1、淺探加強(qiáng)中小企業(yè)資金管理的對策分析3000字 摘 要：我國中小企業(yè)在完善國家產(chǎn)業(yè)構(gòu)造布局、化解過剩產(chǎn)能、吸納就業(yè)與民生等諸多方面對區(qū)域經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定開展發(fā)揮著越來越重要的作用。由于中小企業(yè)的規(guī)模范圍較小和其自生特殊性，其抵御市場風(fēng)險的才能較弱。在中小企業(yè)不斷開展壯大的過程中，存在資金管理程度較低、管理機(jī)制不健全、資金管理形式簡單、缺乏系統(tǒng)性和整體組織協(xié)調(diào)性等問題，一般是隨意性較強(qiáng)，使用效率低下，其運(yùn)營資金鏈容易斷裂，會致使融資、壞賬風(fēng)險、償債風(fēng)險等問題的產(chǎn)生。資金管理的短板嚴(yán)重制約了中小企業(yè)的穩(wěn)定開展，因此，加強(qiáng)中小企業(yè)的資金管理具有重大的現(xiàn)實(shí)意義。文章主要就加強(qiáng)中小企業(yè)資金管理的對策問題進(jìn)展了如下

2、分析。 關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；資金管理；對策中圖分類號： F275 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1008-4428202210-80 -02一、中小企業(yè)資金管理存在的問題一融資難近一步凸顯眾所周知，銀行等金融機(jī)構(gòu)已由傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)擴(kuò)張為主的貸款管理形式逐漸向貸款平安性為主的管理方式轉(zhuǎn)變，并隨著金融改革力度與銀行業(yè)自身的風(fēng)險防范的進(jìn)一步增強(qiáng)，銀行金融機(jī)構(gòu)更愿意將款貸給高校和信譽(yù)良好的大型國企、高科技企業(yè)，在此情況下，中小企業(yè)貸款門檻會進(jìn)一步進(jìn)步。二中小企業(yè)的資金管理與內(nèi)部控制制度不完善和不嚴(yán)格并存許多中小企業(yè)因各種需要都會選擇很多銀行進(jìn)展開戶，容易資金管控分散；和資金風(fēng)險；不少中小企業(yè)仍是家族或粗暴式經(jīng)營

3、企業(yè)，中小企業(yè)的決策和管理者對資金的投資表現(xiàn)出較大的隨意性，帶有自己較濃的主觀臆斷，對可能出現(xiàn)的風(fēng)險缺乏有效的評估和防范，不可防止地造成資金管理中，因?yàn)轱L(fēng)險評估不及時出現(xiàn)的損失。還有一些總分、母子公司資金沒有統(tǒng)一的資金管理機(jī)制，各自為政，理性思維缺乏，導(dǎo)致了資金低效率使用和資源的極大浪費(fèi)，而且隱藏著較大的財務(wù)風(fēng)險。三專業(yè)的合格的財務(wù)管理人員缺失中小型企業(yè)中財務(wù)管理人員的程度對整個企業(yè)的資金管理都會產(chǎn)生較大影響，選擇一些專業(yè)財務(wù)管理同時具有一定管理經(jīng)歷的人員負(fù)責(zé)企業(yè)的資金管理，中小型企業(yè)在資金管理方面，喜歡重用家族內(nèi)部人員，將資金管理交給了家族內(nèi)部的重要親戚，對于其他員工缺乏信任。許多中小型企業(yè)

4、的家族內(nèi)部人員缺乏資金管理方面的知識，導(dǎo)致資金管理混亂，另一方面指導(dǎo)家族內(nèi)部人員是資金管理人員，相應(yīng)的對其要求會減低，企業(yè)的資金管理勢必會出問題或有負(fù)債，這樣企業(yè)自身的生存根底就會受到威脅。中小企業(yè)的財務(wù)管理人員也常疏于系統(tǒng)的專業(yè)的資金管理知識更新，常是根據(jù)以往的個人經(jīng)歷來預(yù)測企業(yè)的資金需求量，不能根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況和專業(yè)團(tuán)隊(duì)的分析，對企業(yè)的資金需求做出較為理性的合理的推斷和決策，也沒能根據(jù)資金管控風(fēng)險做出合理的決擇，常是錯過了較佳的合理的籌資時間，變相地增加了企業(yè)的籌資、運(yùn)營本錢，從而影響企業(yè)的正常消費(fèi)經(jīng)營活動。四未制定切合實(shí)際的資金應(yīng)用方案中小型企業(yè)的資金來源渠道較為廣泛，但其本身的資金數(shù)

5、量有限，正確制訂各工種資金構(gòu)造和用處的占比非常重要。此外，尚需要留有一定的資金作為應(yīng)急備用。持有有限的資金數(shù)量，企業(yè)必須從自身的經(jīng)營實(shí)際、企業(yè)將來的開展以及當(dāng)前市場的相關(guān)信息，統(tǒng)籌考慮之后制訂出較為完善的綜合資金方案，還可以對于不同的資金需要，確定好各自相應(yīng)的上下浮動額和比例，這樣既較好地可以到達(dá)資金的最大效應(yīng)，也保證了企業(yè)的正常消費(fèi)經(jīng)營需要。二、加強(qiáng)中小企業(yè)資金管理的對策分析一加強(qiáng)資金風(fēng)險與效益管控企業(yè)對資金風(fēng)險管理和控制，需要遵照從嚴(yán)和從緊的根底性原那么，防范和躲避投資與銀行信貸、稅務(wù)與匯率風(fēng)險，設(shè)立準(zhǔn)確的理財觀。把閑置資金最大化利用好，施行風(fēng)險的導(dǎo)向控制，為企業(yè)創(chuàng)立出更多效益。投資之前，

6、必須充分地考慮企業(yè)資金的時間價值與風(fēng)險價值，積極運(yùn)用財務(wù)分析方法對工程進(jìn)展科學(xué)系統(tǒng)的論證，可通過工程考察、可行分析和投資回報率分析等，挑選出適宜的投資事項(xiàng)；針對工程投資回報率等各種財務(wù)風(fēng)險指數(shù)與獲取利潤率之間的比例收益分配等，綜合分析，對多個方案進(jìn)展擇優(yōu)處理，對企業(yè)施行動態(tài)跟蹤。有外幣資產(chǎn)時，要?dú)w避匯率浮動引起的損失，需要重視匯率長期以來的下滑趨勢，一方面要籌劃外幣短期理財，另一方面要盡量地優(yōu)先運(yùn)用外幣支付。二創(chuàng)新融資方式一是，中小企業(yè)要重視自身稅后資本積累，減小對銀行?J款的傳統(tǒng)依賴性，將企業(yè)贏利的相當(dāng)局部用于增加資本金，逐步進(jìn)步企業(yè)資本中自有資金的比例；二是，尋求企業(yè)間金融互助合作和民間融

7、資。熟悉本企業(yè)的私人投資者或與其有商業(yè)信譽(yù)關(guān)系的關(guān)聯(lián)企業(yè)，以及中小企業(yè)主的親戚朋友、企業(yè)員工，或中小企業(yè)所在地附近的投資者，這些投資者無一例外，都與被投資的中小企業(yè)具有信息對稱的優(yōu)勢，正是這一優(yōu)勢，增強(qiáng)了中小企業(yè)融資的有效性，有效減輕了中小企業(yè)融資難的壓力。三做好資金方案與數(shù)據(jù)分析企業(yè)在日常的運(yùn)營管理過程中的重要保障離不開合理的年度資金的方案，這亦是施行融資和理財?shù)那疤釛l件，可以客觀準(zhǔn)確地掌握當(dāng)前及日后現(xiàn)金流的狀況，首先對相關(guān)的同期資金流數(shù)據(jù)信息，進(jìn)展整理分析出，常規(guī)事項(xiàng)、偶發(fā)項(xiàng)、特殊項(xiàng)，把歷史資金流轉(zhuǎn)換成企業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營中的根底性款項(xiàng)數(shù)據(jù)信息并對于企業(yè)進(jìn)出現(xiàn)金流，都是需要根據(jù)事由主要工程進(jìn)展分類

8、的，分層管理；月度資金收支方案，以累計不打破年度資金預(yù)算為限，不僅要確保年度預(yù)算的實(shí)現(xiàn)，而且要對資金短期打理提供相關(guān)的根據(jù)，最大程度上地運(yùn)用短期資金流和時間差，達(dá)成資金收益最大化。四進(jìn)步資金管理人員素質(zhì)和信息化程度進(jìn)步指導(dǎo)班子的素質(zhì)和聘請素質(zhì)高的財務(wù)人員與資金管理經(jīng)歷豐富的財務(wù)人員，充分認(rèn)識貨幣資金是企業(yè)的血液。更重要的是加強(qiáng)指導(dǎo)班子自身的學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)相關(guān)的財經(jīng)法規(guī)知識以及相關(guān)的財務(wù)知識，企業(yè)指導(dǎo)班子在執(zhí)行資金業(yè)務(wù)的過程中，要起到示范導(dǎo)向作用，會計工作的專業(yè)性較強(qiáng)，要求專業(yè)根本功扎實(shí)、政策面廣，學(xué)習(xí)領(lǐng)悟好的會計，才能較好發(fā)揮崗位履職要求。企業(yè)應(yīng)特別制止裙帶關(guān)系、利益關(guān)系滋生，努力選拔各方面符合要

9、求高的人員從事財會工作，定期組織財務(wù)人員業(yè)務(wù)技能與法規(guī)知識培訓(xùn)與考核。除次以外，企業(yè)還應(yīng)把握責(zé)任落實(shí)和工作績效考核制度等，落實(shí)到詳細(xì)資金管理部門及相關(guān)責(zé)任人員，杜絕互相推諉，到達(dá)監(jiān)視、管控的目的；并實(shí)行依業(yè)績論獎罰的措施。隨著信息化的加速開展，企業(yè)的會計人員面臨著眾多的工作壓力。壓力與動力并存，企業(yè)資金人員需要及時革新思維、改良工作機(jī)制，進(jìn)步工作效率，會計工作也要實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化在線管理，這可以有效地進(jìn)步工作效率。三、完畢語當(dāng)下，中小型企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)揮的作用是越來越明顯，國家同時也出臺了相關(guān)的扶持中小企業(yè)開展的財稅優(yōu)惠政策。作為中小企業(yè)開展過程中的根底保障，資金一旦出現(xiàn)問題，勢必會影響企業(yè)相應(yīng)的經(jīng)營消費(fèi)和員工的生活，還可能使企業(yè)背負(fù)著宏大的債務(wù)。進(jìn)一步總結(jié)中小企業(yè)資金管理中存在的問題，并根據(jù)這些