1、費(fèi)用報(bào)銷付款流程v1、申請(qǐng)人將需要報(bào)銷或付款的事項(xiàng)，準(zhǔn)確、真實(shí)的填寫相應(yīng)單據(jù)，提交到OA系統(tǒng)，按要求填寫完畢，同時(shí)將OA給出的單據(jù)號(hào)用鉛筆填寫在付款或費(fèi)用單據(jù)的右上角。v2、申請(qǐng)人隨OA流程將付款或費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)交財(cái)務(wù)復(fù)核。v3、財(cái)務(wù)復(fù)核后隨0A流程將付款或費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)交總經(jīng)理審批。v4、出納見總經(jīng)理審批后的單據(jù)付款。費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間規(guī)定v提交費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)時(shí)間：每周二v部門負(fù)責(zé)人審核時(shí)間：每周三v財(cái)務(wù)部審核時(shí)間：每周四v總經(jīng)理（或授權(quán)人）審批時(shí)間：每周五v出納費(fèi)用報(bào)銷付款時(shí)間：每周二v特殊情況除外費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)的填寫規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)的填寫規(guī)范 1、財(cái)務(wù)報(bào)銷是財(cái)務(wù)工作的基礎(chǔ)部分，財(cái)務(wù)報(bào)銷牽涉面廣泛，不僅

2、受限于會(huì)計(jì)法、稅法、合同法、發(fā)票管理辦法等國(guó)家法律法規(guī)，同時(shí)還受制于本單位財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)管理制度。2、會(huì)計(jì)法規(guī)定，對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證，財(cái)務(wù)人員有權(quán)不予以受理；對(duì)弄虛作假，嚴(yán)重違法的原始憑證，財(cái)務(wù)人員在不予受理的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)予以扣留，并及時(shí)向單位領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，請(qǐng)求查明原因，追究當(dāng)事人的責(zé)任；對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，財(cái)務(wù)人員有權(quán)退回，要求重新補(bǔ)齊。3、費(fèi)用報(bào)銷憑證必須使用藍(lán)、黑鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆填寫。字跡工整，不得涂改，凡填寫大小寫金額的報(bào)銷憑證，大小寫金額必須一致，相關(guān)內(nèi)容需填寫完整。4、原則上，報(bào)銷必須提供正規(guī)發(fā)票，對(duì)于確實(shí)沒有正規(guī)發(fā)票的，必須區(qū)分合法發(fā)票和收據(jù)二者分開填單報(bào)

3、銷的原則，對(duì)于確實(shí)無(wú)法取得對(duì)應(yīng)發(fā)票的，可以用其他發(fā)票代替，但僅限于有固定標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用，如業(yè)務(wù)餐費(fèi)、接待費(fèi)等，其他無(wú)標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用和原材料采購(gòu)不可用其他發(fā)票代替，以防止濫報(bào)。用其他發(fā)票代替的原始收據(jù)及其他單據(jù)，均需用回形針附在費(fèi)用報(bào)銷憑證后面。4、各類發(fā)票抬頭必須和報(bào)銷單位名稱一致，否則不能報(bào)銷，原始憑證一般不得涂改，如有改動(dòng)，外來(lái)發(fā)票必須由對(duì)方單位加蓋公章，自制憑證由經(jīng)手人蓋章，否則不得報(bào)銷。 5、所有報(bào)銷必須是原件，不可用復(fù)印件代替。結(jié)合公司要求以以下幾種報(bào)銷憑證為例：1、費(fèi)用報(bào)銷單（如圖）費(fèi)用報(bào)銷單的填寫說(shuō)明：費(fèi)用報(bào)銷單的填寫說(shuō)明：（1）報(bào)銷憑證“用途”應(yīng)填寫清楚，不能過于簡(jiǎn)單，用途內(nèi)容必須包括

4、“業(yè)務(wù)發(fā)生的日期、當(dāng)事人、使用目的及對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)項(xiàng)目”，業(yè)務(wù)項(xiàng)目若涉及到類似采購(gòu)等事項(xiàng)，必須述明“采購(gòu)數(shù)量及對(duì)應(yīng)單價(jià)”（有對(duì)賬單附件的除外）;若一張對(duì)賬單有多個(gè)報(bào)銷項(xiàng)目，如車費(fèi)、餐費(fèi)等，可以填寫在一張報(bào)銷單上，但需分行填寫清楚，所有報(bào)銷項(xiàng)目必須附有對(duì)應(yīng)的原始憑證。（2）金額：類別相同的票據(jù)上的金額合計(jì)數(shù)，采用阿拉伯?dāng)?shù)字填列，保留兩位小數(shù)，如100元，填寫為100.00,最后一欄合計(jì)金額也采用阿拉伯?dāng)?shù)字填列，保留兩位小數(shù)，并在數(shù)據(jù)前加人民幣符號(hào)“￥”，如合計(jì)金額為100元,填寫為￥100.00。（4）金額大寫：本張費(fèi)用報(bào)銷單合計(jì)金額的大寫數(shù)字，大寫金額前必須加“￥”或 ，大寫后的如為零也必須填零，不

5、能為空白。（5）原借款：如有借支請(qǐng)?zhí)顚憽＃?）應(yīng)退余款：如借支金額大于報(bào)銷金額請(qǐng)?zhí)顚?。?）備注：如有匯款的請(qǐng)注明，也可包括“用途”的補(bǔ)充說(shuō)明。2、粘貼單單據(jù)粘貼說(shuō)明：（1）本期發(fā)生的費(fèi)用發(fā)票先分類再按日期順序整理，發(fā)票上無(wú)日期的隨意安排，費(fèi)用發(fā)生后請(qǐng)盡可能及時(shí)填寫報(bào)銷單。（2）一張費(fèi)用報(bào)銷單后附發(fā)票盡可能控制在10張以內(nèi)，過路費(fèi)、車票等除外。（3）所有的發(fā)票及單據(jù)一律以粘貼單線框左上角的為準(zhǔn)進(jìn)行粘貼，按照發(fā)票面積大小順序進(jìn)行粘貼，較小-較大-最大。報(bào)銷單所附原始憑證粘貼順序發(fā)票-送貨單-入庫(kù)單等。（4）請(qǐng)用膠水粘貼，千萬(wàn)不要用訂書針裝訂。（5）增值稅專用發(fā)票不需用膠水粘貼，用回形針附在費(fèi)用報(bào)銷憑證或粘貼單后面。3、付款通知單付款通知單的填寫說(shuō)明：付款通知單的填寫說(shuō)明：（1）填寫要求基本上和費(fèi)用報(bào)銷單一致，需注意的是付款單必須為全稱，帳號(hào)與開戶行名稱要如實(shí)填寫，如*銀行*支行等。（2）付款方式須勾選正確，以方便于出納以正確的方式付款。4、差旅費(fèi)報(bào)銷單差旅費(fèi)報(bào)銷單的填寫說(shuō)明：差旅費(fèi)報(bào)銷單的填寫說(shuō)明：（1）差旅費(fèi)報(bào)銷單需付出差申請(qǐng)單，除出差補(bǔ)助不需要付發(fā)票及票據(jù)外，其他均需有票據(jù)。（2）出差起止日期必須填寫清楚，以便于財(cái)務(wù)方便核算出差補(bǔ)助費(fèi)用。5、借款審批單借款審批單的填寫說(shuō)明：借款審批單的填寫說(shuō)明：借款審批單為各部門相關(guān)人員備用金