1、 財(cái)務(wù)管理制度新員工培訓(xùn)第一篇 財(cái)務(wù)基本制度介紹第二篇 財(cái)務(wù)付款報(bào)銷流程管理第三篇 出差管理第四篇 業(yè)務(wù)招待管理第五篇 財(cái)務(wù)憑證單據(jù)處理目錄CONTENT一、財(cái)務(wù)基本制度NO.01財(cái)務(wù)基本原則勤儉節(jié)約精打細(xì)算清晰謹(jǐn)慎簡單高效.事實(shí)求是二、財(cái)務(wù)報(bào)銷付款流程管理報(bào)銷，員工最關(guān)心什么？ 找誰報(bào) 怎么報(bào)什么時(shí)候能拿到錢財(cái)務(wù)部成員介紹：會(huì)計(jì)-黃若霓（統(tǒng)一收單）報(bào)銷、付款審核及會(huì)計(jì)賬務(wù)稅務(wù)處理基金銀行結(jié)算軟件管理會(huì)計(jì)對外工商、銀行、稅務(wù)各政府機(jī)構(gòu)單位工作對接財(cái)務(wù)經(jīng)理 全面統(tǒng)籌及管理財(cái)務(wù)部工作出納-黃冬琴（報(bào)銷付款） 全面統(tǒng)籌和調(diào)配資金，日常費(fèi)用付款 報(bào)銷、往來結(jié)算款一、費(fèi)用報(bào)銷、對外付款四大原則報(bào)銷原則紙

2、質(zhì)簽字為主釘釘審批為輔補(bǔ)簽字原則時(shí)間統(tǒng)一原則1234日常以線下簽字審批流程為主領(lǐng)導(dǎo)不在公司時(shí)，可在釘釘提交審批待領(lǐng)導(dǎo)返司后，對已付款流程統(tǒng)一補(bǔ)辦簽字手續(xù)每周一、三、五為收單時(shí)間每周二、四由財(cái)務(wù)統(tǒng)一付款！ 一、費(fèi)用報(bào)銷流程指引注意事項(xiàng)：1、消費(fèi)清單、收據(jù)、收貨單、驗(yàn)收單 2、交通費(fèi)報(bào)銷明細(xì)3、快遞費(fèi)報(bào)銷明細(xì) 4、有效的發(fā)票申請人提交 部門領(lǐng)導(dǎo)審批 會(huì)計(jì)審核 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 總裁審批出納付款流程二、對外付款流程指引1、采購申請單2、采購合同、協(xié)議、立項(xiàng)審批等3、有效發(fā)票* 如先付款后開票的，需要在付款后 五個(gè)工作日取得發(fā)票并及時(shí)到財(cái)務(wù)沖賬注意事項(xiàng)：申請人提交 部門領(lǐng)導(dǎo)審批 會(huì)計(jì)審核 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 總裁審

3、批出納付款流程三、證照資料使用申請流程指引 1、辦理業(yè)務(wù)說明 2、使用單位證明注意事項(xiàng)：經(jīng)辦人提交申請 部門負(fù)責(zé)人審批 財(cái)務(wù)審核 法務(wù)審核 總裁簽字 （抄送）財(cái)務(wù)執(zhí)行，并做好借出借入登記流程四、用章申請、外帶流程指引1、需用印業(yè)務(wù)說明2、需用印單位證明注意事項(xiàng)：經(jīng)辦人提交申請 部門負(fù)責(zé)人審批 總裁簽字 （抄送）財(cái)務(wù)用印流程三、出差管理NO.01出差規(guī)定高效節(jié)儉原則不得因私或借故延長差期不得無故繞道不當(dāng)開支的各項(xiàng)費(fèi)用一律不予報(bào)銷！NO.02出差規(guī)定差旅費(fèi)員工因公外出期間應(yīng)由公司負(fù)擔(dān)的車船費(fèi)市內(nèi)交通費(fèi)住宿費(fèi)出差津貼費(fèi).NO.03差旅報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)公差人員執(zhí)行出差住宿分層制，具體報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)參照差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

4、一覽表職位出差住宿標(biāo)準(zhǔn)港澳臺(tái)A類城市B類城市總裁室實(shí)報(bào)實(shí)銷中心經(jīng)理級(jí)700500400經(jīng)理級(jí)（含副經(jīng)理及以下人員）600400300備注為提高工作效率，出差費(fèi)用采取實(shí)報(bào)實(shí)銷。國外出差報(bào)銷采用同樣方式 職位 航班 火車 輪船 出差津貼 總裁室 實(shí)報(bào)實(shí)銷 實(shí)報(bào)實(shí)銷 實(shí)報(bào)實(shí)銷 臺(tái)港澳 其它總監(jiān)級(jí)（含副總監(jiān)）經(jīng)濟(jì)艙 軟臥、動(dòng)車 高鐵二等座 二等艙250元/天150元/天經(jīng)理級(jí)（含副經(jīng)理及以下人員） 經(jīng)濟(jì)艙 硬臥、動(dòng)車 高鐵二等座 二等艙NO.04交通工具標(biāo)準(zhǔn)公差人員交通工具標(biāo)準(zhǔn)審核權(quán)限詳見下表：NO.05差旅報(bào)銷憑證標(biāo)準(zhǔn)有效報(bào)銷無效報(bào)銷飛機(jī)發(fā)票乘船發(fā)票火車發(fā)票汽油發(fā)票汽車發(fā)票住宿發(fā)票差旅費(fèi)用報(bào)銷必須憑

5、有效發(fā)票開具發(fā)票公司名稱：深圳市前海大志基金管理有限公司 納稅識(shí)別碼：91440300360025527L住宿發(fā)票必須提供，住宿發(fā)票報(bào)銷金額大于差旅報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的部分，不予報(bào)銷。無稅務(wù)監(jiān)制章的不得報(bào)銷交通費(fèi)報(bào)銷杜絕手撕發(fā)票、虛假發(fā)票各種票據(jù)丟失一律不予報(bào)銷發(fā)現(xiàn)虛假發(fā)票報(bào)銷將處于虛假發(fā)票面額的三倍處罰 （非出差期間內(nèi)發(fā)生的發(fā)票報(bào)銷都視為虛假發(fā)票）如果在同一出差地點(diǎn)、同一酒店多天住宿匯總開住宿發(fā)票，機(jī)打發(fā)票上必須注明起始日期和退房日期（手工填寫無效）城市分類NO.06港澳臺(tái)香港、澳門、臺(tái)灣A類城市北京、上海、廣州、深圳、杭州、南京B類城市除海外、港澳臺(tái)、一類城市之外的城市出差三步驟11、出差前審批公差

6、人員出差前應(yīng)在釘釘上提交出差申請單出差三步驟2公差人員可按出差時(shí)間、地點(diǎn)核借差旅費(fèi)，填寫借款審批單2、款項(xiàng)申請 飛機(jī)行程單 酒店住宿發(fā)票 市區(qū)交通車票所需憑證單據(jù) 出差回來一周之內(nèi)盡快辦理借款沖銷手續(xù)，否則將視同欠款特別提醒：3、填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單總帳出差三步驟3四、業(yè)務(wù)招待管理 業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 需先在釘釘上進(jìn)行業(yè)務(wù)招待事前審批 部門副總經(jīng)理及以下人員的業(yè)務(wù)招待標(biāo)準(zhǔn)控制在100元/人民幣/人次以內(nèi)，一般每次報(bào)銷總額不超過人民幣600元。 本著客觀節(jié)約、高效辦事原則。特殊情況業(yè)務(wù)招待費(fèi)超標(biāo)準(zhǔn)的，必須事先請示相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，返回后及時(shí)補(bǔ)辦審批手續(xù)，未經(jīng)批準(zhǔn)的超標(biāo)部分均由其個(gè)人自行承擔(dān)。 部門總經(jīng)理的業(yè)

7、務(wù)招待標(biāo)準(zhǔn)控制在200元人民幣/人次以內(nèi)，一般每次報(bào)銷總額不超過人民幣1000元五、財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證單據(jù)處理發(fā)票單據(jù)管理原則 報(bào)銷時(shí)需要提供原始正規(guī)的發(fā)票，特殊情況使用替代發(fā)票的需得到財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的許可。 發(fā)票上不得手寫任何數(shù)字、文字、簽名或涂改 發(fā)票單據(jù)粘貼不符合要求的，財(cái)務(wù)審核人員有權(quán)退回經(jīng)辦人重貼和重辦簽手續(xù)。發(fā)票的粘貼方法一、首先，可拿一張廢棄的A4紙 作為粘貼頁 發(fā)票從右到左，先小后大粘貼 粘貼時(shí)請使用膠水發(fā)票的粘貼方法二、粘貼的票據(jù)與A4紙粘貼單 上下、左右對齊 發(fā)票與發(fā)票的之間距離盡可能相近，每張相隔1厘米左右發(fā)票的粘貼方法三、每張粘貼單最多只能粘貼票據(jù)10-15張左右 （餐費(fèi)和車費(fèi)可適當(dāng)增加到15-20張） 發(fā)票的粘貼方法四、當(dāng)遇到發(fā)票面積較大，超過粘貼單時(shí) 則以可見發(fā)票內(nèi)容明細(xì)的情況下 以粘貼單的上下