1、 第一部分第一部分 固定資產(chǎn)產(chǎn)品概述固定資產(chǎn)產(chǎn)品概述 第二部分 固定資產(chǎn)應(yīng)用流程 第三部分 固定資產(chǎn)初始設(shè)置 第四部分 固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)【財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)】產(chǎn)品概述產(chǎn)品概述實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)范圍內(nèi)固定資產(chǎn)管理口徑的一致（包括資產(chǎn)類(lèi)別、增減方式、折舊方法、使用年限、殘值率等），從而規(guī)范了固定資產(chǎn)的核算方法，使得整個(gè)集團(tuán)的資產(chǎn)信息具有可比性；實(shí)現(xiàn)了各單位資產(chǎn)信息的高度集成與共享，通過(guò)跨單位查詢(xún)實(shí)現(xiàn)了資產(chǎn)的集中管理，使得上級(jí)隨時(shí)掌握各單位的各項(xiàng)資產(chǎn)信息，保證了固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)采集的及時(shí)性；實(shí)現(xiàn)了固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)的集成，固定資產(chǎn)的各種業(yè)務(wù)都可以通過(guò)會(huì)計(jì)平臺(tái)自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證傳遞到總帳；財(cái)務(wù)部主要工

2、作變?yōu)閷徍耸欠駥儆诠潭ㄙY產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)且是否作為資產(chǎn)入帳、審核是否符合付款條件并確認(rèn)付款金額。 第一部分 固定資產(chǎn)產(chǎn)品概述 第二部分第二部分 固定資產(chǎn)應(yīng)用流程固定資產(chǎn)應(yīng)用流程 第三部分 固定資產(chǎn)初始設(shè)置 第四部分 固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)【財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)】應(yīng)用流程應(yīng)用流程應(yīng)應(yīng) 用用 準(zhǔn)準(zhǔn) 備備1 1 、 基基 礎(chǔ)礎(chǔ) 設(shè)設(shè) 置置2 2 、 卡卡 片片 管管 理理3）增減 方式1）折舊 方法3 3 、 日日 常常 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù)2）使用 狀況5）卡片 樣式6）資產(chǎn) 類(lèi)別4）卡片 項(xiàng)目1）錄入原始卡片2）資產(chǎn)增加3）資產(chǎn)減少4）資產(chǎn)變動(dòng)5）資產(chǎn)評(píng)估6）資產(chǎn)減值7）卡片管理8）變動(dòng)單管理1）折舊計(jì)提2）

3、期末處理組織機(jī)構(gòu)選項(xiàng)設(shè)置參數(shù)設(shè)置會(huì)計(jì)平臺(tái) 第一部分 固定資產(chǎn)產(chǎn)品概述 第二部分 固定資產(chǎn)應(yīng)用流程 第三部分第三部分 固定資產(chǎn)初始設(shè)置固定資產(chǎn)初始設(shè)置 第四部分 固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)【財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)】初始設(shè)置初始設(shè)置初始準(zhǔn)備資料：1、資產(chǎn)類(lèi)別-（集團(tuán)設(shè)置）2、增減方式、使用狀況、折舊方法（系統(tǒng)預(yù)置）3、部門(mén)檔案 第一部分 固定資產(chǎn)產(chǎn)品概述 第二部分 固定資產(chǎn)應(yīng)用流程 第三部分 固定資產(chǎn)初始設(shè)置 第四部分第四部分 固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)【財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)】原始卡片原始卡片原始卡片：?jiǎn)⒂孟到y(tǒng)前公司已經(jīng)存在的固定資產(chǎn)卡片1、在錄入固定資產(chǎn)原始卡片前要先將各單位的

4、人員、部門(mén)人員、部門(mén)等信息錄入到系統(tǒng)中。 2、在系統(tǒng)啟用當(dāng)月錄入全部原始卡片，作為固定資產(chǎn)系統(tǒng)的期初3、錄入卡片的資產(chǎn)類(lèi)別一經(jīng)錄入將不能進(jìn)行修改，只能刪除；4、每張卡片代表單項(xiàng)固定資產(chǎn)。（例如同時(shí)購(gòu)入電腦5臺(tái)，就要錄入5張固定資產(chǎn)卡片） 【財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)】資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)一、固定資產(chǎn)的增加二、固定資產(chǎn)的減少三、固定資產(chǎn)的變動(dòng)四、計(jì)提折舊五、結(jié)帳【財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)】日常業(yè)務(wù)日常業(yè)務(wù)-資產(chǎn)增加資產(chǎn)增加資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)、增加【財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)】日常業(yè)務(wù)日常業(yè)務(wù)-資產(chǎn)增加資產(chǎn)增加關(guān)鍵應(yīng)用說(shuō)明關(guān)鍵應(yīng)用說(shuō)明公司人員可通過(guò)填寫(xiě)“資產(chǎn)審批單”提交固定資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)申

5、請(qǐng)；各相關(guān)部門(mén)主管對(duì)資產(chǎn)增加審批單進(jìn)行審核；審核通過(guò)之后可以由審批單自動(dòng)新增資產(chǎn)卡片，并將信息傳遞到財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)平臺(tái)生成實(shí)時(shí)憑證；資產(chǎn)會(huì)計(jì)在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)平臺(tái)審查實(shí)時(shí)憑證是否正確，審查通過(guò)把實(shí)時(shí)憑證生成會(huì)計(jì)憑證傳遞到總賬模塊。新增卡片生成會(huì)計(jì)憑證后，除個(gè)別不影響憑證信息的卡片項(xiàng)目可以修改外，其他卡片項(xiàng)目只有通過(guò)變動(dòng)單才能進(jìn)行變動(dòng)?！矩?cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)】日常業(yè)務(wù)日常業(yè)務(wù)-資產(chǎn)減少資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)減少由于資產(chǎn)出售、盤(pán)虧、投資轉(zhuǎn)出、捐贈(zèng)、報(bào)廢、毀損、融資租賃轉(zhuǎn)出、內(nèi)部使用權(quán)轉(zhuǎn)出等原因造成的資產(chǎn)減少。資產(chǎn)減少處理有別于資產(chǎn)卡片刪除：卡片刪除是指卡片錄入當(dāng)月，發(fā)現(xiàn)卡片錄入錯(cuò)誤，而把卡片資

6、料徹底從系統(tǒng)中清除。按照會(huì)計(jì)檔案保管的要求，退出企業(yè)的固定資產(chǎn)的卡片需保留一定期限，才能從系統(tǒng)中清除，因此，固定資產(chǎn)減少處理實(shí)際上就是將退出企業(yè)的固定資產(chǎn)的卡片與企業(yè)其他的固定資產(chǎn)的卡片分開(kāi)，直到到了規(guī)定的期限（用戶(hù)在基礎(chǔ)設(shè)置中設(shè)置），才允許徹底將其從系統(tǒng)中刪除?！矩?cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)】日常業(yè)務(wù)日常業(yè)務(wù)-資產(chǎn)減少資產(chǎn)減少【財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)】日常業(yè)務(wù)日常業(yè)務(wù)-資產(chǎn)減少資產(chǎn)減少關(guān)鍵應(yīng)用說(shuō)明關(guān)鍵應(yīng)用說(shuō)明 資產(chǎn)會(huì)計(jì)崗根據(jù)資產(chǎn)處置單或其他相關(guān)單據(jù)首先判斷資產(chǎn)是否部分減少 如果資產(chǎn)是部分減少，則需在“固定資產(chǎn)模塊”先進(jìn)行資產(chǎn)拆分； 資產(chǎn)拆分后資產(chǎn)會(huì)計(jì)崗填制資產(chǎn)減少單； 如果是整

7、個(gè)資產(chǎn)卡片資產(chǎn)減少，則直接填制資產(chǎn)減少單； 資產(chǎn)減少信息傳遞到財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)平臺(tái)生成實(shí)時(shí)憑證；1. 資產(chǎn)減少生成會(huì)計(jì)憑證后，除非刪除憑證，否則無(wú)法進(jìn)行撤銷(xiāo)減少作業(yè)。沒(méi)有進(jìn)行一次計(jì)提折舊計(jì)提作業(yè)，不能直接作資產(chǎn)減少?！矩?cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)】日常業(yè)務(wù)日常業(yè)務(wù)-資產(chǎn)變動(dòng)資產(chǎn)變動(dòng)固定資產(chǎn)變動(dòng)處理固定資產(chǎn)變動(dòng)處理目前資產(chǎn)變動(dòng)的種類(lèi)主要有： 原值增加、原值減少、使用部門(mén)轉(zhuǎn)移、管理部門(mén)轉(zhuǎn)移、使用狀況調(diào)整、使用月限調(diào)整、累計(jì)折舊調(diào)整、資產(chǎn)類(lèi)別調(diào)整、折舊承擔(dān)部門(mén)調(diào)整等變動(dòng)是通過(guò)填制固定資產(chǎn)變動(dòng)單來(lái)反映的。其他變動(dòng)如資產(chǎn)名稱(chēng)、型號(hào)、自定義項(xiàng)目的變動(dòng)等可以直接在卡片上進(jìn)行修改?！矩?cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理固定資

8、產(chǎn)】日常業(yè)務(wù)日常業(yè)務(wù)-資產(chǎn)變動(dòng)資產(chǎn)變動(dòng)【財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)】日常業(yè)務(wù)日常業(yè)務(wù)-資產(chǎn)變動(dòng)資產(chǎn)變動(dòng)關(guān)鍵應(yīng)用說(shuō)明關(guān)鍵應(yīng)用說(shuō)明 如果資產(chǎn)變動(dòng)是不影響賬務(wù)處理的，資產(chǎn)會(huì)計(jì)崗根據(jù)資產(chǎn)變動(dòng)相關(guān)原始單據(jù)直接修改卡片項(xiàng)目或編輯卡片附屬頁(yè)簽；如果資產(chǎn)變動(dòng)是影響賬務(wù)處理的，資產(chǎn)會(huì)計(jì)崗根據(jù)資產(chǎn)變動(dòng)相關(guān)原始單據(jù)在固定資產(chǎn)模塊填寫(xiě)資產(chǎn)變動(dòng)單或資產(chǎn)評(píng)估單、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備單；1. 通常只有涉及賬務(wù)變化的資產(chǎn)變動(dòng)才錄入資產(chǎn)變動(dòng)單、資產(chǎn)評(píng)估單或資產(chǎn)減值單，否則直接修改卡片項(xiàng)目或編輯卡片附屬頁(yè)簽即可。使用狀況變動(dòng)、管理部門(mén)轉(zhuǎn)移等可能不影響資產(chǎn)的賬務(wù)處理，但必須通過(guò)資產(chǎn)變動(dòng)單進(jìn)行變動(dòng)處理。【財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理固定資

9、產(chǎn)】日常業(yè)務(wù)日常業(yè)務(wù)計(jì)提折舊計(jì)提折舊固定資產(chǎn)折舊處理固定資產(chǎn)折舊處理 折舊方法采用平均年限法（二）。每月對(duì)在用的固定資產(chǎn)進(jìn)行折舊的計(jì)提。并將折舊費(fèi)用記入當(dāng)期損益。 系統(tǒng)計(jì)提完折舊后自動(dòng)生成折舊清單。如果某資產(chǎn)的折舊承擔(dān)部門(mén)屬性為使用部門(mén)，且該資產(chǎn)由多個(gè)使用部門(mén)共同使用，其折舊費(fèi)用按照各部門(mén)使用比例進(jìn)行分?jǐn)偂?. 通過(guò)查詢(xún)固定資產(chǎn)明細(xì)帳，可以不定期查詢(xún)打印單臺(tái)資產(chǎn)當(dāng)月折舊和累計(jì)折舊?！矩?cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)】會(huì)計(jì)平臺(tái)會(huì)計(jì)平臺(tái)生成憑證生成憑證1、科目分類(lèi)定義科目分類(lèi)編號(hào)名稱(chēng)對(duì)照表默認(rèn)入賬科目影響因素入賬科目FA01固定資產(chǎn)資產(chǎn)類(lèi)別FA02累計(jì)折舊資產(chǎn)類(lèi)別FA11資產(chǎn)增加科目增減方式直接購(gòu)入庫(kù)存現(xiàn)金/人民幣增減方式投資者轉(zhuǎn)入實(shí)收資本FA12資產(chǎn)減少科目固定資產(chǎn)清理FA13折舊費(fèi)用科目管理費(fèi)用/折舊費(fèi)2、憑證模板定義【財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)】日常業(yè)務(wù)日常業(yè)務(wù)結(jié)賬結(jié)賬1、結(jié)賬是本期間應(yīng)用流程的最后一步操作，用來(lái)結(jié)束本期業(yè)務(wù)，開(kāi)始下期業(yè)務(wù)；2、本期間結(jié)賬后，登陸本期間將只能查詢(xún)，不能進(jìn)行任何業(yè)務(wù)處理；【財(cái)