1、PAGE 財務管理制度 文件名稱:目錄 文件編號：XD CW-01 版本次：A/0目 錄目 錄 P：1第一章 固定資產(chǎn)管理規(guī)定 P：23 第二章 流動資產(chǎn)管理規(guī)定 P：45第三章 貨幣資金管理規(guī)定 P:68第四章 其他貨幣資金管理規(guī)定 P：9第五章 財務部管理規(guī)定 P：1013第六章 會計人員工作交接規(guī)定 P:1416第七章 會計檔案管理規(guī)定 P:17第八章 費用管理規(guī)定 P：18DX RS-01 固定資產(chǎn)申請表 P：19DX CW-02 固定資產(chǎn)驗收表 P：20DX CW03 固定 P：21DX CW04 費用報銷單 P：22DX CW-05 原始憑證粘貼單 P：23DX CW-06 P：2

2、4DX CW-07 表 P：25DX CW-08 表P:26DX CW09 表 P：27DX CW-10 表 P:28DX CW-11 簽卡申請單 P:29DX CW12 P：30DX CW13 P：31DX CW14 P:32DX CW15 P:33DX CW-16 補休申報表 P：34DX CW-17 考勤統(tǒng)計表 P：35DX CW-18 獎勵 扣款通知單 P：36未經(jīng)許可，嚴禁復印。未經(jīng)許可，嚴禁復印。DX CW-19 辭職 辭退人員工資結(jié)算表 P：37人財務管理制度 文件名稱：貨幣資金管理規(guī)定 文件編號:XD CW-03 版本次:A/0第三章 貨幣資金管理規(guī)定為加強貨幣資金管理，提高資

3、金的使用效率,更好的為經(jīng)營提供資金保障，特制定本規(guī)定。貨幣資金包括現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金公司財務采用收支兩條線管理，各部門的收入款必須收到款內(nèi)的二個工作時內(nèi)存到公司指定帳戶或直接上款財務部；各門店營業(yè)款必須于次日的10點前存到公司指定帳戶或直接到指定上款處上款。各部門各門店支出按逐級審批流后到財務辦理支出手續(xù)。為保障資金的合理統(tǒng)籌，企管中心、營銷中心于當月25號前向財務部提交下月的資金需求預測表，財務主管根據(jù)各體系的月度預測總額,并結(jié)合公司資金情況，向上級提交用款計劃。為了有效的監(jiān)控公司的資金流向，各公司的日常費用（包括差旅費、交通費、業(yè)務招持費、通訊費、辦公費、水電物管費、銀行手續(xù)費）

4、的借支和付款,在其他規(guī)定的手續(xù)完備的條件下，還須經(jīng)財務主管審核；保障每筆資金支出均與本公司的業(yè)務直接相關，憑真實的票據(jù)且由二人以人簽名方可支出，經(jīng)辦人及批準人（證明人）、親筆簽字。（1)人民幣02000（含2000元）元/筆，書面報請直屬副總經(jīng)理簽字批準；（2)人民幣2000元/筆以上，均由直屬副總審核并報總經(jīng)理簽字批準.6、現(xiàn)金管理必須遵守國家頒發(fā)的現(xiàn)金管理條件和制度。（1)嚴禁以白條、票據(jù)、債券等頂替庫存現(xiàn)金.現(xiàn)金必須做到日清月結(jié)，帳實相符，,并按規(guī)定進行保管。（2）在公司內(nèi)部的結(jié)算雙方不論任何理由都不得使用現(xiàn)金結(jié)算（3）為保障現(xiàn)金的安全，庫存限額不得超過開戶銀行下達的額度,并由出納專人保

5、管，出現(xiàn)短款由出納人員賠償,長款時必須向財務主管匯報，查明原因,不得以長補短。（4)公司保險柜不得為私人保管現(xiàn)金,也不得為其他部門存放現(xiàn)金；有辦理寄存手續(xù)除外。（5)對各類寄存款項必須經(jīng)財務主管書面批準，并由寄存人自封并加蓋印章（或親筆簽名），出納做好登記方可寄存。（6)財務主管人員要定期或不定期地抽查現(xiàn)金庫存情況，檢查要有記錄，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題要及時提出處理意見,并及時整改.（7)公司對外各類往來帳款盡量避免用現(xiàn)金結(jié)算。7、銀行存款管理（1)不得簽發(fā)空頭支票、空白支票,簽發(fā)空白支票造成的經(jīng)濟損失，視損失情況,分清責任，按有關規(guī)定處理。(2）出納必須及時到開戶行領取回單和各種銀行票據(jù)。（3）月

6、終必須與銀行核對帳務，處理未達款項，不能處理的未達款項應列出清單,編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。8、其他貨幣資金根據(jù)實際需要，指定專人負責保管,并建檔造冊。未經(jīng)許可,嚴禁復印. 財務管理制度 文件名稱:外聯(lián)單位請款管理規(guī)定 文件編號：XD CW01 版本次：A/0 第九章 外聯(lián)單位請款管理規(guī)定1、請款流程各部門經(jīng)辦人核對并由直屬經(jīng)理審核簽字后將資料送到財務部財務主管半個工作日內(nèi)復核NO退回經(jīng)辦人Yes副總經(jīng)理審批半個工作日總經(jīng)理批準一個工作日超過定額批準權(quán)限Yes財務主管通知領款或安排匯款Yes每周五下午出納統(tǒng)一辦理支出。Yes支出完成，財務人員整理單證登帳未經(jīng)許可，嚴禁復印。2、請款票據(jù)要求 2.

7、1請款票據(jù)要求正規(guī)合法的原始憑證,如特殊情況可自制付款憑證；人事管理制度 文件名稱:變動、離職管理規(guī)定 文件編號：XD CW02 版本次：A/0第二章 變動、離職管理規(guī)定調(diào)動管理1.1公司可根據(jù)工作需要調(diào)整員工的工作崗位，員工也可以根據(jù)本人實際情況申請在公司各部門之間調(diào)動.員工的調(diào)動分為部門內(nèi)部調(diào)動和部門之間調(diào)動兩種情況：a) 部門內(nèi)部調(diào)動：是指員工在本部門內(nèi)的崗位變動，由各部門經(jīng)理根據(jù)實際情況,經(jīng)考核后具體安排，并填寫人事變更單經(jīng)相關人員簽批后交人力資源部存檔. b） 部門之間調(diào)動：是指員工在公司內(nèi)部各部門之間的調(diào)動，由個人/調(diào)入/調(diào)出部門向人力資源部提出書面申請，需經(jīng)考核及溝通成功后，填寫

8、人事變更單經(jīng)相關部門簽批后交由人力資源部存檔。 1.2 部門之間調(diào)動人員根據(jù)工作性質(zhì)給予330天的工作移交期，并按人力資源部向調(diào)動人發(fā)出的調(diào)令和向調(diào)出部門發(fā)出的調(diào)動通知,需按時完成工作移交任務及準時到新部門報到。在工作移交期內(nèi)，如員工故意缺勤或因不盡職責而給公司帶來經(jīng)濟損失的，公司有權(quán)追究其經(jīng)濟責任.1.3 調(diào)動方案一經(jīng)批準生效,有關部門及個人應無條件執(zhí)行；調(diào)動人到新部門任職，工資隨著崗位而變動。 1。4 調(diào)動審批權(quán)限：a） 部門內(nèi)部調(diào)動，需經(jīng)部門經(jīng)理/直屬副總批準;b） 主管級以下員工部門之間調(diào)動需經(jīng)調(diào)出部門/調(diào)入部門/直屬副總經(jīng)理批準；c) 主管級（含）以上員工部門之間調(diào)動需經(jīng)調(diào)出部門/調(diào)入部門/直屬副總經(jīng)理/總經(jīng)理批準。2、晉升、降職管理2.1 晉升包括晉職和晉級。晉職，是指員工因業(yè)績突出，由較低職位上升到較高職位,其責任、職權(quán)相應增大,薪資待遇、機會相應增多；晉級，是指不提升員工的職務級別，而通過提高員工的薪資待遇的一種激勵方式。通過合理、規(guī)范的晉升機制，激發(fā)員工工作熱情，不斷提高管理、業(yè)務技能,實現(xiàn)公司選拔優(yōu)秀人才的目的。2.2 降職，是指員工從原有職位降低到責任較輕的職位,同時削減被降職人員的地位、權(quán)利、薪資和機會.凡職務晉升、降職之員工,由部門經(jīng)理向人力資源部提出書面申請，并附以下有 關材料：主管領導