1、 2010貨幣銀行學(xué)復(fù)習(xí)題一、 名字解釋1 貨幣制度：國家法律規(guī)定的貨幣流通的規(guī)則、結(jié)構(gòu)和組織機(jī)構(gòu)體系的總稱。2 消費(fèi)信用：企業(yè)和銀行等金融機(jī)構(gòu)對消費(fèi)者提供的信用，用以滿足其消費(fèi)方面的貨幣需求的信用。 3 同業(yè)拆借：指金融機(jī)構(gòu)(主要是商業(yè)銀行)之間為了調(diào)劑資金余缺，利用資金融通過程的時間差、空間差、行際差來調(diào)劑資金而進(jìn)行的短期借貸。4 貨幣市場：交易期限在一年以內(nèi)的短期金融交易市場，其功能在于滿足交易者的資金流動性需求。5 法定存款準(zhǔn)備金:指法律規(guī)定金融機(jī)構(gòu)必須存在中央銀行里的，這部分資金叫做法定存款準(zhǔn)備金。6 貨幣乘數(shù)：貨幣乘數(shù)也稱之為貨幣擴(kuò)張系數(shù)或貨幣擴(kuò)張乘數(shù)，是指在基礎(chǔ)貨幣(高能貨幣)基

2、礎(chǔ)上貨幣供給量通過商業(yè)銀行的創(chuàng)造存款貨幣功能產(chǎn)生派生存款的作用產(chǎn)生的信用擴(kuò)張倍數(shù)，是貨幣供給擴(kuò)張的倍數(shù)。7 匯兌業(yè)務(wù)：匯兌業(yè)務(wù)是客戶以現(xiàn)款交付銀行，由銀行把款項支付給異地受款人的一種業(yè)務(wù)。8 金融衍生工具：是指其價值依賴于原生性金融工具的一類金融產(chǎn)品。目前最主要的金融衍生工具有：遠(yuǎn)期合約、期貨合約、期權(quán)合約等。9 官定利率：由政府金融管理部門或者中央銀行確定的利率。10. 直接融資：這是指公司、企業(yè)在金融市場上從資金所有者那里直接融通貨幣資金、其方式是發(fā)行股票或債券。11本位幣：用法定貨幣金屬按照國家規(guī)定的規(guī)格經(jīng)國家造幣廠鑄成的鑄幣稱為本位幣。 輔幣：輔幣是本位幣以下的小額通貨，供小額周轉(zhuǎn)使用

3、，通常用賤金屬鑄造。12中間業(yè)務(wù)：凡是銀行并不需要運(yùn)用自己的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項，并據(jù)以收取手續(xù)費(fèi)得業(yè)務(wù)統(tǒng)稱中間業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)：凡未列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)且不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的業(yè)務(wù)則稱表外業(yè)務(wù)。13。股價指數(shù)：是描述股票市場總的價格水平變化的指標(biāo)。14實(shí)際利率：是指物價不變，從而貨幣購買力不變條件下的利息率。名義利率：指包括補(bǔ)償通貨膨脹風(fēng)險的利率。15間接信用指導(dǎo)：間接信用指導(dǎo)是指中央銀行通過道義勸告、窗口指導(dǎo)等辦法來間接影響商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)行為的做法。16. 公開市場業(yè)務(wù)：公開市場業(yè)務(wù)是指中央銀行通過買進(jìn)或賣出有價證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量的活動。二、 選擇題1 某公

4、司已延期付款方式銷售給某商場一批商品，則該商場到期償還欠款時，貨幣執(zhí)行（ A ）職能。P28 A 支付手段 B 流通手段 C 購買手段 D 貯藏手段2. 金幣本位制的特點(diǎn)是（ ACD ）。P41A 金幣可以自由鑄造與熔化 B 金銀同時流通C 黃金可以自由輸出與輸入 D 金幣具有無限法償能力3. 我國的現(xiàn)金貨幣包括（ AB ）。A 流通中的紙幣 B 流通中的輔幣 C 活期存款 D 定期存款4. 下列信用工具中，屬于短期信用工具的有（ BD ）。A 股票 B 商業(yè)匯票 C 債券 D 國庫券5. 股票和債券的主要區(qū)別是（ BD ）。A 發(fā)行目的不同 B 債券是一種債權(quán)憑證，股票是一種所有權(quán)憑證C 債

5、券無紅利，股票有紅利 D 債券到期還本付息，股票無償還期6. 金融市場一般包括（ ABCD ）。A 短期資金市場 B 長期資金市場 C 外匯市場 D 黃金市場7. 股份公司發(fā)行股票的目的主要有（ ABCD ）。A 籌集建設(shè)資金，作為公司的資本基礎(chǔ) B 通過增資來充實(shí)自身的資本或改善財務(wù)狀況C 通過增加股東人數(shù)，形成穩(wěn)定的股東群體，使企業(yè)更加穩(wěn)定D 收購其他公司8. 股票是代表股份資本所有權(quán)的證券，它是一種（ C ）。A 固定資本 B 可變資本 C 實(shí)際資本 D 虛擬資本9. 金融市場上交易的對象是（ C ）。A 有形商品 B 無形商品 C 金融商品 D 實(shí)物商品10. 銀行發(fā)行的金融債券是（B

6、）。A 直接融資 B 間接融資 C 多邊融資 D 混合融資11. 我國政策性銀行的主要資金來源是（ABC）。A 財政撥付 B 組建時劃歸的資本金 C 發(fā)行金融債券 D 同業(yè)拆借E 發(fā)行股票12. 我國現(xiàn)行的非銀行金融機(jī)構(gòu)主要有（ABCD）。A 中國人民保險公司 B 中國國際信托投資公 C 信用合作社 D 郵政儲蓄機(jī)構(gòu)13. 我國三家政策性銀行成立的時間是（ C ）。A 1985年 B 1990年 C 1994年 D 2002年14. 國庫卷的期限最長為（D）。A 3個月 B 6個月 C 9個月 D 12個月15. 下列不屬于衍生金融工具的有（A）。A 股票 B 期權(quán) C 期貨 D 互換三、 可

7、能以多選題或簡述題或辨析題出現(xiàn)的知識點(diǎn)（大題以7.8章為主）1（多選+辨析）資本主義銀行體系是通過兩條途徑產(chǎn)生的。一是舊的高利貸性質(zhì)的銀行業(yè)逐漸適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)條件而轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義銀行；二是按資本主義原則組織起來的股份銀行。起主導(dǎo)作用的是后一條途徑。1694年在英國政府支持下由私人創(chuàng)辦的英格蘭銀行是最早出現(xiàn)的股份銀行。它的正式貼現(xiàn)率一開始就規(guī)定為4.5%6%，大大低于早期銀行業(yè)的貸款利率。英格蘭銀行的成立，標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度的建立。也意味著高利貸在信用領(lǐng)域的壟斷地位已被動搖。至于各資本主義國家紛紛建立起規(guī)模巨大的股份銀行，則是在18C末19C初之間。2.（多選+簡述）商業(yè)銀行的作用 充當(dāng)企業(yè)之間的

8、信用中介，這有助于充分利用現(xiàn)有的貨幣資本。 充當(dāng)企業(yè)之間的支付中介，由此可加速資本周轉(zhuǎn)。 變社會各階層的積蓄和收入為資本，這可以擴(kuò)大社會資本總額。 創(chuàng)造信用流通工具。3(簡述)商業(yè)銀行的組織制度1。單元銀行制度。單元銀行制又稱單一銀行制。指業(yè)務(wù)只由一個獨(dú)立的銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營而不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行組織制度。2總分行制度?？偡中兄贫扔钟蟹种兄浦Q，它是指銀行在大城市設(shè)立總行，并在該市及國內(nèi)或國外各地設(shè)立分支行的制度。3代理行制度。代理行制度也有往來銀行制度之稱。指銀行相互間前有代理協(xié)議，委托對方銀行代辦指定業(yè)務(wù)的制度。4銀行控股公司制度。銀行控股公司也有銀行持股公司之稱。一般是指專以控制和收購兩家以

9、上銀行股票所組成的公司。4（簡述）西方商業(yè)銀行的類型，我國屬于哪個類型。1 職能分工型模式：是指針對異國金融體制而言，其基本特點(diǎn)是，法律限定金融機(jī)構(gòu)必須分門別類各有專司:有專營長期金融的，有專營短期金融的，有專營有價證券買賣的，有專營信托業(yè)務(wù)的，等等。在這種體制下的商業(yè)銀行主要經(jīng)營短期工商信貸業(yè)務(wù)。采用這種類型體制的國家以美國、日本、英國為代表。2 全能型模式：全能的商業(yè)銀行，又有綜合式商業(yè)銀行之稱，它們可以經(jīng)營一切銀行業(yè)務(wù)，包括各種期限和種類的存款與貸款以及全面的證券業(yè)務(wù)等。采用全能式商業(yè)銀行模式的國家以德國、奧地利和瑞士等國為代表。3 目前我國存款貨幣銀行均屬職能分工型。就組織形式說，國有

10、獨(dú)資商業(yè)銀行及其他商業(yè)銀行都實(shí)行總分行制，且雖然各有分支機(jī)構(gòu)，但代理業(yè)務(wù)在各行之間還是相當(dāng)普遍的。而一些地方性商業(yè)銀行，則不能在外地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。至于信用合作社與財務(wù)公司，作為存款貨幣銀行，他們只是具有一些基本特征，一般不準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，作為存款貨幣銀行，其組織類型也是總分行制。凡實(shí)行總分行制的，總行對其分支機(jī)構(gòu)均實(shí)行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級管理的財務(wù)制度。分支機(jī)構(gòu)一律不具有法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。5（簡述）1負(fù)債業(yè)務(wù)：銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是指形成其資金來源的業(yè)務(wù)。其全部資金來源包括自有資金和吸收的外來資金兩部分。自有資金包括其成立時發(fā)

11、型股票所籌集的股份資本以及公積金、未分配的利潤。外來資金的形成渠道主要是吸收存款，向中央銀行借款，向其他銀行和貨幣市場拆借及從國際貨幣市場借款等，其中以吸收存款為主。吸收存款 ：是銀行接受客戶存入的貨幣款項，存款人可隨時或按約定時間支取款項的一種信用業(yè)務(wù)。傳統(tǒng)的分類方法將存款分為1）活期存款:指那些可以由存戶隨時存取的存款。主要用于交易和支付用途。企業(yè)、個人、政府機(jī)關(guān)、金融機(jī)構(gòu)都能在銀行開立活期存款賬戶，存款貨幣銀行彼此之間也可以開立這種賬戶。2）定期存款：指那些具有確定的到期期限才準(zhǔn)提取的存款。在60年代前，存戶只能自己憑存單去取款，“可轉(zhuǎn)讓”定期存單的推出，使這種存單在到期前到貨幣市場被轉(zhuǎn)

12、讓買賣成為可能。3）儲蓄存款：這主要是針對居民個人積蓄貨幣之需所開辦的一種存款業(yè)務(wù)。儲蓄存款成為銀行大量長期性資金來源。6（多選+辨析） 其他負(fù)債業(yè)務(wù)1） 中央銀行借款：存款貨幣銀行資金不足，必要時可以向中央銀行借款。一般說來，存款貨幣銀行向中央銀行借款，其主要的、直接的目的在于緩解本身資金暫時不足的境況，而非用來營利。向中央銀行借款主要有兩種形式：1）。再貼現(xiàn)，即把自己辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)所買進(jìn)的未到期票據(jù)，如商業(yè)票據(jù)、短期國庫券等，再轉(zhuǎn)賣給中央銀行。2）。直接借款，即用自己持有的合格票據(jù)、銀行承兌匯票、政府公債等有價證券作為抵押品向中央銀行取得抵押貸款。2）銀行同業(yè)拆借：這是銀行的一項傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。它

13、是指銀行相互之間的資金融通。在這種拆借業(yè)務(wù)中，借入資金的銀行主要是用以解決本身臨時資金周轉(zhuǎn)的需要，一般均為短期的，利率較低。同業(yè)拆借或通過各存款貨幣銀行在中央銀行的存款賬戶在中央銀行的存款賬戶進(jìn)行，即通過中央銀行把款項從拆出行賬戶劃轉(zhuǎn)到拆入行賬戶，或采取同業(yè)存款以及回購協(xié)議等形式進(jìn)行。3）國際貨幣市場借款。（通過辦理定期存款、發(fā)行大額定期存單、出售商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)及發(fā)行債券等方式籌集資金。）4）結(jié)算過程中的短期資金占用。5）發(fā)行金融債券。7（簡述）資產(chǎn)業(yè)務(wù)：是指將自己通過負(fù)債業(yè)務(wù)所聚集的貨幣資金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)。是其取得收益的主要途徑。對于所聚集的資金，除了必須保留一定部分的現(xiàn)金和在中央銀

14、行的存款以應(yīng)付客戶提存外，其余部分主要是以貼現(xiàn)、貸款和證券投資加以運(yùn)用。1） 貼現(xiàn)：購買票據(jù)的業(yè)務(wù)。辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，銀行向客戶收取一定的利息，稱為貼現(xiàn)利息或折扣。未到期票據(jù)貼現(xiàn)付款額的計算公式是：貼現(xiàn)付款額=票據(jù)面額*（1年貼現(xiàn)率*未到期天數(shù)/360天）票據(jù)的貼現(xiàn)實(shí)際上是債權(quán)債務(wù)的轉(zhuǎn)移，即銀行通過貼現(xiàn)間接貸款給票據(jù)金額的支付人。貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，過去主要以商業(yè)票據(jù)為對象，現(xiàn)在已擴(kuò)展到政府短期債券。2） 貸款：貸款又稱放寬，是銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸放給客戶并約期歸還的業(yè)務(wù)。貸款業(yè)務(wù)種類： 按貸款有否抵押品劃分，有抵押貸款和信用貸款。 抵押貸款：指以特定的抵押品作擔(dān)保的貸款。抵押品可以是不動

15、產(chǎn)、應(yīng)收賬款、機(jī)器設(shè)備、提單、棧單、股票和債券等資產(chǎn)。作為抵押的資產(chǎn)必須是能夠在市場上出售的。抵押品的資產(chǎn)的價值一般要求大于貸款金額。當(dāng)銀行由于借款人違約而處理其抵押品時，如果處理抵押品收入的金額超過貸款的本息和，超過部分應(yīng)返還給借款人，反之，銀行可通過法律程序追索不足的款項。 信用貸款：是指無抵押品作擔(dān)保的貸款。一般是帶給那些有良好資信者。對這種貸款，銀行通常收取較高利息，并往往附加一定條件，如提供資產(chǎn)負(fù)債表、個人收支計劃和報告借款用途等。 按貸款對象劃分，有工商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款和消費(fèi)貸款。 工商業(yè)貸款：主要用于工業(yè)企業(yè)固定資產(chǎn)和購入流動資產(chǎn)的資金需要，以及商業(yè)企業(yè)商品流轉(zhuǎn)的資金需要。因?yàn)楣?/p>

16、商業(yè)企業(yè)都是營利企業(yè)，貸款本息的收回比較可靠，所以在存款貨幣銀行貸出的款項中一般以這種貸款的比重最大。 農(nóng)業(yè)貸款：短期的主要用于購買種子、肥料、農(nóng)藥等，長期的主要用于購買土地、改良土壤或建造水利設(shè)施以及造林等。 消費(fèi)貸款：貸放給個人用于購買消費(fèi)品或支付勞務(wù)費(fèi)用的貸款，其中又主要是用于購買高檔耐用消費(fèi)品，如汽車、房屋等。消費(fèi)貸款的清償依靠借款人可靠的收入。 按貸款期限劃分，有短期貸款、中期貸款和長期貸款。短期貸款：期限不超過一年。中期貸款：期限為一般為一年以上到七八年之間。長期貸款：期限更長。 按還款方式劃分：有一次償還的貸款和分期償還的貸款。一次償還的貸款：是在貸款到期時一次償還本金；但利息，

17、根據(jù)約定，或在整個貸款期間分期支付，或在貸款到期時一次支付。分期償還的貸款：是按年、按季、按月以相等的金額還本付息。西方商業(yè)銀行的“6C”原則（1）品德（character）（2）。才能（capacity）（3). 資本 (capital)（4). 擔(dān)保品（collateral)（5). 經(jīng)營環(huán)境（condition）（6)。事業(yè)的連續(xù)性（continuity）3）證券投資 證券投資：是指商業(yè)銀行以其資金在金融市場上購買各種有價證券的業(yè)務(wù)活動。商業(yè)銀行投資的目的一般是為了增加資產(chǎn)的流動性，因此，證券投資的主要對象是信用可靠，風(fēng)險較小，流動性較強(qiáng)的政府及其所屬機(jī)構(gòu)的證券，如公債券、國庫券等。4）

18、 租賃業(yè)務(wù) 租賃業(yè)務(wù)作為銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的一部分，則只有三四十年的歷史，租賃范圍小到耐用消費(fèi)品，辦公室設(shè)備；大到機(jī)器設(shè)備、飛機(jī)、油輪甚至整座工廠、核電站。租賃業(yè)務(wù)通常是由獨(dú)立的或銀行下轄的租賃公司經(jīng)營。8（多選+簡述）中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)：凡是銀行并不需要運(yùn)用自己的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項，并據(jù)以收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)統(tǒng)稱中間業(yè)務(wù)。最常見的是傳統(tǒng)的匯兌、信用證、代收、代客買賣等業(yè)務(wù)。承兌業(yè)務(wù)也可歸入這一類。（信托業(yè)務(wù)+代理融通業(yè)務(wù)+銀行卡業(yè)務(wù)）表外業(yè)務(wù)：凡未列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)且不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的業(yè)務(wù)則稱表外業(yè)務(wù)。廣義的表外業(yè)務(wù)：既包括傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)（無風(fēng)險業(yè)務(wù)），如匯兌、代理等，又

19、包括金融創(chuàng)新中產(chǎn)生的一些有風(fēng)險的業(yè)務(wù)。如互換、期權(quán)、期貨、遠(yuǎn)期利率協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利、貸款承諾、備用信用證等業(yè)務(wù)。狹義的：專指后一類。9（論述）信用貨幣的創(chuàng)造過程1. 原始存款與派生存款這一對范疇，在金屬鑄幣流通的條件下即已存在。假設(shè)客戶將一切收入都存入銀行系統(tǒng)而不提取現(xiàn)金以及銀行只需按規(guī)定保留法定準(zhǔn)備金而將超額準(zhǔn)備金全部貸出這樣兩個前提條件。2在支票存款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上，出現(xiàn)了具有如下特點(diǎn)的經(jīng)濟(jì)行為：1 客戶把鑄幣存入銀行之后，并不一定再把鑄幣全數(shù)提出；從銀行取得貸款的客戶也通常是要求把貸給的款項記入自己的存款賬戶。當(dāng)他們的存款賬戶上存有款項時，既可在提取鑄幣，又可開出支票履行支付義務(wù)。2

20、 取得支票，往往并不提取鑄幣，而是委托往來銀行代收并把收來的款項記入自己的存款賬戶。3 各個銀行，由于自己的客戶開出支票，因而應(yīng)該付出款項，同時由于自己客戶交來支票委托收款，因而有應(yīng)該收入的款項。應(yīng)付款、應(yīng)收款的金額很大，但兩者的差額通常卻較小。4 各個銀行保存鑄幣的需要?dú)w結(jié)為二：一是客戶從存款中提取鑄幣；二是結(jié)清支票結(jié)算中應(yīng)收應(yīng)付的差額。在長期的經(jīng)營活動中，銀行認(rèn)識到：鑄幣的需要，相對于存款額來說，只是其一部分，而且比例相對穩(wěn)定。只要按存款的一定百分比保持鑄幣庫存即可應(yīng)付顧客對于鑄幣的需要。3. 在這樣的特征經(jīng)濟(jì)行為之下，出現(xiàn)如下過程： 設(shè)A銀行吸收到客戶存入10 000元鑄幣；根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，保

21、存相當(dāng)于存款額20%的鑄幣即足以應(yīng)付日常提取鑄幣需要。那么，A銀行即可把8 000元鑄幣貸給乙。A銀行的資產(chǎn)負(fù)債狀況如下： 乙將8 000元鑄幣支付給丙，丙把鑄幣存入自己的往來銀行B，按照同樣的考慮，B銀行留下20%的鑄幣即1 600元，其余6 400元鑄幣貸給客戶丁。這時，B銀行的資產(chǎn)負(fù)債狀況如下： 如此類推，從銀行A開始至銀行B，銀行C，銀行N，持續(xù)地存款貸款，貸款存款，則產(chǎn)生這樣的結(jié)果：4. 從表可知，當(dāng)銀行根據(jù)經(jīng)驗(yàn)按存款的一定比例假設(shè)是20%保存鑄幣庫存時，10 000元鑄幣的存款，可使有關(guān)銀行共貸出40 000元貸款和吸收包括最初10 000元存款在內(nèi)的50 000元存款。從先后順序

22、來說，10 000元是最初的存款，40 000元是由于有了最初的存款才產(chǎn)生的存款。 因此，把最初的存款稱為“原始存款”，把在此基礎(chǔ)上擴(kuò)大的存款稱為“派生存款”。5. 這里有：原始存款R、貸款總額L、經(jīng)過派生后的存款總額（包括原始存款）D、必要的鑄幣庫存對存款的比率 r，這四者的關(guān)系可表示為： 6. 在原始存款的基礎(chǔ)上出現(xiàn)了派生存款，其核心意義即在于存款貨幣的創(chuàng)造。 就上面的例子來說，原來流通中有10 000元鑄幣為各種支付服務(wù)?，F(xiàn)在，銀行則為經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造了40 000元的存款貨幣，即為流通服務(wù)的貨幣已增至50 000元?，F(xiàn)代金融體制下的存款貨幣創(chuàng)造1. 現(xiàn)代生活中相當(dāng)于鑄幣的現(xiàn)金是中央銀行壟斷發(fā)行

23、的銀行券。銀行對于吸收的存款要準(zhǔn)備一部分銀行券，以保持存款的客戶提取現(xiàn)金。這與鑄幣流通時要保有一部分鑄幣以備提取鑄幣的意義一樣。但支票結(jié)算中銀行之間的應(yīng)收應(yīng)付差額則已完全不需要用銀行券結(jié)清。由于各個存款貨幣銀行均在中央銀行開有存款賬戶，所以應(yīng)收應(yīng)付差額的結(jié)算只需通過銀行在中央銀行的存款賬戶進(jìn)行劃轉(zhuǎn)。2. 各銀行在中央銀行的存款稱作準(zhǔn)備存款。通常由國家規(guī)定：銀行在中央銀行的準(zhǔn)備存款對該銀行所吸收的存款總額的比率。這種比率叫法定準(zhǔn)備率。3. 如果暫不考慮顧客從存款提取銀行券，則有一個無現(xiàn)金的支付流轉(zhuǎn)模型。在這個模型下，存款貨幣創(chuàng)造怎樣開始？“原始存款”的來源可以是存款貨幣銀行從中央銀行借款；可以是

24、客戶收到中央銀行的支票比如由國庫開出的撥款支票并委托自己的往來銀行收款；也可能是客戶向存款貨幣銀行出售外匯并形成存款，而銀行把外匯售與中央銀行并形成準(zhǔn)備存款，等等。4. 舉例： 假設(shè)A銀行的客戶甲收到一張中央銀行的支票，金額為10 000元；客戶甲委托A銀行收款。從而A銀行在中央銀行的準(zhǔn)備存款增加10 000元，而甲在A銀行賬戶上的存款等額增加10 000元。 A銀行吸收了存款，從而有條件貸款。設(shè)法定準(zhǔn)備率仍為20%，則A銀行針對吸收的這筆存款的法定準(zhǔn)備金不得低于2 000元。如果A銀行向客戶乙提供貸款，按最高可貸數(shù)額是8 000元，則A銀行的資產(chǎn)負(fù)債狀況如下：當(dāng)乙向B銀行的客戶丙用支票支付8

25、 000元，而丙委托B銀行收款后，A銀行、B銀行的資產(chǎn)負(fù)債狀況如下：（4）B銀行在中央銀行有了8 000元的準(zhǔn)備存款，按照20%的法定準(zhǔn)備率，則它的最高可貸數(shù)額為 6 400元。向客戶丁貸出6 400元后，則B銀行的資產(chǎn)負(fù)債狀況如下：（5）當(dāng)B銀行的客戶丁向C銀行的客戶戊用支票支付6 400元的應(yīng)付款，而客戶戊委托C銀行收款后，B銀行、C銀行的資產(chǎn)負(fù)債狀況如下： C銀行在中央銀行有了6 400元的準(zhǔn)備存款，按照20%的法定準(zhǔn)備率，則它的最高可貸數(shù)額不得超過5 120元。如向客戶貸出，則C銀行的資產(chǎn)負(fù)債狀況如下： 當(dāng)C銀行的客戶己向D銀行的客戶庚用支票支付6 400元的應(yīng)付款，而客戶庚委托D銀行

26、收款后，C銀行的資產(chǎn)負(fù)債狀況如下： 如此類推，存款的派生過程如下表：存款貨幣銀行體系的資產(chǎn)負(fù)債狀況如下：5. 如以D表示包括原始存款在內(nèi)的經(jīng)過派生的存款增加總額，以R 表示原始存款或準(zhǔn)備存款的初始增加額，rd 表示法定存款準(zhǔn)備率，則三者關(guān)系式如下：存款貨幣創(chuàng)造的兩個必要前提條件1. 各個銀行對于自己所吸收的存款只需保留一定比例的準(zhǔn)備金;。2. 銀行清算體系的形成。 存款貨幣創(chuàng)造的乘數(shù)銀行存款貨幣創(chuàng)造機(jī)制所決定的存款總額，其最大擴(kuò)張倍數(shù)稱為派生倍數(shù)，也稱為派生乘數(shù)。它是法定準(zhǔn)備率的倒數(shù)。若以K代表；則如下式 2. 這里的 K 值只是原始存款能夠擴(kuò)大的最大倍數(shù)，實(shí)際過程的擴(kuò)張倍數(shù)往往達(dá)不到這個值。

27、存款貨幣創(chuàng)造的限制因素(制約派生存款的因素)1.現(xiàn)金漏損率 2.超額準(zhǔn)備金 3.定期存款10.（論述）商業(yè)銀行的經(jīng)營原則商業(yè)銀行的經(jīng)營有三條原則：盈利性、流動性和安全性。（一）安全性安全性是指商業(yè)銀行的資產(chǎn)免遭風(fēng)險損失。威脅銀行資產(chǎn)安全的風(fēng)險主要來自于兩條途徑，一是來自于市場；二是來自于債務(wù)人。（二）流動性流動性是指商業(yè)銀行能夠隨時應(yīng)付客戶的提存和滿足客戶貸款需求的能力。銀行的流動性包括資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的流動性兩個方面。資產(chǎn)的流動性是指在銀行資產(chǎn)不蒙受損失的情況下，迅速變現(xiàn)的能力；負(fù)債的流動性則指銀行能以較低的成本隨時獲得所需資金的能力。（三）盈利性盈利性原則是指商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的前提下，盡

28、可能提高銀行的盈利能力，力求獲取最大利潤，以實(shí)現(xiàn)銀行的價值最大化。商業(yè)銀行的盈利性方針是由它的性質(zhì)所決定的。商業(yè)銀行只有堅持這一方針，才能在激烈的競爭中立于不敗之地，并獲得較高的信譽(yù)，吸引更多的資金，擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，增強(qiáng)競爭實(shí)力。（四）三性的協(xié)調(diào)一般說來，安全性與流動性是正相關(guān)的：流動性較強(qiáng)的資產(chǎn)，風(fēng)險較小，安全有保障。但她們與盈利性往往有矛盾，流動性強(qiáng)、安全性好、盈利率較低；盈利性較高的資產(chǎn)，往往流動性較差、風(fēng)險較大。因此，商業(yè)銀行必須尋求三者之間的均衡和協(xié)調(diào)。商業(yè)銀行要實(shí)現(xiàn)三性的協(xié)調(diào)，必須做到在保證安全和流動性的前提下，追求最大限度的利潤。11（多選）資產(chǎn)管理與負(fù)債管理(p215p216)資

29、產(chǎn)管理: . 在20世紀(jì)80年代末期之前，我國實(shí)行的是貸款規(guī)模管理。 1994年起，在商業(yè)銀行中全面推行資產(chǎn)負(fù)債比例管理。不良貸款與貸款風(fēng)險分類1. 不良資產(chǎn)，也常稱之為不良債權(quán)。其中主要是不良貸款。2. 由于銀行面對的各種風(fēng)險是客觀的必然，所以，依一定概率發(fā)生的不良債權(quán)，不可避免。問題只是嚴(yán)重程度如何。3. 就銀行來說，努力方向是：力求使不良債權(quán)的發(fā)生趨近于較低的概率； 對已發(fā)生的不良債權(quán)尋求最優(yōu)的化解途徑；保證用于沖抵無法化解的不良債權(quán)的專項準(zhǔn)備金能夠及時、足額地提取。債權(quán)質(zhì)量分類法（單選）1. 我國的不良貸款多年以來一直采取“一逾兩呆” 的分類法； 國際上大體有兩種分類法即“大洋洲模式”

30、和正常、關(guān)注、次級、可疑和損失的“五級分類法”。2. 我國從2002年1月1日起全面推行貸款風(fēng)險分類管理“五級分類”制度。12（多選）中央銀行建立的必要性1 由于銀行券統(tǒng)一發(fā)行的必要。2 銀行林立、銀行業(yè)務(wù)不斷擴(kuò)大、債權(quán)債務(wù)關(guān)系錯綜復(fù)雜，票據(jù)交換及清算若不能得到及時、合理處置，會阻礙經(jīng)濟(jì)順暢運(yùn)行。于是客觀上需要建立一個全國統(tǒng)一而有權(quán)威的，公正的清算機(jī)構(gòu)為之服務(wù)。3 在經(jīng)濟(jì)周期的發(fā)展過程中，商業(yè)銀行往往陷于資金跳讀不靈的窘境，有時則因支付能力不足而破產(chǎn)，銀行缺乏穩(wěn)固性，不利于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，也不利于社會的穩(wěn)定。因而需要一個統(tǒng)一的金融機(jī)構(gòu)作為其他眾多銀行的后盾，在必要時給他們提供資金支持。4 同其他行

31、業(yè)一樣，銀行業(yè)經(jīng)營競爭很激烈，而且他們在競爭中的破產(chǎn)、倒閉給經(jīng)濟(jì)造成的動蕩要大得多。因此，客觀上需要有個代表政府意志的專門機(jī)構(gòu)來專事金融業(yè)管理、監(jiān)督、協(xié)調(diào)工作。中央銀行的發(fā)展過程。1. 19世紀(jì)到一戰(zhàn)爆發(fā)前的一百多年里，出現(xiàn)了成立中央銀行的第一次高潮。 2. 一戰(zhàn)結(jié)束后，面對世界性的金融恐慌和嚴(yán)重的通貨膨脹，1920年的國際經(jīng)濟(jì)會議上，要求各國盡快建立中央銀行，以共同維持國際貨幣體制和經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定，從而推動了中央銀行成立的第二次高潮。 3. 二戰(zhàn)后，一批經(jīng)濟(jì)落后國家獨(dú)立后，都把建立中央銀行視為鞏固民族獨(dú)立和國家主權(quán)的重要標(biāo)志。 * 中央銀行的象征：壟斷貨幣的發(fā)行人。中央銀行的起源：瑞典銀行和英格蘭

32、銀行最早的中央銀行：瑞典銀行。1844年成立。中國人民銀行成立：1948.12.1石家莊。13（簡述）中央銀行的類型大致可分為四種類型：單一型、復(fù)合型、跨國型及準(zhǔn)中央銀行型。1）單一的中央銀行制度： 指國家單獨(dú)建立中央銀行機(jī)構(gòu)，使之全面、純粹行使中央銀行的職責(zé)。又分為：一元式中央銀行制度；二元式中央銀行制度。 一元式中央銀行制度：這種體制是在一個國家內(nèi)只建立一家統(tǒng)一的中央銀行，機(jī)構(gòu)設(shè)置一般采取總分行制。目前世界上絕大部分國家的中央銀行都實(shí)行這種體制，我國也是如此。 二元式中央銀行制度：這種體制是在一國國內(nèi)建立中央和地方兩級中央銀行機(jī)構(gòu)，中央級機(jī)構(gòu)是最高權(quán)力或管理機(jī)構(gòu)，但地方級機(jī)構(gòu)也有一定的獨(dú)立

33、權(quán)利。這是帶有聯(lián)邦制特點(diǎn)的中央銀行制度。屬于這種類型的國家有美國、德國等。2）復(fù)合中央銀行制度：指一個國家沒有設(shè)專司中央銀行職能的銀行，而是由一家大銀行集中中央銀行職能和一般存款貨幣銀行經(jīng)營職能于一身的銀行體制。這種復(fù)合制度主要存在于過去的蘇聯(lián)和東歐等國。我國在1983年以前也一直實(shí)行這種銀行制度。3）跨國中央銀行制度：是由參加某一貨幣聯(lián)盟的所有成員國聯(lián)合組成的中央銀行制度。二戰(zhàn)后，許多地域相鄰的一些欠發(fā)達(dá)國家建立了貨幣聯(lián)盟，并在聯(lián)盟內(nèi)成立參加國共同擁有的統(tǒng)一的中央銀行。歐洲中央銀行：1998年7月,一個典型的跨國中央銀行歐洲中央銀行正式成立。它是歐洲一體化進(jìn)程逐步深入的產(chǎn)物。歐洲中央銀行由兩

34、個層次組成：一是歐洲中央銀行本身；二是歐洲中央銀行體系。各國中央銀行失去其相當(dāng)?shù)莫?dú)立性。 4）準(zhǔn)中央銀行：指有些國家或地區(qū)只設(shè)置類似中央銀行的機(jī)構(gòu)，或由政府授權(quán)某個或幾個商業(yè)銀行，行使部分中央銀行職能的體制。新加坡、中國香港屬于這種體制。 14（簡述）中央銀行的職能. 中央銀行的活動特征： 不以營利為目的 不經(jīng)營普通銀行業(yè)務(wù) 獨(dú)立性對中央銀行的基本職能，歸納與表述各有不同。一般的、傳統(tǒng)的歸納是表述為：發(fā)行的銀行、銀行的銀行和國家的銀行三大職能。發(fā)行的銀行1. 所謂發(fā)行的銀行就是壟斷銀行券的發(fā)行權(quán)，成為全國惟一的現(xiàn)鈔發(fā)行機(jī)構(gòu)。2. 目前，世界上幾乎所有國家的現(xiàn)鈔都由中央銀行發(fā)行。硬輔幣的鑄造、發(fā)

35、行，一般也多由中央銀行經(jīng)管。3. 20世紀(jì)以來，各國的貨幣流通均轉(zhuǎn)化為不兌現(xiàn)的紙幣流通?？刂频淖钚】趶揭彩峭ㄘ浿徽计渲幸恍〔糠值?M1。這是因?yàn)?，?jīng)濟(jì)穩(wěn)定與否的關(guān)鍵已主要取決于較大口徑的貨幣供給狀況。4. 銀行券的發(fā)行是中央銀行的重要資金來源，為中央銀行調(diào)節(jié)金融活動提供了資金實(shí)力。 銀行的銀行1. 存、放、匯同樣是中央銀行的主要業(yè)務(wù)內(nèi)容，但面對的是商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)； 2. 集中存款準(zhǔn)備：集中統(tǒng)一保管商業(yè)銀行存款準(zhǔn)備金的制度，是現(xiàn)代中央銀行制度的一項重要內(nèi)容。但有些國家一直不太重視這一制度；重視的國家近些年來情況也有較大變化。3. 最終貸款人：對于中央銀行應(yīng)該支持陷入資金周轉(zhuǎn)困難的商業(yè)銀行

36、及其他金融機(jī)構(gòu)，以保障支付鏈條不因擠兌等偶發(fā)事件的沖擊而突然斷裂以致引發(fā)系統(tǒng)性金融危機(jī)，曾存在長期爭論。但無論如何，今天世界的中央銀行，已經(jīng)十分明確地樹立起保障支付鏈條的指導(dǎo)方針。有人甚而認(rèn)為，在中央銀行的任務(wù)中，這一條應(yīng)該擺在首位。4. 組織全國清算。國家的銀行（多選、簡述）指中央銀行代表國家貫徹執(zhí)行財政金融政策，代理國庫收支以及為國家提供各種金融服務(wù)： 代理國庫；代理國家債券的發(fā)行；對國家財政給予信貸支持；管理外匯和黃金儲備；制定和實(shí)施貨幣政策；制定并監(jiān)督執(zhí)行有關(guān)金融管理法規(guī)。15（簡述）人民幣的發(fā)行程序人民幣的具體發(fā)行是由中國人民銀行設(shè)置的發(fā)行基金保管庫（簡稱發(fā)行庫）來辦理的。所謂發(fā)行基金是人民銀行保管的已印好而尚未進(jìn)入流通的人民幣票券。發(fā)行庫在人民銀行總行設(shè)總庫，下設(shè)分庫、支庫。具體的操作程序是:當(dāng)商業(yè)銀行基層行處現(xiàn)金不足以支付時，可到當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行在其存款賬戶余額內(nèi)提取現(xiàn)金。預(yù)示人民幣從發(fā)行庫轉(zhuǎn)移到商業(yè)銀行基層行處的業(yè)務(wù)庫。這意味