1、yonyouup information technology Co.,Ltd費用預(yù)算快速實施培訓方案用友優(yōu)普信息技術(shù)有限公司姓名：于翁梅2014年4 月 16日yonyouup information technology Co.,Ltd目錄調(diào)研對象調(diào)研內(nèi)容之簡潔法快速實施案例分享yonyouup information technology Co.,Ltd第一章節(jié) 調(diào)研對象 一、領(lǐng)導：董事長、CEO、CFO、CTO二、中層管理：財務(wù)主管三、操作層：出納、會計誰是主導？誰來做事？誰是合作對象？誰是瓶頸？誰是主導？誰來做事？誰是合作對象？誰是瓶頸？領(lǐng)導層是預(yù)算管理項目成功的要素？領(lǐng)導層是預(yù)算管

2、理項目成功的要素？yonyouup information technology Co.,Ltd目錄調(diào)研對象調(diào)研內(nèi)容之簡潔法快速實施案例分享yonyouup information technology Co.,Ltd第二章節(jié) 調(diào)研內(nèi)容之簡潔法確定工作目標確定實施范圍確定編制內(nèi)容編制過程與編制方法確定執(zhí)行監(jiān)控體系和業(yè)務(wù)控制環(huán)節(jié)確定預(yù)算分析的內(nèi)容yonyouup information technology Co.,Ltd確定工作目標客戶和我們的目標是一致的，將管理和信息系統(tǒng)結(jié)合起來，提升管理yonyouup information technology Co.,Ltd確定工作目標借助信息系統(tǒng)的

3、支持來完成工作目標，客戶需要做哪些工作和我們需要配合什么借助信息系統(tǒng)的支持來完成工作目標，客戶需要做哪些工作和我們需要配合什么yonyouup information technology Co.,Ltd確定實施范圍誰來編企業(yè)里和預(yù)算管理相關(guān)的機構(gòu)，我們需要找到對應(yīng)的接口部門和接口人，這也是調(diào)研的范圍yonyouup information technology Co.,Ltd確定實施范圍組織是職能的載體，從組織設(shè)置上保障預(yù)算融入日常經(jīng)營，保障預(yù)算與經(jīng)營運作的有效結(jié)合。應(yīng)明確界定預(yù)算責任組織的職責應(yīng)明確界定預(yù)算責任組織的職責，將預(yù)算管理責任與經(jīng)營責任統(tǒng)一，預(yù)算是責任中心最重要的管理責任之一，預(yù)

4、算的執(zhí)行是經(jīng)營過程的一部分，由責任中心經(jīng)理負責。預(yù)算管理委員會預(yù)算執(zhí)行單位營銷中心*集團市場部事業(yè)部信息中心財務(wù)部人力資源部戰(zhàn)略運營部預(yù)算管理辦公室需要確定哪些機構(gòu)是我們第一步實施的機構(gòu)，劃定范圍和職責yonyouup information technology Co.,Ltd確定實施范圍U8+預(yù)算產(chǎn)品實施主要以費用預(yù)算為主yonyouup information technology Co.,Ltd確定編制內(nèi)容根據(jù)客戶提供的費用預(yù)算表進行整理，預(yù)算表格設(shè)計考慮編表人特別是業(yè)務(wù)人員的視角，避免預(yù)算編制過于財務(wù)與繁雜；預(yù)算項目源于計劃，將工作計劃報告書中內(nèi)容量化。yonyouup inform

5、ation technology Co.,Ltd確定編制內(nèi)容也可以導出通過導出會計科目，對預(yù)算表來做設(shè)計。yonyouup information technology Co.,Ltd確定執(zhí)行監(jiān)控體系和業(yè)務(wù)控制環(huán)節(jié)yonyouup information technology Co.,Ltd確定預(yù)算分析的內(nèi)容預(yù)算差異分析：費用表的差異額、差異率預(yù)算反饋報告報報告告類類別別報報告告對對象象內(nèi)內(nèi)容容預(yù)算執(zhí)行情況摘要公司高層管理人員預(yù)算執(zhí)行情況總覽，主要包含公司的KPI、關(guān)鍵運營數(shù)據(jù)和差異分析預(yù)算匯總分析報告公司運營管理人員預(yù)算執(zhí)行情況匯總，主要包含公司的財務(wù)和主要運營數(shù)據(jù)和差異分析預(yù)算差異分析報告

6、公司財務(wù)預(yù)算管理人員和運營管人員公司財務(wù)預(yù)算和運營預(yù)算的明細報告，包含了所有預(yù)算科目口徑的預(yù)算執(zhí)行情況的數(shù)據(jù)yonyouup information technology Co.,Ltd目錄調(diào)研對象調(diào)研內(nèi)容之簡潔法快速實施案例分享yonyouup information technology Co.,LtdXX研究所主要問題科研單位，員工多以海歸、博士組成，財務(wù)部門處于弱勢地位，財務(wù)制度無法執(zhí)行到位各部門主管財務(wù)意識差，長期積壓網(wǎng)報單據(jù)，造成員工報銷拖延，財務(wù)只能手工與網(wǎng)報并行，造成數(shù)據(jù)不一致，造成網(wǎng)報無法執(zhí)行財政撥款經(jīng)費經(jīng)常出現(xiàn)超支情況，財務(wù)人員需要頻繁調(diào)賬，造成財務(wù)人員工作量巨大，經(jīng)常加班

7、因設(shè)備采購周期長，經(jīng)常出現(xiàn)采購經(jīng)費被擠占情況屬于國家重點審計單位，會計科目非常復雜，支出類科目2000多個，預(yù)算及經(jīng)費混亂，經(jīng)常被審計出問題yonyouup information technology Co.,Ltd確定實施范圍-關(guān)鍵需求說明預(yù)算編制預(yù)算控制預(yù)算調(diào)整預(yù)算分析預(yù)算管理需求網(wǎng)上報銷需求日常業(yè)務(wù)單據(jù)模板信用控制報銷標準財務(wù)處理工作流程權(quán)限設(shè)置yonyouup information technology Co.,Ltd基礎(chǔ)數(shù)據(jù)根據(jù)預(yù)算工作目標，總結(jié)獲得以下客戶資料預(yù)算組織機構(gòu)：編制機構(gòu)、責任機構(gòu)預(yù)算體系內(nèi)容：預(yù)算表、編制說明、業(yè)務(wù)邏輯、編制流程預(yù)算監(jiān)控內(nèi)容：監(jiān)控范圍及控制方式（剛性

8、、柔性）預(yù)算分析內(nèi)容：預(yù)算分析表、分析方法（差異分析、對比分析）權(quán)限管理體系：用戶、角色、控制對象審批流程：預(yù)算調(diào)整流程、超預(yù)算審批流程yonyouup information technology Co.,Ltd基礎(chǔ)數(shù)據(jù)通過科目梳理出預(yù)算項目，確定方案1、導出會計科目，同客戶確認參與預(yù)算的會計科目；2、把梳理出來的會計科目進行分類，來確認預(yù)算表；3、對分割出來的預(yù)算表，確認編制機構(gòu)、責任機構(gòu)、控制方式、控制比例以及控制模塊；4、把梳理出來的預(yù)算表與財務(wù)相關(guān)負責人進行核對。yonyouup information technology Co.,Ltd預(yù)算系統(tǒng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)yonyouup infor

9、mation technology Co.,Ltd預(yù)算系統(tǒng)預(yù)算體系yonyouup information technology Co.,Ltd預(yù)算系統(tǒng)預(yù)算編制及調(diào)整yonyouup information technology Co.,Ltd預(yù)算系統(tǒng)預(yù)算控制如果上一期間預(yù)算剩余數(shù)不 允許滾動到下一期間，按“本期實際發(fā)生”來控制；如果上一期間預(yù)算剩余數(shù)允許滾動 到下一期間，按“本期實際累計發(fā)生”來控制。 yonyouup information technology Co.,Ltd預(yù)算系統(tǒng)預(yù)算分析yonyouup information technology Co.,Ltd基礎(chǔ)數(shù)據(jù)根據(jù)預(yù)算工作

10、目標，總結(jié)客戶需求1、網(wǎng)上報銷需要的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)；2、區(qū)分業(yè)務(wù)類型3、梳理報銷流程，設(shè)置單據(jù)模板4、根據(jù)流程及客戶狀況設(shè)置工作流5、業(yè)務(wù)員權(quán)限分配yonyouup information technology Co.,Ltd網(wǎng)上報銷基礎(chǔ)數(shù)據(jù)yonyouup information technology Co.,Ltd網(wǎng)上報銷工作流設(shè)置yonyouup information technology Co.,Ltd網(wǎng)上報銷業(yè)務(wù)流程yonyouup information technology Co.,Ltd網(wǎng)上報銷財務(wù)處理yonyouup information technology Co.,Ltd網(wǎng)上報銷權(quán)限設(shè)置yonyouup information technology Co.,Ltd費用預(yù)算與費用管控快速實施1、2、3梳理方案：通過會計科目梳理預(yù)算項目及預(yù)算表系統(tǒng)初始化：通過預(yù)算系統(tǒng)中強大的導入功能快速完成系統(tǒng)初化，并發(fā)動客戶一同完成用戶測試：