào)查管理，提升評級質(zhì)量和管理水平，依據(jù)評級監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求，特制訂本制度。第二條本制度適用于信用評級業(yè)務(wù)盡職調(diào)查管理。第二章組織與權(quán)責(zé)第三條評級管理部負(fù)責(zé)委托評級項(xiàng)目評級報(bào)備管理。第四條評級部門負(fù)責(zé)委托評級項(xiàng)目盡職調(diào)查準(zhǔn)備、盡職調(diào)查實(shí)施和盡職調(diào)查資料存檔管理。第五條風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)委托評級項(xiàng)目盡職調(diào)查合規(guī)性管理和風(fēng)險(xiǎn)防范管理。第三章管理內(nèi)容第六條盡職調(diào)查準(zhǔn)備（一）營銷人員與受評對象簽訂業(yè)務(wù)合同后，填寫項(xiàng)目任務(wù)單并提交客戶服務(wù)部審核；客戶服務(wù)部總監(jiān)審核無誤，將項(xiàng)目任務(wù)單和業(yè)務(wù)合同等資料與業(yè)務(wù)合同審核流程單提交評級管理部進(jìn)行報(bào)備。（二）評級秘書完成報(bào)

2、備管理后，將評級項(xiàng)目項(xiàng)目流程控制單提交給評級總監(jiān)，經(jīng)其審核簽字，將任務(wù)下達(dá)相關(guān)評級部門總經(jīng)理。（三）評級部門總經(jīng)理審核項(xiàng)目流程控制單并簽字確認(rèn)組建項(xiàng)目小組，依據(jù)部門內(nèi)行業(yè)小組人員狀況、存量項(xiàng)目及進(jìn)度情況,選擇分析師組建評級小組，并將任務(wù)下達(dá)。（四）評級小組成員接受任務(wù)，于項(xiàng)目流程控制單“回避承諾”欄簽字承諾遵守回避等規(guī)定。（五）評級小組通過對初步收集的公開及受評對象提供的資料進(jìn)行認(rèn)真研究分析，制定訪談工作方案并提交部門總經(jīng)理或技術(shù)（副）總監(jiān)審核。工作方案中需包含業(yè)務(wù)往來聯(lián)絡(luò)函、承諾函、企業(yè)資料收集清單、項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃、現(xiàn)場調(diào)研計(jì)劃、訪談提綱、項(xiàng)目組人員組成及聯(lián)系方式等。部門總經(jīng)理或技術(shù)（副）總監(jiān)

3、通過評級系統(tǒng)確認(rèn)審核通過。（六）評級小組與受評對象建立工作聯(lián)系，將工作方案通過公司郵箱發(fā)送受評對象，與其溝通、確定現(xiàn)場考察與訪談的具體時(shí)間、人員安排，并制定不能實(shí)現(xiàn)考察和訪談目的時(shí)所采取的補(bǔ)充方案。第七條盡職調(diào)查實(shí)施（一）評級小組前往受評對象處，開展盡職調(diào)查工作。首次評級時(shí)，評級項(xiàng)目組對評級對象的現(xiàn)場考察與訪談時(shí)間不得少于2個(gè)工作日。跟蹤評級時(shí)，可依據(jù)具體情況決定是否進(jìn)行現(xiàn)場考察與訪談。不進(jìn)行現(xiàn)場考察和訪談的，應(yīng)當(dāng)采取有效方式獲取跟蹤評級所需的必要信息。（二）程序要求1、評級小組進(jìn)場后須收集、核對受評對象準(zhǔn)備的書面資料。2、現(xiàn)場考察與訪談的被訪談人員一般應(yīng)包括董事長在內(nèi)的受評對象高管人員以及財(cái)

4、務(wù)、生產(chǎn)、銷售、技術(shù)、采購、規(guī)劃等管理部門負(fù)責(zé)人，總資產(chǎn)、銷售收入或凈利潤占受評對象合并數(shù)據(jù)20%以上的子公司負(fù)責(zé)人等。必要時(shí)，可訪談受評對象涉及相關(guān)主體的外部關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)，包括但不限于開戶銀行、母公司、行業(yè)管理部門、同行業(yè)主要競爭對手、主要客戶、稅務(wù)部門、工商部門、海關(guān)及有關(guān)專家等。3、在現(xiàn)場考察與訪談的過程中，評級小組應(yīng)有針對性的提問，并認(rèn)真做好訪談記錄。訪談記錄內(nèi)容至少應(yīng)當(dāng)包括受訪談單位名稱、受訪談人員姓名及職務(wù)、訪談地點(diǎn)及時(shí)間、訪談內(nèi)容。訪談記錄應(yīng)當(dāng)由負(fù)責(zé)記錄的評級項(xiàng)目組成員和受訪談人簽字確認(rèn)，并作為工作底稿統(tǒng)一歸檔留存。在經(jīng)過被訪談人員的同意后，訪談?wù)w過程應(yīng)進(jìn)行錄音，并保存及存檔。4、

5、評級小組應(yīng)安排實(shí)地考察?？疾靸?nèi)容包括受評對象主要生產(chǎn)經(jīng)營場所，或受評對象的主要基礎(chǔ)資產(chǎn)和相關(guān)主體的主要生產(chǎn)經(jīng)營場所等，實(shí)地考察過程應(yīng)通過照片或視頻方式記錄。5、現(xiàn)場考察與訪談過程中，發(fā)生需要受評對象進(jìn)一步提供相關(guān)資料情況的，評級項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)于訪談過程中或訪談結(jié)束后至完成評級報(bào)告初稿前，向受評對象提交補(bǔ)充資料清單，并督促評級對象在約定時(shí)間內(nèi)提供相關(guān)材料。6、現(xiàn)場考察與訪談結(jié)束后，評級小組應(yīng)請受評主體負(fù)責(zé)人（或授權(quán)人）在信用評級機(jī)構(gòu)評級作業(yè)主要流程單簽字。7、采信承銷商、會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評估等機(jī)構(gòu)出具的相關(guān)材料時(shí)，評級小組應(yīng)當(dāng)在一般知識水平和能力范疇內(nèi)對其真實(shí)性和準(zhǔn)確性進(jìn)行評估。（三）

6、受評對象提供的書面文件均需加蓋公章。第八條在現(xiàn)場考察與訪談結(jié)束后返回的3個(gè)工作日內(nèi)，評級小組成員整理、分析現(xiàn)場訪談收集的資料，準(zhǔn)備訪談匯報(bào)。第九條評級小組成員將訪談紀(jì)要提交部門總經(jīng)理或技術(shù)（副）總監(jiān)審核并作盡職調(diào)查情況匯報(bào)，部門總經(jīng)理或技術(shù)（副）總監(jiān)通過評級系統(tǒng)確認(rèn)審核通過。第十條在評級報(bào)告寫作過程中，評級小組成員應(yīng)實(shí)時(shí)跟蹤受評對象的信用風(fēng)險(xiǎn)變化情況，并根據(jù)部門審核的修改意見，向受評對象提出資料補(bǔ)充的要求，所補(bǔ)充的紙質(zhì)版本資料同樣需要加蓋受評對象公章。第十一條資料存檔（一）評級小組盡職調(diào)查獲取的受評對象所有資料，均須在評級項(xiàng)目出具正式報(bào)告前由評級小組成員存檔。（二）集團(tuán)檔案室和公司數(shù)據(jù)中心分別

7、保存盡職調(diào)查資料紙質(zhì)和電子資料，所有資料納入信用評級數(shù)據(jù)庫。（三）評級小組應(yīng)收集的盡職調(diào)查資料，包括但不限于以下內(nèi)容：1、經(jīng)客戶允許的錄音及現(xiàn)場考察的照片；2、訪談記錄（手寫、電子版各一份）；3、項(xiàng)目資料清單及工作方案；4、經(jīng)客戶蓋章的承諾函；5、經(jīng)客戶蓋章的其他所有合法資料。第四章信用記錄管理第十二條建立信用管理體系，推行信用管理責(zé)任制，通過員工誠信檔案，記錄員工盡職調(diào)查過程中的職業(yè)信用表現(xiàn)；通過信用約束機(jī)制,約束職業(yè)違規(guī)行為。第十三條通過崗位說明書明確員工崗位職責(zé)、任務(wù)、素質(zhì)及任職誠信要求。第十四條管理者發(fā)揮信用表率作用，將信用與管理結(jié)合，通過宣傳教育培養(yǎng)員工信用意識。第十五條信用評級人員必須遵守訪談紀(jì)律，嚴(yán)禁出現(xiàn)違反信用管理的行為：（一）擅自修改、杜撰受評對象信用信息。（二）與受評對象共謀或授意受評對象偽造、編造信息。（三）提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的資料。（四）非法使用或泄露評級中獲得的商業(yè)秘密（五）披露未經(jīng)證實(shí)或虛假的受評對象信用信息。（六）接受受評對象或其他相關(guān)機(jī)構(gòu)任何形式宴請和饋贈；（七）以任何形式向受評對象許諾級別。（八）利用自身身份、地位和執(zhí)業(yè)中所掌握的評級對象資料和信息為自己或他人謀取私利。（九）其他同類性質(zhì)的行為。第十六條所有違規(guī)違紀(jì)行為，一經(jīng)核實(shí)，將記入員工誠信檔案，并于離職證明中體現(xiàn)。第五章檢查考核第十七條