1、銀行管理學 代軍勛daijunxunsina武漢大學經濟與管理學院 2021年9月 .總體安排第一講 商業(yè)銀行概述第二講 銀行資本管理第三講 銀行負債業(yè)務管理第四講 銀行信貸管理第五講 銀行中間業(yè)務管理第六講 銀行流動性管理和資產負債管理第七講 銀行風險管理第八講 銀行績效管理.第一講 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行的產生和功能銀行存在的經濟學解釋各國銀行業(yè)市場構造方式商業(yè)銀行組織構造銀行的運營目的和原那么商業(yè)銀行與其他金融機構的區(qū)別.商業(yè)銀行從普通意義上講，商業(yè)銀行(Commercial Bank)是依法接受活期存款，主要為工商企業(yè)和其他客戶提供短期貸款，并從事廣泛金融業(yè)務的金融機構。 20世紀80年

2、代，商業(yè)銀行已屬于一種“金融百貨商店型金融機構。因此，“商業(yè)銀行一詞在金融業(yè)中成為一種商定俗成的服從于習慣的公用稱謂。 .銀行的主要功能 融通資金的信譽中介和配置資源發(fā)明信譽貨幣，擴張信譽 提供廣泛的金融效力 .銀行存在的經濟學解釋處置信息問題的競爭優(yōu)勢業(yè)務分銷和支付系統(tǒng)的效率優(yōu)勢風險轉移和緩釋優(yōu)勢有效配置資源優(yōu)勢維護性金融控制的優(yōu)勢.思索商業(yè)銀行為什么會被許多專家宣判“死刑呢？商業(yè)銀行的中心競爭力.各國銀行業(yè)市場構造方式美國方式英國方式德國方式日本方式中國方式.美國方式 眾多獨立銀行和追求競爭效應的市場構造混業(yè)-分業(yè)-再混業(yè)-重新定位.英國方式 自然構造的規(guī)模經濟組織構造銀行業(yè)的高度國際化從

3、自律性的分業(yè)運營轉向追求范圍經濟的混業(yè)運營.德國方式規(guī)模經濟和適度競爭并存的組織構造全能銀行(Universal Banking) 分業(yè)監(jiān)管與全能銀行并存德國混業(yè)與英國分業(yè)的區(qū)別.日本方式集中與競爭并存，縱向與橫向并存主銀行制主銀行制的優(yōu)劣.中國方式壟斷競爭運用金融控股集團追求范圍經濟.銀行內部組織構造銀行公司治理構造銀行內部管理構造中外銀行公司治理構造的差別案例分析：中銀香港.銀行公司治理構造決策層：股東大會、董事會執(zhí)行層監(jiān)視層運營管理層CEO？.銀行內部管理構造總分行科層制功能部門化構造事業(yè)部制矩陣構造混合構造比較與展望.中外銀行公司治理構造的差別分析 不同的公司實際決議了銀行公司治理構造

4、目的的差別 資本市場興隆程度和歷史背景的差別決議了銀行公司治理制衡機制的不同 高級管理人員市場的競爭程度不同導致鼓勵機制的大相徑庭 .不同的公司實際決議了銀行公司治理構造目的的差別股東控制論英美市場方式利益相關者德日銀行方式.資本市場興隆程度和歷史背景的差別決議了銀行公司治理制衡機制的不同英、美國家股票市場在銀行資本構造中占有舉足輕重的位置，英美方式的銀行治理構造更多地依賴于外部市場的力量。在制衡機制上，股東大會不是銀行的常設機構，而是將決策權委托給了董事會，董事會成為股東大會的常設機構：一是董事會內部設立不同的委員會，以協(xié)助董事會更好地進展決策。二是外部董事占全部董事的比例較大。與眾不同的是

5、，英美銀行中沒有監(jiān)事會，而是由銀行聘請專門的審計事務所擔任銀行財務情況的年度審計報告。 .德日銀行方式中，銀行資本主要來自于占據支配位置的銀行和財團，因此銀行公司治理更多地依托債務約束。德國銀行公司治理構造的兩大特征：一是“兩會制，即監(jiān)事會和執(zhí)行董事會，監(jiān)事會擁有對高級管理人員的聘任權和解雇權，相當于英美國家的董事會；執(zhí)行董事會擔任日常運作，向監(jiān)事會報告和擔任，相當于經理班子。 二是強調職工參與。目前在銀行的監(jiān)事會中，根據銀行規(guī)模和職工人數，職工代表可以占到三分之一到二分之一。 日本銀行公司治理構造的特點那么是“一會制和強調“內部控制。方式上股東大會、董事會和執(zhí)行機構比較齊全，但真正發(fā)揚作用的

6、那么是由運營管理層組成的董事會，同時也不設外部董事，一切董事均為內部董事。 .目前，我國國有銀行的股份制改造正在進展中，成立了由國有股代表組成的具有方式意義上的董事會；監(jiān)事會由政府派駐，行使監(jiān)視職能；總行行長由政府任命，分支機構行長由上級任命，鼓勵報酬機制有限，治理構造尚未建立，制衡機制無從談起。股份制商業(yè)銀行已初具現代公司制度外殼，股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層樣樣具備，但是，國有股占控股位置，且同其他出資者同樣按股份委派董事組成董事會，獨立董事制度尚在建立當中，高級管理人員由政府考核后聘任，經理報酬盡量市場化，制衡機制與市場經濟國家現有程度不可同日而語。 .高級管理人員市場的競爭程度

7、不同導致鼓勵機制的大相徑庭美國的銀行家市場較為興隆，有內外部銀行家市場，商業(yè)銀行在挑選高級管理人員時余地較大。美國銀行的鼓勵機制突出表現為鼓勵工具多元化、鼓勵層次多樣化、鼓勵目的長期化的特點，尤其注重對高級管理人員實行重點傾斜，股票期權收入成為其薪酬的主要來源。德國只需內部銀行家市場，銀行高級管理人員之間的競爭壓力較小，因此，董事和高層管理人員的報酬與銀行的業(yè)績相關性不大。.我國現有的銀行高級管理人員大多是靠銀行多年來本人培育的，數量少且缺乏現代企業(yè)制度和銀行治理構造方面的知識，而引進的為數不多的國外銀行家對國情大都“水土不服，難以構成有競爭力的銀行家市場。從鼓勵機制來看，高級管理人員雖然稀少

8、但不珍貴。國有銀行經理層的薪酬體系類似于公務員，收入程度根本上是事前確定的，與業(yè)績程度的相關程度不大，對其難以構成有效的鼓勵。股份制銀行雖然推出了為數可觀的年薪制，有的還萌生了期權鼓勵機制的想法，但與其運營的資產和帶來的效益相比，仍顯微缺乏道。 .中國銀行香港內部組織構造改革的案例分析.由于歷史的緣由，中國銀行香港集團簡稱中銀集團原有的內部組織構造與國際銀行業(yè)的內部組織構造有較大差距，主要有：股權構造過于復雜，導致銀行開展戰(zhàn)略不明晰；各行規(guī)模小，運營自成體系，業(yè)務反復，內耗較多，集團優(yōu)勢未能從分發(fā)揚；業(yè)務部門劃分以操作為導向，而不是以客戶和市場為導向；風險管理不嚴厲不科學，預警性缺乏；缺乏鼓勵

9、機制，報酬和獎勵制度存在較嚴重平均主義。.中國銀行香港集團主要獲得了以下幾方面的突破： 建立良好的公司治理機制 構造新的內部組織架構 建立獨立的風險管理及監(jiān)控機制 建立有效的擔任制和鼓勵機制 整合后臺操作，節(jié)約營運本錢 .建立良好的公司治理機制中國銀行香港簡稱中銀香港的組織架構中建立了健全的董事會制度(包括引進獨立董事)，明確了董事會和管理層的職權、職責和兩者之間的關系。建立了由董事會監(jiān)控、強調獨立非執(zhí)行董事監(jiān)視作用的公司治理架構，并明確區(qū)分董事會與管理層之間的職責分工。 .董事會是本公司公司治理架構的中心，主要擔任制定本集團的長期開展戰(zhàn)略方案，設定業(yè)務目的，擔任高級管理人員的選拔、考核和薪酬

10、，還擔任對管理層進展指點和監(jiān)視。董事會下設三個常設委員會，即稽核委員會、風險委員會和提名及薪酬委員會，協(xié)助董事會對管理層的運作進展監(jiān)視。管理層按照董事會的決策，擔任實施董事會同意的業(yè)務戰(zhàn)略、方案以及集團的日常運營。董事會由董事長指點，管理層由總裁指點，董事長和總裁有明確的分工。.構造新的內部組織架構引入戰(zhàn)略業(yè)務單位的理念 突出以“客戶為中心的運營理念來設計組織構造 逐漸實現分行規(guī)劃合理化.建立獨立的風險管理及監(jiān)控機制規(guī)范的公司治理機制使董事會、管理委員會及高層人員積極參與風險管理；建立獨立于戰(zhàn)略業(yè)務單位的報告機制；制定一致的風險管理制度，以便識別、量度和監(jiān)控潛在的業(yè)務風險；改善風險量度監(jiān)控和管

11、理信息系統(tǒng)，支持業(yè)務活動及風險管理；實行明晰的風險管理問責制；新設立了法律和合規(guī)部，直接向總裁報告，督促全行嚴厲執(zhí)行合規(guī)政策和制度。 .建立有效的擔任制和鼓勵機制對部門職能進展了明晰規(guī)定，明確劃分責任，并逐漸引入了績效考核制度，完善問責制度每年對各級員工進展考核：根據員工的表現及才干，如營業(yè)額、盈利程度、市場營銷業(yè)績及資產質素等進展年度考核。考核結果將成為提升、加薪、發(fā)放花紅，或進展其它改善措施的基準。 .整合后臺操作，節(jié)約營運本錢首先實行了“物理性集中經過優(yōu)化任務流程、提高自動化程度，以及消除部分工序等措施，節(jié)約運作本錢經過集中，中銀香港將過去50個操作中心縮減為5個，即放款操作、電訊、結算

12、、資金收付和密押驗證，實現了“一種業(yè)務操作集中在一個中心辦理。.銀行的運營原那么銀行作為特殊企業(yè)的“特殊性銀行的運營原那么銀行運營原那么之間的關系 “存款立行考核機制的反思.銀行作為特殊企業(yè)的“特殊性高杠率和資產負債的不匹配，“借短貸長是銀行資金配置的特征。這對銀行的流動性管理要求特別高 。銀行可以發(fā)明信譽貨幣。這也對銀行的流動性管理提出要求 。銀行也是高風險行業(yè)。這對銀行的資產運作提出了較高的平安性要求；銀行業(yè)是外部經濟性極強的行業(yè)。一家銀行的倒閉會對社會產生廣泛的影響，甚至導致銀行業(yè)出現系統(tǒng)性風險。.商業(yè)銀行三個運營原那么流動性原那么 平安性原那么 盈利性原那么 .流動性原那么流動性或變現

13、力(liquidity)：指金融工具在極短的時間內變賣為現金，而以貨幣計價不蒙受損失的才干。 流動性原那么是指銀行在運營中必需隨時堅持一定的支付才干，以保證客戶提取存款、合理貸款和支付的要求。.平安性原那么平安性原那么是指銀行在日常運營中，應該特別注重資產運用的質量，運用科學和嚴厲的管理程序以及有效的管理手段，盡能夠降低風險，添加盈利。與此同時，銀行還應該堅持適量的資本充足率，以便對存款人提供最大限制的維護。.盈利性原那么在思索了流動性原那么和平安性原那么的根底上，銀行要盡能夠追求利潤，擴展盈利 .銀行運營原那么之間的關系對于管理程度杰出的銀行而言，在運營中不會去單純地強調某一運營原那么，而是

14、會審時度勢地追求三項運營原那么的最正確組合 .“存款立行考核機制的反思 我國商業(yè)銀行普遍把“存款立行的大旗高高舉起。在“存款立行思想指點下，考核機制圍繞存款設計，考核期限為月度考核或季度考核或年度考核，員工的升遷和收益大部分同存款掛鉤，下達的存款義務，都是剛性的。？.討論：上市能否處理國有商業(yè)銀行的問題治理構造不合理？巨額不良資產？資本金缺乏？.上市能否處理國有商業(yè)銀行的治理構造問題 經過引入新的戰(zhàn)略投資者來分散股權從而分散其決策權；按照證券監(jiān)管法規(guī)的要求進展信息披露，從而促使銀行的運營更加市場化和規(guī)范化；引入透明的會計制度和外部審計等手段，保證公司管理層代表全體股東利益追求利潤最大化；期權鼓

15、勵。.確實能使國有銀行的治理構造有所改善，主要表如今信息披露義務和高層管理人員市場認識的提高。但是，治理構造的改良主要發(fā)生在國有銀行管理的上層和中層，對于基層分支機構的改良能夠是微乎其微。國有商業(yè)銀行上市以后，總行高管很能夠會遭到劇烈的來自投資人的宏大壓力，而分支機構和基層人員依然我行我素，致使中層管理人員在管理中處于兩難的境地。他們既要完成高管的管理意圖，卻又無力改動基層分支機構的運作方式。這樣中層管理的效率損失將非常嚴重。.上市能否處理國有商業(yè)銀行的巨額不良資產問題 國有商業(yè)銀行上市后，遭到信息披露等相關法規(guī)要求，有助于加強社會監(jiān)視，提高管理程度，從某種程度上消除國有銀行本身的要素.但是，它并不能根本上處理商業(yè)銀行片面追求市場份額、規(guī)模效益，缺乏必要的風險約束機制等等由此呵斥的一些信譽風險、