1、一、單選題(本大題共 60 小題，每小題 0.5 分，共 30 分。以下各小題以給出的 4 個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)最符合要求)1. 可轉(zhuǎn)債的最長(zhǎng)期限為( )年。A. 5B.6C.10D.15B：可轉(zhuǎn)換公司債券的最短期限為 1 年，最長(zhǎng)期限為 6 年。分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為 1 年，無(wú)最長(zhǎng)期限限制。2.擬上市公司的關(guān)聯(lián)方不包括( )。A.控股股東參股企業(yè)B.人參與的聯(lián)營(yíng)企業(yè)C.人總經(jīng)理控制的企業(yè)D.人主要供應(yīng)商D3. E 市公司公開(kāi)新股是指( )。A.上市公司向不特定對(duì)象新股B.上市公司向特定對(duì)象新股C.向原股東配售D.向不特定對(duì)象公開(kāi)募集A：上市公司新股，可以公開(kāi)，也可以非公開(kāi)。其中

2、上市公司公開(kāi)新股是指上市公司向不特定對(duì)象新股，包括向原股東配售和向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股份。4. 保薦人應(yīng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后( )個(gè)交易日內(nèi)向交易所報(bào)送“保薦總結(jié)書(shū)”。A. 5B.10C.15D.20B：保薦人應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后 10 個(gè)交易日內(nèi)向交易所報(bào)送“保薦總結(jié)書(shū)”。5. 招股說(shuō)明書(shū)中的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近 1 期截止日后( )個(gè)月內(nèi)有效。特別情況下人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，但至多不超過(guò)( )個(gè)月。A. 1.6B.3,6C.6,3D.6,1D6. 如投資者進(jìn)行投資取得單一上市公司 25%或以上并承諾在()年內(nèi)持低于 25%的，外匯管理部門在外匯登記證上加注“外商投資或以上)公司(并購(gòu) 25%A

3、. 5B.8C.10D.15C投資管理辦法第十九條規(guī)定：“如投資者進(jìn)行戰(zhàn)并承諾在 10 年內(nèi)持續(xù)持股不低于 As%的，外匯管：根據(jù)外國(guó)投資者對(duì)上市略投資取得單一上市公司 25%或以上理部門在外匯登記證上加注外商投資公司(并購(gòu) 25%或以上)”。7.人向中國(guó)報(bào)送首次公開(kāi)申請(qǐng)文件，初次報(bào)送的材料份數(shù)是：原件( )份、復(fù)印件( )分A.5B.1，3C.1，6D.1，2B申請(qǐng)文件，初次報(bào)送應(yīng)提交原件 1 份，要求的份數(shù)補(bǔ)報(bào)申請(qǐng)文件。：人向中國(guó)報(bào)送首次公開(kāi)復(fù)印件 3 份;在提交發(fā)審委審核前，根據(jù)中國(guó)8. 企業(yè)金融債券后資本充足率不低于( )。財(cái)務(wù)公司A.4%B.5%C.8%D.10%D9. 目前，憑證式

4、悶債完全采用( )，記賬式國(guó)債完全采用( )。A.承購(gòu)包銷方式，公開(kāi)招標(biāo)方式B.承購(gòu)包銷方式，承購(gòu)包銷方式C.公開(kāi)招標(biāo)方式，承購(gòu)包銷方式D.公開(kāi)招標(biāo)方式，公開(kāi)招標(biāo)方式A：對(duì)我國(guó)國(guó)債方式的考查。目前，憑證式國(guó)債完全采用承購(gòu)包銷方式，記賬式國(guó)債完全采用公開(kāi)招標(biāo)方式。10. 并購(gòu)重組委委員每屆( )年，可以，但連續(xù)最長(zhǎng)不超過(guò)( )屆。A. 1, 3B.2，2C.1，2D.2，3A11. 收購(gòu)要約約定的收購(gòu)期限不得少于( )日，并不得超過(guò)( )日。A. 20,50B.20,60C.30,50D.30,60D：對(duì)收購(gòu)要約有效期的考查。收購(gòu)要約約定的收購(gòu)期限不得少于60 日，出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)要約的除外。30 日，

5、并不得超過(guò)12. 招股說(shuō)明書(shū)的有效期為( )個(gè)月，自中國(guó)核準(zhǔn)申請(qǐng)前招股說(shuō)明書(shū)( )起計(jì)算。A. 6，最后一次簽署之日B.3，第一次簽署之日C.6，最后一次簽署次日D.3，第一次簽署次日A13. 上市公司的資產(chǎn)為股權(quán)的，其資產(chǎn)總額以( )為準(zhǔn)。A.成交金額B.被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額C.被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項(xiàng)投資所占股權(quán)比例的乘積和成交金額二者中的的較高者D.被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項(xiàng)投資所占股權(quán)比例的乘積C：上市公司的資產(chǎn)為股權(quán)的，其資產(chǎn)總額以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項(xiàng)投資所占股權(quán)比例的乘積和成交金額二者中的較高者為準(zhǔn)。14. 可轉(zhuǎn)債到期末轉(zhuǎn)股的人應(yīng)當(dāng)于期滿后( )個(gè)工作日內(nèi)償還本息。A. 2

6、B.5C.10D.15B：上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后 5 個(gè)工作日內(nèi)，辦理完畢償還債券余額本息的事項(xiàng);分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的償還事宜與此相同。15.投資公司擔(dān)任特定目的的受托機(jī)構(gòu)，。資本不低于( )億元，并且最近3 年年末的凈資產(chǎn)不低于( )億元A. 5,5B.3,3C.3,5D.5,3A16.人應(yīng)人民。核準(zhǔn)金融債券之日起( )個(gè)工作日內(nèi)開(kāi)始金融債券，并在規(guī)定期限內(nèi)完成A.20B.30C.60D.100C：對(duì)金融債券的操作要求部分的考查。人應(yīng)人民核準(zhǔn)金融債券發(fā)。行之日起 60 個(gè)工作日內(nèi)開(kāi)始金融債券，并在規(guī)定期限內(nèi)完成17. 管理層股東是指控制( )或以上的投票權(quán)，并能對(duì)管理層作出

7、指令或發(fā)揮的股東。A.3%B.5%C.10%D.15%B：對(duì)上市時(shí)管理層股東的理解。管理層股東是指控制 5%或以上的投票權(quán)，并能對(duì)管理層作出指令或發(fā)揮的股東。18. 國(guó)際推介的對(duì)象主要是( )。A.個(gè)人投資者B.機(jī)構(gòu)投資者C.機(jī)構(gòu)D.部門B19. ( )不是政策性金融債券的人。A.中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展B.中國(guó)C.中信D.國(guó)家開(kāi)發(fā)C：1994 年我國(guó)政策性成立后，主體從商業(yè)、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展轉(zhuǎn)向政策性，首次人為國(guó)家開(kāi)發(fā)。隨后，中國(guó)也加入到這一行列。C 項(xiàng)的中信不是政策性金融債券的人。20.股一般采取( )方式。我國(guó)境內(nèi)上市A.定價(jià)B.配售C.上網(wǎng)競(jìng)價(jià)D.議購(gòu)B21. ( )的目的在于提供企業(yè)真實(shí)的資產(chǎn)價(jià)值，

8、向也是為了防止國(guó)有資產(chǎn)的流失。投資者反映企業(yè)的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值，同時(shí)A.盡職B.財(cái)務(wù)審計(jì)C.選聘中介機(jī)構(gòu)D.資產(chǎn)評(píng)估D：對(duì)資產(chǎn)評(píng)估概念的考查。資產(chǎn)評(píng)估的目的在于提供企業(yè)真實(shí)的資產(chǎn)價(jià)值，向資者反映企業(yè)的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值，同時(shí)也是為了防止國(guó)有資產(chǎn)的流失。投22.申請(qǐng)上市，按合理預(yù)期市盈率計(jì)-算，其籌資額不少于 5000 萬(wàn)( )。A.B.港元C.歐元D.A23. 境內(nèi)上市股采取( )形式，以.( )標(biāo)明面值，以( )認(rèn)賣。A.不記名，外幣B.不記名，外幣，C.記名，外幣D.記名，外幣，C股又稱 B 股，是指交易所上市交易的：境內(nèi)上市境內(nèi)境內(nèi)的。境內(nèi)上市向境內(nèi)外投資者發(fā)形式，以行并股采取記名標(biāo)明面值，以外幣

9、認(rèn)賣。24. 內(nèi)地企業(yè)在創(chuàng)業(yè)板與上市，上市時(shí)的管理層股東及高持股量股東于上時(shí)必須最少共持有新申請(qǐng)人已股本的( )。A. 20%B.30%C.35%D.50%C25.的價(jià)格不得( )票面金額。A.高于B.低于C.等于D.沒(méi)有要求B：的價(jià)格可以等于票面金額，也可以超過(guò)票面金額，但不得低于票面金額。26.的，其價(jià)格由( )確定。采取溢價(jià)A.人B.承銷的公司C.人與承銷的公司協(xié)商D.中國(guó)C27.公司應(yīng)當(dāng)遵循內(nèi)部( )原則，建立有關(guān)制度。A.性B.C.條塊管理D.業(yè)務(wù)控制B：根據(jù)公司管理辦法的規(guī)定，投資部門應(yīng)當(dāng)遵循內(nèi)部“”的原則，建立有關(guān)制度，包括：建立嚴(yán)格的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系和項(xiàng)目責(zé)任管理制度;建立科學(xué)

10、的量評(píng)價(jià)體系;強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制;建立嚴(yán)密的內(nèi)核工作規(guī)則與程序。28. 上市公司所屬企業(yè)上市時(shí)會(huì)聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)，財(cái)務(wù)顧問(wèn)盡職以確保公司外上市之后仍保持獨(dú)立的持續(xù)上市地位，保留的( )具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。A.全部資產(chǎn)與業(yè)務(wù)B.資產(chǎn)與業(yè)務(wù)C.資產(chǎn)與業(yè)務(wù)D.資產(chǎn)與主營(yíng)業(yè)務(wù)B29.上市公司新股的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為( )。A.上市當(dāng)年剩余時(shí)間B.上市后 1 個(gè)完整會(huì)計(jì)年度C.上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后 1 個(gè)完整會(huì)計(jì)年度D.上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后 2 個(gè)完整會(huì)計(jì)年度C30.承銷業(yè)務(wù)的( )不是中國(guó)現(xiàn)場(chǎng)檢查的重要內(nèi)容。A.安全性B.及時(shí)性C.正常性D.合規(guī)性B：中國(guó)各派出機(jī)構(gòu)對(duì)轄區(qū)內(nèi)的公司進(jìn)行檢查，承銷業(yè)務(wù)的合規(guī)性、

11、正常性和安全性是現(xiàn)場(chǎng)檢查的重要內(nèi)容。及時(shí)性不屬于現(xiàn)場(chǎng)檢查內(nèi)容。31.公司券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，其凈資本不得低于.( )萬(wàn)元。A. 1000B.2000C.3000D.5000B2000 萬(wàn)元。：公司券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，其凈資本不得低于32. 資產(chǎn)評(píng)估中運(yùn)用價(jià)格法評(píng)估資產(chǎn)價(jià)格時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)價(jià)值。時(shí)期資產(chǎn)白( )評(píng)定重估A.可變現(xiàn)價(jià)值B.賬面凈值C.賬面原值D.凈資產(chǎn)值A(chǔ)33. 上市公司申請(qǐng)新股，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理具備任職資格，能夠忠實(shí)和勤勉地履行職務(wù)，最近()個(gè)月內(nèi)未受到過(guò)中國(guó)的行政處罰、最近( )個(gè)月內(nèi)未受到交易所的公開(kāi)譴責(zé)。A. 12,16B.36,36C.12,12D.36,12D34.公司

12、公開(kāi)債券其最近 1 期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)最低應(yīng)為( )億元。A. 1B.2C.5D.10D：公司公開(kāi)債券，除應(yīng)當(dāng)符合定的條件外，還應(yīng)當(dāng)符合下列要求：人最近 1 期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于 10 億元。35.可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司的能力應(yīng)具有可持續(xù)性，且最近( )個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)。A.2B.3C.4D.5B：根據(jù)上市公司管理辦法第七條，可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司的盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性，并符合下列規(guī)定(1)最近 3 個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)低者作為計(jì)算依據(jù)，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以(2)最近 3 個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券 1 年的利息。36. 保薦人撰寫的投資價(jià)值應(yīng)

13、對(duì)影響( )的進(jìn)行全面、客觀的分析。A.數(shù)量B.投資價(jià)值C.募金量D.時(shí)機(jī)B37. 可轉(zhuǎn)換公司債券的( )是指?jìng)钟腥丝砂词孪燃s定的條件和價(jià)格，將所持債券賣給人。A.贖回B.回售C.轉(zhuǎn)換D.債券償還B：可轉(zhuǎn)換公司債券的贖回是指上市公司可按事先約定的條件和價(jià)格贖回尚未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換公司債券?？赊D(zhuǎn)換公司債券的回售是指?jìng)钟腥丝砂词孪燃s定的條件和價(jià)格，將所持債券賣給人。38. 以下屬于投資業(yè)務(wù)的廣義含義的是( )。A.資產(chǎn)管理B.投資價(jià)值C.募金量D.時(shí)機(jī)A39. 轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須提交公司股東大會(huì)表決，且須經(jīng)出席會(huì)議的( )同意。東人數(shù)的 2/3 以上B.股東所持表決權(quán)的 2/3 以上C.股東所

14、持表決權(quán)的 1/3 以上D.股東人數(shù)的 1/3 以上B：轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須提交公司股東大會(huì)表決，且須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的Z/3 以上同意;股東大會(huì)進(jìn)行表決時(shí)，持有公司可轉(zhuǎn)換債券的股東應(yīng)當(dāng)回避。40. 配股價(jià)格的確定是在一定的價(jià)格區(qū)間內(nèi)由( )確定。A.主承銷商B.人與主承銷商協(xié)商C.人D.交易所B41. 上市公司配股的信息披露中，假設(shè) T 日為股權(quán)登記日，( )日至 T+5 日，刊登配股提示性公告A. T-3B.T-2C.T+1D.T+3C42. 在收購(gòu)公司中，與采取籌資具有的優(yōu)點(diǎn)是( )?；I資相比，通過(guò)A.籌資速度快B.性好C.籌資成本低D.風(fēng)險(xiǎn)小D：通過(guò)但是，由于籌資，可以獲得一筆

15、無(wú)固定到期日、不用償還且風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小的。費(fèi)用較高，股息不能在稅前扣除，因此，籌資成本較高，并且還有分散公司控制權(quán)的弊端。43. 在首次公開(kāi)序進(jìn)行披露。的招股說(shuō)明書(shū)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的披露中，人應(yīng)遵循( ) 原則按順A.及時(shí)性B.全面性C.準(zhǔn)確性D.重要性D：人應(yīng)當(dāng)遵循重要性原則，按順序披露可能直接或間接對(duì)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況和持續(xù)能力產(chǎn)生不利影響的所有。44. 可轉(zhuǎn)換公司債券自轉(zhuǎn)換期結(jié)束之前的( )停止交易。A. 第 2 個(gè)交易日起B(yǎng).第 3 個(gè)交易日期C.第 5 個(gè)交易日起D.第 10 個(gè)交易日起D45.時(shí)，招股說(shuō)明書(shū)在“概覽”中披露的信息不包括( )。首次公開(kāi)A.人的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)B.募股主要用途

16、C.人及其控股般東D.承銷費(fèi)用D：人應(yīng)設(shè)置招股說(shuō)明書(shū)概覽，并在本部分起首：“本概覽僅對(duì)招股說(shuō)明書(shū)全文作扼要提示。投資者作出投資決策前，應(yīng)認(rèn)真閱讀招股說(shuō)明書(shū)全文?！贝送猓藨?yīng)在招股說(shuō)明書(shū)概覽中披露及主要財(cái)務(wù)指標(biāo)，本次“概覽”中披露的信息。人及其控股股東、實(shí)際控制人的簡(jiǎn)要情況，人的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)情況及募金用途等。D 選項(xiàng)的承銷費(fèi)用不屬于招股說(shuō)明書(shū)在46.監(jiān)事會(huì)成員不得少于( )人，其中職工代表的比例不得低于( )。A. 3,1/3B.3,1/2C.5,1/3D.5,1/2A47.公司券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，同時(shí)券承銷與保薦業(yè)務(wù)的，其凈資本最低限額為人民幣( )。A. 2000 萬(wàn)元B.5000 萬(wàn)元C.1 億元

17、D.5 億元D：公司經(jīng)營(yíng)單項(xiàng)承銷與保薦業(yè)務(wù)的，資本最低限額為1 億元，經(jīng)營(yíng)承銷與保薦業(yè)務(wù)且券自營(yíng)、資產(chǎn)管理、其他業(yè)務(wù)中一項(xiàng)以上的，資本最低限額為 5 億元。48.增發(fā)老股東配售，則應(yīng)強(qiáng)調(diào)代碼為( )，簡(jiǎn)稱為( )。A.“700”，“增發(fā)”B.“700”，“配售”C.“730”，“增發(fā)”D.“730”，“配售”B49. 目前的短期融資券的最長(zhǎng)期限是( )天。A. 180B.365C.90D.720B：短期融資券是按發(fā)布的短期融資券管理辦法之規(guī)定的條件和程序間債券市場(chǎng)和交易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，最長(zhǎng)期限不超過(guò) 365 天的有價(jià)在。50. 自 2008 年 7 月 1 日起，對(duì)所有新受理首次公

18、開(kāi)人和保薦機(jī)構(gòu)按照反饋意見(jiàn)修改申請(qǐng)文件后的(申請(qǐng)，中國(guó)，將在)個(gè)工作日內(nèi)在網(wǎng)上公開(kāi).股說(shuō)明書(shū)(申報(bào)稿)。A. 3B.5C.7D.10B：自 2008 年 7 月 1 日起，對(duì)所有新受理首次公開(kāi)人和保薦機(jī)構(gòu)按照反饋意見(jiàn)修改申請(qǐng)文件后的 5申請(qǐng)，中國(guó)部將在個(gè)工作日內(nèi)在網(wǎng)上公開(kāi)招股說(shuō)明書(shū)(申報(bào)稿)。且不得早于人可以將招股說(shuō)明書(shū)(申報(bào)稿)刊登于其公司的披露時(shí)間。，但披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)完全一致，51. ( )是指信息披露義務(wù)人所公開(kāi)的情況不得有任何虛假成分，必須與自身的：觀實(shí)際相符。A.真實(shí)性原則B.完整性原則C.準(zhǔn)確性原則D.及時(shí)性原則A52. 承銷金融在 3 億元以下，成員在( )家以上的承銷團(tuán)，可設(shè) 2

19、3 家副主承銷商。A. 10B.8C.5D.3D53.網(wǎng)申購(gòu)的時(shí)間一般為( )個(gè)交易日，根據(jù)滬市上網(wǎng)人和主承銷商申請(qǐng)，滬市上申購(gòu)的時(shí)間可以縮短 1 個(gè)交易日：A. 1B.2C.3D.4D申購(gòu)的時(shí)間一般為 4 個(gè)交.易日，根據(jù)：滬市上網(wǎng)，主承銷商的申請(qǐng)，滬市上網(wǎng)申購(gòu)的時(shí)間可以縮短 1 個(gè)交易日。54.上市公司非公開(kāi)未采用自行銷售方式或者上市公司配股的應(yīng)當(dāng)采，( )方式。A.包銷B.代銷C.直銷D.傳銷B55. 國(guó)外投資業(yè)的發(fā)展歷史中，取消了商業(yè)承銷的規(guī)定，實(shí)現(xiàn)了商業(yè)兩個(gè)領(lǐng)域的重合的是( )。A.法B.爾法C.金融服務(wù)現(xiàn)代化法案D.麥克法頓法D：考查國(guó)外投資業(yè)的初期繁榮。1927 年麥克法頓法取消

20、了商業(yè)承銷兩個(gè)領(lǐng)域的重合。1933 年遺過(guò)的人和承銷商的信息披露義務(wù)。1999的規(guī)定，實(shí)現(xiàn)了商業(yè)爾法嚴(yán)格規(guī)定法和。斯年 11 月金融服務(wù)現(xiàn)代化法案先后經(jīng)管理的一項(xiàng)基本性法律。國(guó)會(huì)通過(guò)和總統(tǒng)批準(zhǔn)，成為金融業(yè)經(jīng)營(yíng)和56.我國(guó)制度在 1998 年之前，采取( )雙重控制的辦法。A.種類和規(guī)模B.速度和企業(yè)規(guī)模C.種類和企業(yè)數(shù)量D.規(guī)模和企業(yè)數(shù)量D：1998 年之前，我國(guó)制度采取規(guī)模和企業(yè)數(shù)量雙重控制的辦法。57.公司最多由( )個(gè)股東共同出資設(shè)立。依照公司定，A. 40B.50C.60D.80B58.本，是遵循( )。在從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)努力保持與公司資本數(shù)額相當(dāng)?shù)膶?shí)有資A.資本確定原則B.

21、資本維持原則C.資本不變?cè)瓌tD.資本實(shí)存原則B：對(duì)資本“三原則”的考查。其中資本的維持原則是指過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)努力保持與公司資本數(shù)額相當(dāng)?shù)膶?shí)有資本。在從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)59. 在實(shí)際運(yùn)用中，進(jìn)行資本結(jié)構(gòu)決策時(shí)一般使用( )。A.間接資本成本B.平均資本成本C.個(gè)別資本成本D.邊際資本成本B60. 認(rèn)為當(dāng)企業(yè)以 100%的債券進(jìn)行融資，企業(yè)市場(chǎng)價(jià)值會(huì)達(dá)到最大的理論是( )。A.凈收入理論B.凈經(jīng)營(yíng)收入理論C.傳統(tǒng)折中理論D.凈經(jīng)營(yíng)理論A：凈收入理論認(rèn)為企業(yè)以 100%的債權(quán)進(jìn)行融資，企業(yè)市場(chǎng)價(jià)值會(huì)達(dá)到最大。二、多選題(本大題共 40 小題，每小題 1 分，共 40 分。其中，每題至少有兩項(xiàng)符合題目要求)6

22、1.直接融資包括的內(nèi)容有( )。A.信貸B.融資C.公司債務(wù)融資D.貼現(xiàn)B, C62. 上市公司公開(kāi)新股包括( )。A.向原股東配售B.向不特定對(duì)象公開(kāi)募集C.向特定對(duì)象D.向原股東公開(kāi)募集A, B：上市公司新股，可以公開(kāi)，也可以非公開(kāi)。其中上市公司公開(kāi)新股是指上市公司向不特定對(duì)象份。新股，包括向原股東配售和向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股63.公司應(yīng)向( )報(bào)送年度。A.中國(guó)B.公司住所地的中國(guó)派出機(jī)構(gòu)C.中國(guó)業(yè)D.中國(guó)登記結(jié)算公司A, B, C, D64. H 股上市公司的公司治理要求包括( )。A.公司上市后須至少有 3 名執(zhí)行董事常駐B.需指定至少 3 名獨(dú)立非執(zhí)行董事，其中 1 名獨(dú)立非執(zhí)行董

23、事必須具備適當(dāng)?shù)膶I(yè)資格，或具備適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)或相關(guān)財(cái)務(wù)管理專長(zhǎng)C.人董事會(huì)下需設(shè)有審核、薪酬和提名D.審核成員需有至少兩名成員，并必須全部是非執(zhí)行董事B, C：H 股上市公司的公司治理要求(1)公司上市后須至少有兩名執(zhí)行董事常駐。故A 錯(cuò)誤。(2)需指定至少 3 名獨(dú)立非執(zhí)行董事，其中 1 名獨(dú)立非執(zhí)行董事必須具備適當(dāng)?shù)膶I(yè)資格，或具備適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)或相關(guān)財(cái)務(wù)管理專長(zhǎng)。故 B 正確。(3)。C人董事會(huì)下需設(shè)有審核、薪酬和提名正確。(4)審核成員需有至少 3 名成員，并必須全部是非執(zhí)行董事。D 錯(cuò)誤。65. 上市公司增發(fā)新股過(guò)程的信息披露包括( )。A.公告B.招股意向書(shū)C.路演公告D.上市公告A,

24、B, C, D66. 境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)上市財(cái)務(wù)顧問(wèn)的職責(zé)有( )。A.盡職B.持續(xù)督導(dǎo)C.信息披露D.監(jiān)督管理A, B：境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)上市財(cái)務(wù)顧問(wèn)的職責(zé)有盡職和持續(xù)督導(dǎo)。67. 上市公司全體( )應(yīng)當(dāng)在公開(kāi)募集說(shuō)明書(shū)上簽字，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶的。A.董事B.技術(shù)C.監(jiān)事D.高級(jí)管理A, C, D：上市公司全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理應(yīng)當(dāng)在公開(kāi)募集說(shuō)明書(shū)上簽字，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶的。保薦人及保薦代表人應(yīng)當(dāng)對(duì)公開(kāi)募集說(shuō)明書(shū)的內(nèi)容進(jìn)行盡職并簽字，確認(rèn)不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者遺漏，并承擔(dān)相應(yīng)的。68. 并購(gòu)重組審核

25、的主要職責(zé)是( )。A.審核上市公司并購(gòu)重組申請(qǐng)是否符合相關(guān)條件B.審核服務(wù)機(jī)構(gòu)及相關(guān)為并購(gòu)重組申請(qǐng)事項(xiàng)出具的有關(guān)材料及意見(jiàn)書(shū)C.鼓勵(lì)升值D.A, B69. 下列各項(xiàng)中，屬于總體審計(jì)計(jì)劃的是( )。A.審計(jì)目標(biāo)B.被審計(jì)的基本情況C.審計(jì)小組組成及分工D.審計(jì)策略B, C, D：審計(jì)計(jì)劃有總體審計(jì)計(jì)劃和具體審計(jì)計(jì)劃之分，審計(jì)目標(biāo)是具體審計(jì)計(jì)劃的內(nèi)容之一。70. 境內(nèi)上市股的投資主體為( )。A.外國(guó)的自然人、法人和其他組織B.在國(guó)外的C.中國(guó)、臺(tái)地區(qū)的自然人D.擁有外匯的境內(nèi)居民A, B, C, D71. 新股中，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就( )作出決議，并提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。A.新股的方案B.本次募金使用的

26、可行性C.前次募金使用的D.其他必須明確的事項(xiàng)A, B, C, D：上市公司董事會(huì)依法就下列事項(xiàng)作出決議：新股的方案、本次募金使用的可行性、前次募金使用的、其他必須明確的事項(xiàng)，并提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。72. 上市公司申請(qǐng)新股，應(yīng)當(dāng)符合( )。A.最近 12 個(gè)月內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載B.不存在的行為法律、行政或規(guī)章，受到中國(guó)的行政處罰，或者受到開(kāi)事處罰C.不存在工商、土地、環(huán)保、法律、行政或規(guī)章，受到行政處罰且情節(jié)嚴(yán)重，或者受到刑事處罰的行為D.不存在國(guó)家其他法律、行政且情節(jié)嚴(yán)重的行為B, C, D73. 影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的包括( )。A.票面利率B.轉(zhuǎn)股價(jià)格、轉(zhuǎn)股期限C.波動(dòng)率D.贖回、

27、回售條款A(yù), B, C, D：影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的主要有以下幾點(diǎn)(1)票面利率。(2)轉(zhuǎn)股價(jià)格。(3)波動(dòng)率。(4)轉(zhuǎn)股期限。(5)回售條款。(6)贖回條款。74. 記賬式國(guó)債在( )并交易。A.商業(yè)B.交易所債券市場(chǎng)C.間債券市場(chǎng)D.投資公司B, C：記賬式國(guó)債在交易所債券市場(chǎng)和間債券市場(chǎng)并交易。憑證式國(guó)債通過(guò)商業(yè)和郵政儲(chǔ)蓄的網(wǎng)點(diǎn)，面向公眾投資者。75. 上市公司申請(qǐng)責(zé)。新股，應(yīng)當(dāng)符合公司章程合法有效，( )制度健全能夠依法有效履行職東大會(huì)B.董事會(huì)C.監(jiān)事會(huì)D.獨(dú)立董事A, B, C, D76. ( )應(yīng)當(dāng)作為招股說(shuō)明書(shū)的備查文件，指定的上披露。A.招股說(shuō)明書(shū)摘要B.保薦人出具的保薦書(shū)

28、C.服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的有關(guān)文件D.招股公告B, C：保薦人出具的查文件，保薦書(shū)、服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的有關(guān)文件應(yīng)當(dāng)作為招股說(shuō)明書(shū)的備指定的上披露，并置備于人住所、擬上市交易所、保薦人、主承銷商和其他承銷機(jī)構(gòu)的住所，以備公眾查閱。77. 提交新股申請(qǐng)文件并經(jīng)受理后，上市公司新股申請(qǐng)進(jìn)入核準(zhǔn)階段，但此時(shí)保薦人的盡職責(zé)任并未終止，仍應(yīng)遵循( )的原則，繼續(xù)認(rèn)真履行盡職義務(wù)。A.勤勉盡責(zé)B.公開(kāi)、公平、公正C.誠(chéng)實(shí)信用D.公開(kāi)透明A, C：提交新股申請(qǐng)文件并經(jīng)受理后，上市公司新股申請(qǐng)進(jìn)入核準(zhǔn)階段，但此時(shí)保薦人(主承銷商)的盡職責(zé)任并未終止，仍應(yīng)遵循勤勉盡責(zé)、誠(chéng)實(shí)信用的原則，繼續(xù)認(rèn)真履行盡職義務(wù)。78. 可轉(zhuǎn)換公司

29、債券實(shí)質(zhì)上是一種由( )的復(fù)合融資工具。A.普通債權(quán)B.普通C.對(duì)公司的看跌D.對(duì)公司的看漲A, D79. 首次公開(kāi)，人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在刊登( )后向詢價(jià)對(duì)象進(jìn)行推價(jià)和詢價(jià)。A.招股意向書(shū)B(niǎo).上市公告書(shū)C.投資價(jià)值D.公告A, D：首次公開(kāi)，應(yīng)當(dāng)通過(guò)向特定機(jī)構(gòu)投資者詢價(jià)的方式定價(jià)格。人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在刊登首次公開(kāi)招股意向書(shū)和發(fā)公告后向詢價(jià)對(duì)象進(jìn)行推介和詢價(jià)，并通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)向公眾投資者進(jìn)行推介。80.，招股說(shuō)明書(shū)摘要包括以下( )內(nèi)容。首次公開(kāi)A.事項(xiàng)提示B.C.風(fēng)險(xiǎn)D.時(shí)間安排A, B, C, D81. 股權(quán)融資包括( )。A.配股B.增發(fā)新股C.股利分配中的送紅股D.股利分配中的現(xiàn)金分紅A

30、, B, C：股權(quán)融資是指公司以出讓利分配中的送紅股。的方式向股東籌金，包括配股、增發(fā)新股以及股82. 按行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分，并購(gòu)可以分為( )A.橫向并購(gòu)B.縱向并購(gòu)C.混合并購(gòu)D.協(xié)議收購(gòu)A, B, C：公司收購(gòu)按購(gòu)并雙方的行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分為橫向并購(gòu)、縱向并購(gòu)和混合并購(gòu)。D議收購(gòu)是按持股對(duì)象是否確定劃分的。83. 根據(jù)的創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則，人須委任有關(guān)擔(dān)任的職責(zé)包括( )。A.董事B.資格會(huì)計(jì)師C.監(jiān)察D.公司A, B, C, D84. 按目標(biāo)公司董事會(huì)是否劃分，并購(gòu)可以分為( )A.協(xié)議收購(gòu)B.要約收購(gòu)C.敵意收購(gòu)D.善意收購(gòu)C, D：公司收購(gòu)按目標(biāo)公司董事會(huì)是否，并購(gòu)可以分為敵意收購(gòu)和善意收購(gòu)。

31、85. 擔(dān)保采用( )方式的，應(yīng)披露擔(dān)保物的種類、數(shù)量、價(jià)值等相關(guān)情況。A.抵押B.質(zhì)押C.保證D.按揭A, B：擔(dān)保采用抵押、質(zhì)押方式的，應(yīng)披露擔(dān)保物的種類、數(shù)量、價(jià)值等相關(guān)情況。86.金融債券應(yīng)具備( )一般來(lái)說(shuō)，商業(yè)A.資本充足率不低于 4%B.最近 3 年連續(xù)C.損失準(zhǔn)備計(jì)提充足D.最近 3 年沒(méi)有違法行為A, B, C, D87. 首次公開(kāi)，并申請(qǐng)?jiān)诮?jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的交易所上市的公司，上市前，應(yīng)按( )中的有關(guān)要求編制上市公告書(shū)。A.公司法、法B.首次公開(kāi)并上市管理辦法C.核準(zhǔn)其掛牌交易的交易場(chǎng)所上市規(guī)則D.上市公告書(shū)內(nèi)容與格式指引A, B, C, D88. 認(rèn)股書(shū)應(yīng)當(dāng)載明的事項(xiàng)是( )。

32、A.發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的數(shù)B.每股的票面金額和價(jià)格，無(wú)記名的總數(shù)C.募金的用途，本次募股的起止期限及逾期未募足時(shí)認(rèn)股人可以撤回所認(rèn)的說(shuō)明D.認(rèn)股人的權(quán)利、義務(wù)A, B, C, D89. 創(chuàng)立大會(huì)由( )組成。A.發(fā)起人B.經(jīng)理C.董事D.認(rèn)股人A, D：創(chuàng)立大套由發(fā)起人、認(rèn)股人組成。90. 向原股東配售應(yīng)當(dāng)符合( )。A.擬配售數(shù)量不超過(guò)本次配售前股本總額的 30%B.控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開(kāi)前公開(kāi)承諾認(rèn)配的數(shù)量C.采用定的代銷方式D.擬配售前股本總額的 20%數(shù)量不少于本次配售A, B, C：向原股東配股，除符合一般規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定(1)擬配股數(shù)量不超過(guò)本次配股前股本總額的 30%(2)

33、控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開(kāi)前公開(kāi)承諾認(rèn)配的數(shù)量(3)采用定的代銷方式。91. 向不特定對(duì)象公開(kāi)募集，應(yīng)當(dāng)符合( )。A.最近 3 個(gè)會(huì)計(jì)年度平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于 6%B.除金融類企業(yè)外，最近 1 期末不存在持有、金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出的金融資產(chǎn)，借予他人款項(xiàng)、委托等財(cái)務(wù)性投資的情形C.價(jià)格應(yīng)不高于公告招股意向書(shū)前 20 個(gè)交易日公司均價(jià)或前 1 個(gè)交易的均價(jià)D.價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書(shū)前 20 個(gè)交易日公司均價(jià)或前 1 個(gè)交易的均價(jià)A, B, D92.的定價(jià)活動(dòng)可包括( )。A.估值B.撰寫投資價(jià)值C.詢價(jià)D.投標(biāo)A, B, C, D：的定價(jià)不僅僅是估值及撰寫投資價(jià)值。還包括

34、期間的具體溝通、協(xié)商、詢價(jià)、投標(biāo)等一系列定價(jià)活動(dòng)。93. 贖回公告應(yīng)當(dāng)載明( )等內(nèi)容。A.贖回的程序B.贖回價(jià)格C.付款方法D.贖回時(shí)間A, B, C, D：贖回公告應(yīng)當(dāng)載明贖回的程序、價(jià)格、付款方法、時(shí)間等內(nèi)容。贖回期結(jié)束后，公司應(yīng)當(dāng)公告贖回結(jié)果及其影響。94. 增發(fā)的方式有( )。A.上網(wǎng)定價(jià)與比例配售相結(jié)合B.上網(wǎng)定價(jià)與網(wǎng)下配售相結(jié)合C.網(wǎng)下網(wǎng)上同時(shí)定價(jià)D.中國(guó)認(rèn)可的其他形式B, C, D95.人應(yīng)披露主要產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量控制情況，包括( )。A.質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)B.質(zhì)量控制措施C.質(zhì)量控制D.出現(xiàn)的質(zhì)量糾紛A, B, D96.人名稱冠有( )字樣的，應(yīng)說(shuō)明冠以此名的依據(jù)。A.“高科技”B

35、.“技術(shù)”C.“科技”D.“新技術(shù)”A, C：人名稱冠有“高科技”或“科技”字樣的，應(yīng)說(shuō)明冠以此名的依據(jù)。97. 對(duì)大要原因。的結(jié)論是，( )在機(jī)構(gòu)、操作上的混合是大的成因，產(chǎn)生的主A.業(yè)B.商業(yè)C.制造業(yè)D.保險(xiǎn)業(yè)A, B, D：對(duì)大的成因，事后認(rèn)為，商業(yè)、業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)在機(jī)構(gòu)、操作上的混合是大產(chǎn)生的主要原因，尤其是商業(yè)將存款大量貸放到市場(chǎng)導(dǎo)致了股市，混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式成為罪魁禍?zhǔn)住?8. 我國(guó)經(jīng)濟(jì)以后國(guó)內(nèi)金融債券的開(kāi)端為 1985 年由( )的金融債券。A.中國(guó)農(nóng)業(yè)B.國(guó)家開(kāi)發(fā)C.中國(guó)建設(shè)D.中國(guó)工商A, D：考查對(duì)我國(guó)金融債券的掌握。我國(guó)經(jīng)濟(jì)以后，國(guó)內(nèi)金融債券的開(kāi)端為1985 年由中國(guó)工商、中國(guó)農(nóng)

36、業(yè)的金融債券。99. 關(guān)于“上市公司的財(cái)務(wù)狀況良好”，下列說(shuō)法正確的是( )。A.會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，嚴(yán)格遵循國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定B.最近 3 年及 l 期財(cái)務(wù)報(bào)表未被會(huì)計(jì)師出具保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)C.資產(chǎn)質(zhì)量良好，不良資產(chǎn)不足以對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況造成不利影響D.最近3 年以現(xiàn)金或方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不少于最近3 年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的10%A, B, C100. 目前，我國(guó)國(guó)債包括( )。A.記賬式國(guó)債B.憑證式國(guó)債C.儲(chǔ)蓄國(guó)債D.基礎(chǔ)建設(shè)國(guó)債A, B, C：目前，我國(guó)國(guó)債包括記賬式國(guó)債、憑證式國(guó)債和儲(chǔ)蓄國(guó)債三類。三、判斷題(本大題共 60 小題，每題 0.5 分，合計(jì) 30 分。

37、)101.( )人向特定的投資者發(fā)售股時(shí)使用的信息備忘錄在法律上視為招股章程。錯(cuò)誤102.公司債券到期前 1 個(gè)月終止上市交易，由人辦理兌付事宜。 ( )上市的正確103. 資產(chǎn)支持的內(nèi)部信用增級(jí)包括但不限于備用信用證、擔(dān)保和保險(xiǎn)等方式。 ( )錯(cuò)誤：信用增級(jí)可以采用內(nèi)部信用增級(jí)或外部信用增級(jí)的方式。內(nèi)部信用增級(jí)包括但不限于超額抵押、資產(chǎn)支持分層結(jié)構(gòu)、現(xiàn)金抵押賬戶和利差賬戶等方式。外部信用增級(jí)包括但不限于備用信用證、擔(dān)保和保險(xiǎn)等方式。104. 在發(fā)起設(shè)立的方式中，經(jīng)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，社會(huì)公眾可以參加認(rèn)購(gòu)。( )錯(cuò)誤：根據(jù)公司法第七十八條的規(guī)定，集設(shè)立兩種方式。發(fā)起設(shè)立是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司的設(shè)立可以

38、采取發(fā)起設(shè)立或者募的全部而設(shè)立公司。募集設(shè)立是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)的一部分，其余向社會(huì)公開(kāi)募集或者向特定對(duì)象募集而認(rèn)購(gòu)。設(shè)立公司。故發(fā)起設(shè)立社會(huì)公眾不可以參加105.同意，不得隨意增加、撤回或更改。 ( )申請(qǐng)文件一經(jīng)申報(bào)后，中國(guó)錯(cuò)誤：根據(jù)上市公司準(zhǔn)則第 10 號(hào)一上市公司公開(kāi)管理辦法及公開(kāi)的公司信息披露內(nèi)容與格式申請(qǐng)文件的規(guī)定，公開(kāi)新股申請(qǐng)文件的編制和申注意：申請(qǐng)文件是上市公司為新股向中國(guó)報(bào)送的必備文件。申請(qǐng)文件一經(jīng)受理，中國(guó)同意不得隨意增加、撤回或更換。題干說(shuō)的“一經(jīng)申報(bào)后就不得隨意增加、撤回或更改”說(shuō)法錯(cuò)誤。106. 縱向收購(gòu)的目的在于消除競(jìng)爭(zhēng)，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，增加收購(gòu)公司的效應(yīng)。 ( )

39、實(shí)力或形成規(guī)模錯(cuò)誤：橫向收購(gòu)是指同屬于一個(gè)產(chǎn)業(yè)或行業(yè)，生產(chǎn)或銷售同類產(chǎn)品的企業(yè)之間發(fā)生的收購(gòu)行為。其目的在于消除競(jìng)爭(zhēng)，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，增加收購(gòu)公司的實(shí)力或形成規(guī)模效應(yīng)。而縱向收購(gòu)是指生產(chǎn)過(guò)程或經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)緊密相關(guān)的公司之間的收購(gòu)行為.實(shí)質(zhì)上，縱向收購(gòu)是處于生產(chǎn)同一產(chǎn)品、不同生產(chǎn)階段的公司間的收購(gòu)，收購(gòu)雙方往往是原材料供應(yīng)者或生產(chǎn)成品者。107. 企業(yè)債券上市申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)核準(zhǔn)后，交易所安排該債券上市交易。 ( )錯(cuò)誤108. 企業(yè)制改組進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估時(shí)，由審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。 ( )錯(cuò)誤：擬改組上市的公司在進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估時(shí)，必須由取得進(jìn)行評(píng)估。業(yè)從業(yè)資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)109.首次公開(kāi)時(shí)，招股說(shuō)明書(shū)披露后的

40、股利分配政策。 ( )正確110.人對(duì)公告投資人做出的事實(shí)通知。 ( )公告是錯(cuò)誤：公告是承銷商對(duì)公眾投資人作出的事實(shí)通知。111.申請(qǐng)可交換公司債券不需要由保薦人保薦。 ( )錯(cuò)誤112.承銷業(yè)務(wù)的合規(guī)性、正常性和安全性是中國(guó)現(xiàn)場(chǎng)檢查的重要內(nèi)容。 ( )正確113. 上市公司新股時(shí)，招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)說(shuō)明所依據(jù)的各種假設(shè)是正確的。 ( )錯(cuò)誤：如果人披露，在中應(yīng)載明：“本公司的編制遵循了謹(jǐn)慎性原則，但時(shí)不應(yīng)過(guò)分依賴這項(xiàng)資料?！彼罁?jù)的各種假設(shè)具有不確定性，投資者進(jìn)行投資決策114. 資產(chǎn)評(píng)估的有效期為評(píng)估出具日起的 1 年。 ( )錯(cuò)誤：資產(chǎn)評(píng)估是評(píng)估機(jī)構(gòu)完成評(píng)估工作后出具的專業(yè)。資產(chǎn)評(píng)估的有效期

41、為評(píng)估基準(zhǔn)日起的 1 年。115. 并購(gòu)重組委員每屆1 年，可以，但連續(xù)最長(zhǎng)不超過(guò) 3 屆。( )正確116.模型又被稱為資本結(jié)構(gòu)無(wú)關(guān)論。錯(cuò)誤117.的，應(yīng)當(dāng)于創(chuàng)立大會(huì)結(jié)束后 15 內(nèi)向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)以募集方式設(shè)立立登記。 ( )錯(cuò)誤：設(shè)立，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。以募集方式設(shè)立的，應(yīng)當(dāng)于創(chuàng)立大會(huì)結(jié)束后 30 日內(nèi)向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。118.配售對(duì)象參與累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)和網(wǎng)下配售應(yīng)繳付一半的申購(gòu)。( )錯(cuò)誤：配售對(duì)象參與累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)和網(wǎng)下配售應(yīng)當(dāng)全額繳付申購(gòu)，單一指定賬戶的累計(jì)申購(gòu)數(shù)量不得超過(guò)本次向詢價(jià)對(duì)象配售的總量。119.交易所依法對(duì)上市公司的收購(gòu)及相關(guān)權(quán)益活動(dòng)進(jìn)行

42、監(jiān)督管理。( )錯(cuò)誤：中國(guó)監(jiān)會(huì)設(shè)立由專業(yè)依法對(duì)上市公司的收購(gòu)及相關(guān)權(quán)益變動(dòng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。中國(guó)證和有關(guān)組成的專門。120.上市公司改變招股說(shuō)明書(shū)所列募金用途，必須經(jīng)股東大會(huì)作出決議。( )正確121.人首次公開(kāi)的股本總額不少于 5000 萬(wàn)元。( )錯(cuò)誤：法對(duì)申請(qǐng)上市的要求。(1)經(jīng)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開(kāi)(2)公司股本總額不少于3000 萬(wàn)元。122. 法人可以作為的發(fā)起人。 ( )的發(fā)起人，經(jīng)公司登記機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，自然人也可以作為正確123. 在首次上市前，人和交易所雙方應(yīng)簽訂上市協(xié)議。 ( )正確124. 輔應(yīng)報(bào)中國(guó)告作為公司申請(qǐng)的派出機(jī)構(gòu)。 ( )和上市的必備文件，與公開(kāi)公司申報(bào)材料均錯(cuò)誤

43、：輔告是保薦人對(duì)擬的公司的輔導(dǎo)工作，就輔導(dǎo)情況、效果及意見(jiàn)向有關(guān)主管出具的。在輔導(dǎo)工作中，保薦人應(yīng)當(dāng)制作工作底稿，出具階段輔導(dǎo)，向中國(guó)的派出機(jī)構(gòu)報(bào)送。由此可知輔告并不是公司申請(qǐng)和上市的必備文件。125. 上市公司申請(qǐng)新股，需滿足最近 2 年及 1 期財(cái)務(wù)報(bào)表未被會(huì)計(jì)師出具保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)。 ( )錯(cuò)誤：上市公司申請(qǐng)新股，符合下列規(guī)定：最近 3 年及 1 期財(cái)務(wù)報(bào)表未被會(huì)計(jì)師出具保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì);被會(huì)計(jì)師出具帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)經(jīng)消除。的，所涉及的事項(xiàng)對(duì)人無(wú)不利影響或者在前不利影響已126. 已設(shè)立的于 1 億元增加資本，申請(qǐng)境內(nèi)上市股時(shí)，公司

44、凈資產(chǎn)總值不低。( )錯(cuò)誤：已設(shè)立的低于 1.5 億元增加資本，申請(qǐng)境內(nèi)上市股時(shí)，公司凈資產(chǎn)總值不。127. 上市公司行公告中披露。可轉(zhuǎn)換公司債券，必須全部向原股東優(yōu)先配售，優(yōu)先配售比例應(yīng)當(dāng)在發(fā)( )錯(cuò)誤128. 可交換公司債券面值為每張1000 元。 ( )錯(cuò)誤：可交換公司債券的主要條款(1)期限?？山粨Q公司債券的期限最短為 1 年，最長(zhǎng)為 6 年。(2)定價(jià)。面值為每張100元，價(jià)格則由上市公司股東和保薦人通過(guò)市場(chǎng)詢價(jià)確定。129. 可交換公司債券自結(jié)束之日起 12 個(gè)月后，方可交換為預(yù)備交換的，債券有選擇權(quán)。 ( )持有人對(duì)交換或者不交換正確130根據(jù) 2006 年 5 月 8 日起施行

45、的上市公司管理辦法，可轉(zhuǎn)換公司債券是指公司依法，在一定期間內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成的公司債券。 ( )正確131.可轉(zhuǎn)換公司債券在轉(zhuǎn)換前，其持有人具有股東的權(quán)利和義務(wù)。 ( )錯(cuò)誤：可轉(zhuǎn)換公司債券在轉(zhuǎn)換前，其持有人不具有股東的權(quán)利和義務(wù)。132. 上市公司的可轉(zhuǎn)換公司債券在結(jié)束 1 年后，方可轉(zhuǎn)換為公司，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財(cái)務(wù)狀況確定。 ( )錯(cuò)誤：根據(jù)上市公司個(gè)月后，方可轉(zhuǎn)換為公司狀況確定。管理辦法，上市公司的可轉(zhuǎn)換公司債券在結(jié)束 6，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財(cái)務(wù)133. 可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于 5000 萬(wàn)元時(shí)，在上市公司發(fā)布相關(guān)

46、公告 3 個(gè)交易日后停止其可轉(zhuǎn)換公司債券的交易。 ( )錯(cuò)誤134. 公開(kāi)可轉(zhuǎn)換公司債券，提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為全額擔(dān)保，擔(dān)保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。 ( )正確135.人及其承銷商規(guī)定向參與認(rèn)購(gòu)的投資者提供財(cái)務(wù)資助或者補(bǔ)償?shù)?，中?guó)證監(jiān)會(huì)可以責(zé)令改正;情節(jié)嚴(yán)重的，處以警告、罰款。 ( )正確136. 公開(kāi)可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)委托具有資格的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)和評(píng)級(jí);資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)每年至少公告 1 次。 ( )評(píng)級(jí)正確137.度公司應(yīng)加強(qiáng)投資項(xiàng)目的集中管理和控制，對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)施合理的項(xiàng)目進(jìn)、項(xiàng)目投入產(chǎn)出核算和項(xiàng)目利潤(rùn)分配等措施。 ( )正確138.招股說(shuō)明書(shū)摘

47、要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次的簡(jiǎn)要情況，無(wú)須包括招股說(shuō)明書(shū)全文各部分的主要內(nèi)容。 ( )正確139.人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)及其摘要披露后 10 日內(nèi)，將正式印刷的招股說(shuō)明書(shū)全文文本一人地的派出機(jī)構(gòu)。( )式三份，分別報(bào)送中國(guó)及其在錯(cuò)誤：人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)及其摘要披露后 10 日內(nèi)，將正式印刷的招股說(shuō)明書(shū)全文文本一式五份，分別報(bào)送中國(guó)及其在人地的派出機(jī)構(gòu)。140. 企業(yè)中期票據(jù)應(yīng)制定計(jì)劃，在計(jì)劃內(nèi)各期票據(jù)的利率形式、期限結(jié)構(gòu)等要嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不得自行設(shè)計(jì)。 ( )錯(cuò)誤：中期票據(jù)是指具有法人資格的非金融企業(yè)在間債券市場(chǎng)按照計(jì)劃分期的、約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具。企業(yè)中期票據(jù)應(yīng)制定計(jì)劃，在計(jì)劃內(nèi)可靈活設(shè)計(jì)各期票